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Währungen in Business Central

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Wenn Ihr Unternehmen in mehr als einem Land oder einer Region tätig ist, ist es wahrscheinlich wichtig, dass Sie in mehr als einer Währung Geschäfte tätigen können. Sie legen Ihre lokale Währung (LW) auf der Seite Finanzbuchhaltung Einrichtung fest. Anschließend wird Ihre lokale Währung in Dokumenten und Transaktionen als leere Währung dargestellt. Wenn das Feld Währung leer ist, ist die Währung LW.

Das folgende Video erklärt, wie Sie Ihre lokale Währung einrichten.

Als Nächstes müssen Sie Währungscodes für jede Währung einrichten, die Sie verwenden, wenn Sie in anderen Währungen als Ihrer lokalen Währung (LCY) kaufen oder verkaufen. Auch Bankkonten können mit Währungen erstellt werden. Es ist möglich, Sachkontotransaktionen in verschiedenen Währungen zu erfassen. Diese werden jedoch immer in der lokalen Währung (LW) gebucht.

Wichtig

Erstellen Sie den Mandantenwährungscode nicht im Hauptbucheinrichtung und auf der Seite Währungen. Dies führt zu Verwechslungen zwischen der leeren Währung und dem MW-Code in der Währungstabelle. Außerdem können versehentlich Bankkonten, Debitoren oder Kreditoren erstellt werden, einige mit der leeren Währung und andere mit dem LCY-Code.

Ihre Finanzbuchhaltung wird in der lokalen Währung (LW) eingerichtet. Sie können sie jedoch auch für die Verwendung einer anderen Währung einrichten, der Sie einen Währungswechselkurs zuweisen. Wird eine zweite Währung als Berichtswährung festgelegt, erfasst Business Central Beträge für jeden Sachposten und weitere Posten, wie zum Beispiel MwSt.-Posten, automatisch sowohl in der LW als auch in der Berichtswährung. Weitere Informationen finden Sie unter Zusätzliche Berichtswährung einrichten. Die Berichtswährung wird am häufigsten verwendet, um die Finanzberichterstellung für Eigentümer zu erleichtern, die in Ländern/Regionen ansässig sind, die andere Währungen als die Mandantenwährung (MW) verwenden.

Wichtig

Wenn Sie eine zusätzliche Berichtswährung für die Finanzberichterstattung verwenden wollen, vergewissern Sie sich, dass Sie die Einschränkungen verstehen. Weitere Informationen finden Sie unter Zusätzliche Berichtswährung einrichten.

Notiz

Wenn Sie in einer Fremdwährung in das Hauptbuch buchen, rechnet Business Central die Transaktion anhand des Währungswechselkurses für das Buchungsdatum in LW um. Der Sachposten enthält keine Informationen darüber, welche Währung verwendet wurde, sondern nur deren Wert in LW. Um die ursprüngliche Währung nachzuverfolgen, verwenden Sie die Verkaufs- und Einkaufsbelege sowie Bankkonten, die Währungsinformationen für die Posten speichern.

Währungen

Tipp

Wenn Sie in Business Central nach Echtzeitinformationen zu Fremdwährungen, Wechselkursen oder historischen Kursen suchen, werden diese als Währung bezeichnet. Siehe neben diesem Artikel auch Einrichten einer zusätzlichen Berichtswährung.

Werden die folgenden Aktivitäten ausgeführt, muss für jede verwendete Währung ein Code eingerichtet werden:

  • Kaufen oder Verkaufen in anderen Währungen (zusätzlich zur Mandantenwährung).
  • Erfassen von Fibu-Transaktionen in Mandantenwährung sowie in Berichtswährung

Nach dem Einrichten der Codes muss den einzelnen Fremdwährungsbankkonten ein geeigneter Code zugeordnet werden. Darüber hinaus muss den Konten ausländischer Debitoren und Kreditoren ein Standardwährungscode zugeordnet werden.

Sie geben die Währungscodes in der Liste Währungen an, darunter zusätzliche Informationen und Einstellungen, die für jeden Währungscode erforderlich sind.

Tipp

Erstellen Sie die Währungen mit dem internationalen ISO-Code als Code, um die Arbeit mit der Währung in Zukunft zu vereinfachen.

Sie geben die Währungscodes in der Liste Währungen an, darunter zusätzliche Informationen und Einstellungen, die für jeden Währungscode erforderlich sind. Weitere Informationen finden Sie unter Währungen

Beispiel für eine ausstehende Währungstransaktion

Wenn Sie eine Rechnung von einer Firma in einer Fremdwährung erhalten, ist es relativ einfach, den Wert der Rechnung in lokaler Währung (LCY) auf der Grundlage des heutigen Wechselkurses zu berechnen. Allerdings ist die Rechnung oft mit Zahlungsbedingungen versehen, sodass Sie die Zahlung auf ein späteres Datum verschieben können, was einen potenziell anderen Währungssatz impliziert. Dieses Problem in Kombination mit der Tatsache, dass die Bankwährungskurse immer von den offiziellen Währungskursen abweichen, macht es unmöglich, den genauen Betrag in lokaler Währung (LCY) vorherzusagen, der zur Deckung der Rechnung erforderlich ist. Wenn sich das Fälligkeitsdatum der Rechnung in den nächsten Monat erstreckt, müssen Sie möglicherweise auch den Betrag in Hauswährung (LCY) am Ende des Monats neu bewerten. Die Währungsanpassung ist notwendig, weil der neue LCY-Wert, der zur Deckung des Rechnungsbetrags erforderlich ist, anders sein könnte und sich die Schulden der Firma gegenüber dem Kreditor möglicherweise geändert haben. Der neue LCY-Betrag kann höher oder niedriger sein als der vorherige Betrag und stellt daher einen Gewinn oder einen Verlust dar. Da die Rechnung jedoch noch nicht bezahlt wurde, wird der Gewinn oder Verlust als unrealisiert betrachtet. Später wird die Rechnung bezahlt, und die Bank hat sich mit dem tatsächlichen Satz für die Zahlung zurückgemeldet. Erst jetzt wird der realisierte Gewinn oder Verlust berechnet. Dieser nicht realisierte Gewinn oder Verlust wird dann storniert und stattdessen wird der realisierte Gewinn oder Verlust gebucht.

Im folgenden Beispiel geht am 1. Januar eine Rechnung mit dem Währungsbetrag von 1000 ein. Zu diesem Zeitpunkt beträgt der Währungssatz 1,123.

Datum Aktion Währungsbetrag Belegkurs MW-Betrag auf Beleg Regulierungsrate Unrealisierter Kursgewinn Zahlungskurs Realisierter Kursverlust
1/1 Fakturieren 1000 1,123 1123
1/31 Regulierung 1000 1125 1,125 2
2/15 Anpassungsrücksetzung bei Zahlung 1000 -2
2/15 Zahlung 1000 1120 1,120 -3

Am Ende des Monats wird eine Währungsanpassung durchgeführt, bei der der Anpassungswährungskurs auf 1,125 festgelegt wurde, was einen nicht realisierten Gewinn von 2 auslöst.

Zum Zeitpunkt der Zahlung weist der tatsächlich bei der Banktransaktion registrierte Währungskurs einen Währungskurs von 1,120 auf.

Hier liegt eine nicht realisierte Transaktion vor und wird daher mit der Zahlung storniert.

Abschließend wird die Zahlung registriert und der tatsächliche Verlust auf das realisierte Verlustkonto gebucht.

Wechselkurse

Die Wechselkurse sind das Werkzeug, um die Mandantenwährung (MW) jeder Währungstransaktion zu berechnen. Weitere Informationen finden Sie unter Stapelverarbeitungsauftrag "Wechselkurse regulieren".

Siehe auch

Einrichten von Währungen
Währungswechselkurse aktualisieren
Einrichten einer Berichtswährung
Jahres- und Periodenabschlüsse
Arbeiten mit Business Central

Kostenlose E-Learning-Module für Business Central finden Sie hier