Konfigurere og rapportere Intrastat

Alle virksomheder i EU skal rapportere deres handel med andre EU-lande/områder. Du skal rapportere bevægelsen af varer til statistikmyndighederne i Danmark hver måned, og rapporten skal indleveres til skattemyndighederne. Dette omtales Intrastatrapportering. Du skal bruge siden Intrastatkladde til at udfærdige periodiske Intrastatrapporter.

Bemærkning

2022 udgivelsesbølge 2 introducerede en nydesignet Intrastat-oplevelse med udvidede funktioner. Få mere at vide om Intrastat-erfaring i artiklen Opsætning af Intrastat-rapportering. Denne artikel beskriver den tidligere funktionalitet, og den kan kun bruges, hvis du ikke har opgraderet din Business Central.

Den nye Intrastat-funktion aktiveres automatisk fra 2024 bølge 2-udgivelsen, mens den gamle Intrastat-funktion udfases.

Krævede og valgfrie opsætninger

Vigtigt

Debitorkort og kreditorkort indeholder et felt, Intrastat-partnertype, der har de samme indstillingsværdier som feltet partnertype-felt: "" (tom), firma og person. Feltet Intrastat-partnertype har erstattet feltet Partnertype i Intrastat-rapportering. Partnertype bruges i SEPA til at definere SEPA Direct debet-skema (Core eller B2B). Intrastat-partnertypen bruges kun til Intrastat-rapportering. På den måde kan du angive forskellige værdier til de to felter, hvis det er nødvendigt.

Bemærk dog, at hvis feltet Intrastat-Partnertype er tomt, bruges værdien fra feltet partnertype til Intrastat-rapportering.

Før du kan bruge Intrastatkladden til at rapportere Intrastatoplysninger, er der flere ting, du skal konfigurere:

• Intrastat, Opsætning: Siden Intrastat, Opsætning bruges til at aktivere Intrastat-rapportering og angive standarder for den. Du kan angive, om du vil rapportere Intrastat fra leverancer (udførsel), tilgange (modtagelser) eller begge afhængigt af de tærskelværdier, der er angivet af lokale regler. Du kan også angive standardtransaktionstyper for almindelige og returnerede dokumenter, der bruges til arten af transaktionsrapporteringen.

• Intrastatkladdetyper: Du skal konfigurere de Intrastatkladdetyper og -kørsler, du skal bruge. Da Intrastat rapporteres månedsvis, skal du oprette 12 Intrastatkladdenavne af samme type.

• Varekoder: Told- og skattemyndigheder har defineret numeriske koder, der klassificerer varer og serviceydelser. Du kan angive disse koder for varer.

• Koder for transaktionsarter: Lande og områder har forskellige koder for de typer Intrastattransaktioner, som almindeligt køb og salg, ombytning af returnerede varer og ombytning af ikke-returnerede varer. Oprette alle de koder, der gælder for dit land/område. Du kan bruge disse koder på oversigtspanelet Udnerigshandel på salgs- og købsdokumenter, og når du behandler returneringer.

  Note

  Fra og med januar 2022 kræver Intrastat forskellig kode for transaktionsarten for afsendelser til private personer eller ikke-momsregistrerede virksomheder og registrerede virksomheder. For at efterkomme dette krav anbefales det, at du gennemgår og/eller tilføjer nye posterings natur koder på posteringstyper-siden i henhold til kravene i dit land. Du kan også gennemse og opdatere Intrastat partnertype for person for privatperson eller ikke-momsregistreret erhvervskunder på den relevante kunde-side. Hvis du ikke er sikker på den korrekte intrastat-partnertype eller transaktionstype, anbefales det, at du spørger en ekspert i dit land eller område.

• Transportmåder: Der er syv encifrede koder til Intrastattransportmåder. 1 for vand, 2 for jernbane, 3 for vej, 4 for fly, 5 for bogføring, 7 for faste installationer og 9 for egen fremdrift (f.eks. transport af en bil ved at køre den). Business Central kræver ikke disse koder, men det anbefales, at beskrivelserne indeholder den samme betydning.

• Transaktionsspecifikationer: Du kan bruge disse som supplement til beskrivelsen fra transaktionsarten.

• Oprindelsesland: Brug ISO alpha-koderne på to bogstaver for det land/område, hvor godet er opnået eller produceret. Hvis det er produceret i mere end ét land/område, er oprindelseslandet/området det sidste land, hvor det blev væsentligt behandlet.

• Partnerens identifikationsnummer for partnerens operatør i importmedlemsstaten: Dette er det momsregistreringsnummer, der er partner operatøren i importmedlemsstaten. MOMS-ID bruges også til udveksling af EU-eksportdata mellem medlemsstaterne og giver medlemsstaterne mulighed for at allokere de modtagne oplysninger til det importerende selskab i deres eget land/område. Rapporteringsenheder skal rapportere moms-ID for det selskab, der har angivet, at varer inden for Unionen er blevet erhvervet i importmedlemsstaten.

Note

Den moms-id for samarbejdspartner, der skal bruges, kan variere afhængigt af forretningsomstændighederne. F. eks. er den ID, der skal bruges, forskellige for scenarier som f. eks. kæde salg, hvor en leverandør sælger produktet til et andet land, og derefter videresælger varen til en anden forretning i samme land, trekantet handel osv. Hvis du ikke er sikker på det korrekte moms-ID, anbefales det, at du spørger en ekspert i dit land eller område.

Du kan også konfigurere:

• Områder: Du kan bruge disse som supplement til oplysninger om lande og områder.
• Indførsels-/ udførselssteder: Brug disse til at angive de lokationer, hvor du kan sende eller modtage varer til eller fra andre lande/områder. Københavns Lufthavn er et eksempel på et indførsels-/udførselssted. Du kan angive indførsels-/udførselssteder i salgs- og købsdokumenter i oversigtspanelet Udenrigshandel. Oplysningerne kopieres også fra vareposterne, når du opretter Intrastatkladden.

Sådan oprettes Intrastatkladdetyper og -kladdenavne

I Intrastatkørslen medtages udelukkende vareposter, og ikke finansposter. Hvis du har finansposter, der bør Intrastatrapporteres, skal du indtaste dem manuelt. Hvis du f.eks. køber en computer fra et andet EU-land/en anden EU-region, placeres computeren ikke på lager, men bogføres på en finanskonto. Du skal indtaste denne type post manuelt i Intrastatkladden.

Du kan eksportere posterne til en fil, du kan sende til Intrastat-myndighederne. Du kan også udskrive en rapport, angive oplysningerne manuelt på formularer fra myndighederne og derefter sende oplysningerne.

Note

Vi anbefaler, at du opretter en Intrastatkladde for hver måned.

1. Vælg ikonet , angiv Intrastatkladdetyper, og vælg derefter det relaterede link.
2. Udfyld felterne efter behov. Placer markøren over et felt for at se en kort beskrivelse. Oprette en skabelon for hver Intrastatblanket, du bruger.
3. Vælg handlingen Navne for at oprette navne.
4. Udfyld felterne efter behov. Placer markøren over et felt for at se en kort beskrivelse.. Oprette en skabelon for hver Intrastatblanket, du bruger.

Note

Angiv statistiskperioden i feltet Statistikperiode som et firecifret nummer, hvor de første to cifre angiver året og de næste to måneden. Skriv f.eks. 1706 for juni 2017.

Sådan defineres transportmåder

1. Vælg ikonet , angiv Transportmetoder, og vælg derefter det relaterede link.
2. Udfyld felterne efter behov. Placer markøren over et felt for at se en kort beskrivelse.

Sådan angiver du, hvilke Intrastatrapportfelter der skal udfyldes

I nogle lande/områder, f.eks. Spanien og Storbritannien, kræver myndighederne, at Intrastatrapporter omfatter f.eks. leveringsformen for køb eller visse andre værdier, når salgsordren er over en bestemt grænse. På siden Intrastat, opsætning kan du vælge Opsætning af kontrolliste for at gøre felter obligatoriske på siden Intrastatkladde.

1. Vælg ikonet , angiv Intrastat, opsætning, og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælge handlingen Opsætning af Intrastatkontrolliste.
3. På siden Opsætning af Intrastatkontrolliste skal du vælge Feltnavn for at vælge det Intrastatrapportfelt, du vil gøre obligatorisk.

Tjekkiet

Specielt til tjekkiske virksomheder skal du også definere koder for varekoder og transaktioner.

Sådan angives varekoder

Alle varer, du køber eller sælger, skal have en varekode.

1. Vælg ikonet , angiv Varekoder, og vælg derefter det relaterede link.
2. Udfyld felterne efter behov. Placer markøren over et felt for at se en kort beskrivelse.
3. Hvis du vil tildele en varekode til en vare, skal du gå til siden Varekort, udvide oversigtspanelet Omkostninger og bogføring og derefter angive koden i feltet Varekode.

Italien

Specielt til italienske virksomheder skal du også definere koder for varekoder og transaktioner.

Sådan konfigurerer du koder for transaktionsarter

1. Vælg ikonet , angiv Koder for transaktionsarter, og vælg derefter det relaterede link.
2. Udfyld felterne efter behov. Placer markøren over et felt for at se en kort beskrivelse.

Tip

Hvis du ofte bruger en bestemt transaktionsartskode, kan du gøre den til standardkode. For at gøre dette skal du gå til siden Intrastat, opsætning og vælge koden.

Sådan rapporteres Intrastat

Når du har udfyldt Intrastatkladden, kan du køre handlingen Intrastat - kontrolliste for at kontrollere, at alle oplysninger i kladden er korrekte. Obligatoriske felter, du har angivet i Opsætning af Intrastatkontrolliste, og som mangler værdier, vises i Fejl og advarsler-faktaboksen på siden Intrastatkladde. Herefter kan du udskrive en Intrastatrapport som en formular eller oprette en fil, som skal sendes til skattemyndighederne i dit land/område.

Sådan udfyldes Intrastatkladder

1. Vælg ikonet , angiv Intrastatkladde, og vælg derefter det relaterede link.
2. På siden Intrastatkladde skal du vælge den relevante kladde i feltet Kladdenavn og derefter vælge OK.
3. Vælg handlingen Foreslå linjer. Felterne Startdato og Slutdato indeholder allerede datoerne for statistikperioden i kladdenavnet.
4. I feltet Reguleringspct. kan du angivet et procenttal til dækning af transport og forsikring. Hvis du angiver en procent, er indholdet af feltet Statistisk værdi i kladden forholdsmæssigt højere.
5. Vælg OK for at starte kørslen.

Kørslen henter alle vareposter i statistikperioden og indsætter dem som linjer i Intrastatkladden. Du kan redigere linjerne efter behov.

Vigtigt

Kørslen henter kun de poster, der indeholder en lande-/regionskode, der er angivet en Intrastatkode for, på siden Lande/regioner. Derfor skal du angive Intrastatkoder for den landekode, som du udfører kørslen for. Kørslen angiver feltet partnermoms-id til QV999999999999 for private personer eller ikke-momsregistrerede virksomheder (f. eks. med feltet Intrastat-partnertype sat til person), og det bruger værdien i feltet Transaktionstype i den bogførte varepost eller sagspost.

Sådan ændres kladdelinjer i Intrastat-kladden

1. Vælg ikonet , angiv Intrastatkladde, og vælg derefter det relaterede link.
2. På siden Intrastatkladde skal du vælge den relevante kladde i feltet Kladdenavn og derefter vælge OK.
3. Brugerfilter til at filtrere Intrastat-kladdelinjer baseret på nogle kriterier. F. eks. et filter for felterne Partnermoms-id med værdien QV 999999999999.
4. Vælg Del-ikonet , og vælg Rediger i Excel
5. Rediger de Intrastat-kladder, du har filtreret fra, i Excel. Du kan f. eks. redigere feltværdier for transaktionstypen.
6. Udgiv de ændringer, du har foretaget i Excel, tilbage til Business Central

Note

I Business Central-versioner, der ikke understøtter Rediger i Excel til kladder, kan du oprette konfigurationspakker for at eksportere og importere Intrastat-kladdelinjer til Excel. Du kan finde flere oplysninger i Overførsel af lokale data til Business Central Online i administrationsindholdet.

Rapportere Intrastat i en formular eller en fil

Hvis du vil hente de oplysninger, der kræves på Intrastatblanketten fra de statistiske myndigheder, skal du udskrive rapporten Intrastat – blanket. Før du kan gøre dette, skal du forberede Intrastatkladden og udfylde den. Hvis du har både salgs- og købstransaktioner, skal du udfylde en separat blanket for hver type, så du skal udskrive rapporten to gange.

1. Vælg ikonet , angiv Intrastatkladder, og vælg derefter det relaterede link.
2. På siden Intrastatkladde skal du vælge den relevante kladde i feltet Kladdenavn.
3. Hvis du ikke allerede har gjort det, skal du udfylde kladden manuelt eller vælge handlingen Foreslå linjer.
4. Vælg handlingen Udskriver Intrastatkladde.
5. I oversigtspanelet Intrastatkladdelinje skal du tilføje et Type filter og derefter angive, om det er en Modtagelse eller Afsendelse.
6. Vælg Send til for at udskrive rapporten.

Rapportere Intrastat i en fil

Du kan sende Intrastatrapporten som en fil. Før du opretter filen, kan du udskrive en kontrolliste, der indeholder de samme oplysninger som filens.

1. Vælg ikonet , angiv Intrastatkladde, og vælg derefter det relaterede link.
2. På siden Intrastatkladde skal du vælge den relevante kladde i feltet Kladdenavn.
3. Hvis du ikke allerede har gjort det, skal du udfylde kladden manuelt ved at vælge handlingen Foreslå linjer.
4. Vælg handlingen Opret fil.
5. Vælg knappen OK på kørselssiden.
6. Vælg Gem.
7. Gå til det sted, hvor du vil gemme filen, og angiv derefter filnavnet, og vælg Gem.

Note

Når en linje i Intrastat-rapporten har en supplerende enhed, vises varens vægt ikke, da denne værdi ikke er nødvendig.

Reorganisere Intrastatkladder

Da du skal sende en Intrastatrapport hver måned, og du opretter en ny kladde for hver rapport, vil du til sidst have mange kladder. Kladdelinjerne slettes ikke automatisk. Du vil muligvis reorganisere kladdenavne periodisk. Det gør du ved at slette kladder, der ikke længere er brug for. Kladdelinjerne i disse kørsler slettes også.

1. Vælg ikonet , angiv Intrastatkladder, og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælg feltet Kladdenavn for at få vist indstillingerne.
3. Vælg de kladder, der skal slettes, og vælg derefter knappen Slet.

Varekoder

I mange lande/områder har Told·Skat-myndighederne etableret ottecifrede varekoder på de forskellige. For at vareposterne skal indeholde de relevante oplysninger, når de indlæses på Intrastatkladdelinjen, skal du have indtastet oplysningerne om brugstarifnummer på siden Varekoder. I dette hæfte skal du finde varekoderne på de varer, du handler med i virksomheden og indsætte dem på siden Varekoder.

Du skal oprette alle de varekoder, du bruger, på siden Varekoder. Koderne skal indsættes på varekortet, før du begynder at bogføre. Når du har oprettet koderne, skal du indtaste dem i feltet Brugstarifnr. på varekortet. Du skal også udfylde feltet Nettovægt på varekortet.

Se også

Økonomistyring

Find gratis e-learning-moduler til Business Central her