Nastavení přídavné měny pro hlášení
Vzhledem k tomu, že společnosti působí ve stále více zemích/regionech, je stále důležitější, aby byly schopny kontrolovat a vykazovat finanční údaje ve více než jedné měně.
Poznámka
Pokud v Business Central hledáte informace o směnných kurzech (FX) nebo historických kurzech v reálném čase, označuje se to jako měna. Kromě tohoto článku si přečtěte také Aktualizace směnných kurzů.
Hlavní kniha je nastavena na používání místní měny (LM), ale můžete ji nastavit i na používání jiné měny s přiřazeným aktuálním směnným kurzem. Když označíte druhou měnu jako přídavnou měnu pro hlášení (PM), Business Central automaticky zaznamená částky v LM i v PM ve všech položkách hlavní knihy a dalších položkách, jako jsou položky DPH.
Varování
Funkci PM byste neměli používat jako základ pro převod finančních výkazů, pokud nerozumíte jejím omezením. Nemůže převést účetní závěrky zahraniční dceřiné společnosti jako součást konsolidace společnosti. PM lze použít pouze k přípravě sestav v jiné měně, jako by tato měna byla LM společnosti.
Například máte velké množství pohledávek v britských librách (GBP) a svou PM jste nastavili na GBP. V tomto scénáři nejsou částky na účtech pohledávek, které používají GBP, upraveny o kurzové zisky/ztráty v PM, pouze částky v pohledávkách, které jsou v jiných měnách. To znamená, že pokud použijete PM k vykazování svých finančních sestav, může to mít za následek podhodnocené nebo nadhodnocené zůstatky pohledávek.
Zobrazení sestav a částek v PM
Použití PM může pomoci při procesu vykazování společnosti v následujících případech:
- Společnosti v zemích/oblastech mimo EU, které mají vysoký podíl transakcí se společnostmi ze zemí/regionů EU. V tomto případě může společnost mimo EU chtít podávat sestavy v eurech, aby byly její finanční zprávy pro obchodní partnery z EU použitelnější.
- Společnosti, které také chtějí zobrazovat sestavy v mezinárodně obchodovanější měně, než je jejich vlastní místní měna.
Několik finančních sestav je založeno na položkách hlavní knihy. Chcete-li zobrazit data sestavy v PM, vyberte zaškrtávací políčko Zobrazit částky v příd. měně pro vykazování na pevné záložce Možnosti pro příslušnou sestavu hlavní knihy.
Úprava směnných kurzů
Protože směnné kurzy neustále kolísají, musí být ekvivalenty PM ve vašem systému pravidelně upravovány. Pokud se tyto úpravy neprovedou, částky převedené z cizích (nebo dalších) měn a zaúčtované do hlavní kniha v LM mohou být zavádějící. Kromě toho musí být denní záznamy zadané před zadáním denního směnného kurzu do aplikace aktualizovány po zadání informací o denním směnném kurzu. K úpravě směnných kurzů zaúčtovaných položek zákazníků, dodavatelů a bankovních účtů se používá dávková úloha Úprava směnných kurzů. Může také aktualizovat částky PM v položkách hlavní knihy. Další informace naleznete v části Aktualizace směnných kurzů měny.
Nastavování PM
Pro nastavení PM proveďte následující kroky:
- Zadejte účty hlavní knihy pro zaúčtování úprav směnného kurzu.
- Zadejte způsob úpravy směnného kurzu pro všechny účty hlavní knihy.
- Zadejte způsob úpravy směnného kurzu pro položky DPH.
- Aktivujte PM.
Zadání účtů hlavní knihy pro zaúčtování úprav směnného kurzu
- Vyberte ikonu
, zadejte Měny a poté vyberte související odkaz. - Na stránce Měny vyplňte následující pole pro PM.
| Pole | Popis |
|---|---|
| Finanční účet realizovaných zisků | Účet hlavní knihy, na který jsou zaúčtovány kurzové zisky pro měnové úpravy mezi LM a PM. |
| Finanční účet realizovaných ztrát | Účet hlavní knihy, na který jsou zaúčtovány kurzové ztráty pro měnové úpravy mezi LM a PM. |
| Reziduální účet zisků | Účet hlavní knihy, na který se zaúčtují zbytkové částky, které jsou ziskem, pokud účtujete v oblasti aplikace hlavní knihy v LM i PM. |
| Reziduální účet ztrát | Účet hlavní knihy, na který se zaúčtují zbytkové částky, které jsou ztrátou, pokud účtujete v oblasti aplikace hlavní knihy v LM i PM. |
Poznámka
Zbytkové částky se mohou objevit, když Business Central zaokrouhlí debetní a kreditní částky, které byly převedeny z LM na PM.
U každého účtu hlavní knihy je třeba určit, jakým způsobem se částky hlavní knihy pro daný účet upravují o výkyvy směnných kurzů mezi LM a PM.
Zadání způsobu úpravy směnného kurzu pro všechny účty hlavní knihy
Vyberte ikonu
, zadejte Účetní osnova a vyberte příslušný odkaz.Na stránce Účtová osnova vyberte příslušný účet a poté vyberte akci Upravit.
Na stránce Karta účtu hlavní knihy vyberte příslušný způsob v poli Úprava směnného kurzu.
Pokud účtujete v PM, v poli Úprava směnného kurzu zadejte, jak je tento účet hlavní knihy upraven pro kolísání směnného kurzu mezi LM a PM. Následující tabulka popisuje tyto možnosti.
Pole Popis Bez úpravy U účtu hlavní knihy se neprovádí žádná úprava směnného kurzu. Tato možnost je výchozí.
POZNÁMKA: Vyberte tuto možnost, pokud je směnný kurz mezi LM a PM vždy pevný.Úprava částky Částka LM je upravena o případné kurzové zisky nebo ztráty. Kurzové zisky nebo ztráty se zaúčtují na účet hlavní knihy v poli Částka a na účty, které jste zadali pro zisky nebo ztráty v polích Finanční účet realizovaných zisků a Finanční účet realizovaných ztrát na stránce Měny. Úprava částky v přídavné měně Částka PM je upravena o případné kurzové zisky nebo ztráty. Kurzové zisky nebo ztráty se zaúčtují na účet hlavní knihy v poli Částka v přídavné měně a na účty, které jste zadali pro zisky nebo ztráty v polích Finanční účet realizovaných zisků a Finanční účet realizovaných ztrát na stránce Měny. Kurzové zisky a ztráty se zaúčtují, když spustíte dávkovou úlohu Úprava směnných kurzů. V této dávkové úloze je upravovaný směnný kurz identifikován na stránce Směnné kurzy a poté jsou částky v polích Částka a Částka v přídavné měně v položce hlavní knihy porovnány, aby se zjistilo, zda existuje kurzový zisk nebo ztráta. Dávková úloha používá možnost, kterou vyberete v poli Úprava směnného kurzu, k určení, jak vypočítat a zaúčtovat kurzové zisky nebo ztráty pro účty hlavní knihy.
Zavřete stránku Karta účtu hlavní knihy.
Zadání způsobu úpravy směnného kurzu pro položky DPH
Vyberte ikonu
, zadejte Nastavení hlavní knihy a poté vyberte související odkaz.Na stránce Nastavení hlavní knihy vyberte příslušný způsob v poli Úprava směnného kurzu DPH.
Pokud účtujete v PM, v poli Úprava směnného kurzu DPH můžete určit, jak jsou účty nastavené k účtování DPH na stránce Nastavení účtování DPH upraveny pro kolísání směnného kurzu mezi LM a PM.
Když spustíte dávkovou úlohu Úprava směnných kurzů, upravovaný směnný kurz identifikován na stránce Směnný kurz a poté jsou částky v polích Částka a Částka v přídavné měně v položce DPH hlavní knihy porovnány, aby se zjistilo, zda existuje kurzový zisk nebo ztráta. Dávková úloha používá možnost, kterou vyberete v tomto poli, k určení, jak vypočítat a zaúčtovat kurzové zisky nebo ztráty pro účty hlavní knihy.
Máte stejné možnosti jako u položek hlavní knihy, ale v tomto případě upravené položky jsou položky DPH. Následující tabulka popisuje tyto možnosti.
Pole Popis Bez úpravy U účtu hlavní knihy se neprovádí žádná úprava směnného kurzu. Tato možnost je výchozí. Úprava částky Částka LM je upravena o případné kurzové zisky nebo ztráty. Kurzové zisky nebo ztráty se zaúčtují na účet hlavní knihy v poli Částka a na účty, které jste zadali pro zisky nebo ztráty v polích Finanční účet realizovaných zisků a Finanční účet realizovaných ztrát na stránce Měny. Úprava částky v přídavné měně Částka PM je upravena o případné kurzové zisky nebo ztráty. Kurzové zisky nebo ztráty se zaúčtují na účet hlavní knihy v poli Částka v přídavné měně a na účty, které jste zadali pro zisky nebo ztráty v polích Finanční účet realizovaných zisků a Finanční účet realizovaných ztrát na stránce Měny.
Aktivace PM
Vyberte ikonu
, zadejte Nastavení hlavní knihy a poté vyberte související odkaz.Na stránce Nastavení hlavní knihy vyberte v poli Přídavná měna pro hlášení další měnu, ve které chcete vykazovat.
Když pole opustíte, Business Central zobrazí potvrzovací zprávu popisující účinky aktivace PM.
Výběrem tlačítka Ano potvrďte, že chcete měnu aktivovat.
Otevře se dávková úloha Úprava přídavné měny pro hlášení.
Tato dávková úloha převádí částky LM v existujících položkách na PM. Dávková úloha používá výchozí směnný kurz zkopírovaný ze směnného kurzu platného v pracovní den na stránce Směnné kurzy. Zbytkové částky, které se objeví při konverzi LM na PM, jsou zaúčtovány na účty zbytkových zisků a ztrát uvedených na stránce Měny. Datum účtování a číslo dokladu pro tyto položky jsou stejné jako v původní položce hlavní knihy. Poté, co zaúčtujete všechny zbytkové položky, dávková úloha odešle záznam zaokrouhlování k datu uzávěrky každého uzavřeného roku na účet nerozděleného zisku. Toto zaúčtování zajišťuje, že konečný zůstatek výnosových účtů pro každý uzavřený rok je 0 v LM i PM.
Vyplňte pole podle potřeby. Umístěním ukazatele myši na pole zobrazíte krátký popis.
Stisknutím tlačítka OK spustíte dávkovou úlohu.
Po spuštění dávkové úlohy jsou částky na následujících existujících položkách v LM i PM:
- Věcné položky
- Položky vyrovnání zboží
- Položky DPH
- Položky knihy projektu
- Hodnotové položky
- Řádky výrobní zakázky
- Položky knihy výrobních zakázek
Navíc všechny budoucí položky stejného typu mají částky zaznamenané jak v LM, tak v PM.
Poznámka
Pole Přídavná měna pro hlášení bude aktivováno až poté, co zvolíte tlačítko OK v dávkové úloze Úprava přídavné měny pro hlášení.
Viz také
Aktualizace směnných kurzů měny
Uzavírání roků a období
Práce s Business Central
Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central