Práce s účetními obdobími a účetními roky
Účetní období, známá také jako období vykazování, jsou období, za které společnost nebo organizace vykazuje finanční výkonnost generováním například své výsledovky nebo rozvahy. Obvykle se účetní období vztahuje na fiskální rok společnosti, který může obsahovat několik účetních období, jako jsou měsíce nebo čtvrtletí.
U mnoha společností se fiskální rok neshoduje s kalendářním rokem, například když fiskální rok končí 30. června a nikoli 31. prosince. U nově založených společností může být fiskální rok dokonce delší než 12 měsíců.
Business Central vyžaduje účetní období pouze v případě, že chcete uzavřít výkaz zisku a ztráty nebo spustit úlohy komprese dat.
Účetní období můžete použít ve výkazech, například když kontrolujete zaúčtované položky na stránce Zůstatek/Rozpočet, kde je zadán interval vykazování. Jednou z možností, kterou můžete zadat, je vykazování podle účetního období. Můžete také vytvořit finanční zprávu, která porovnává výsledky za různá účetní období.
Vytvoření nového fiskálního roku
Účetní období můžete vytvořit hromadně pomocí dávkové úlohy Vytvořit fiskální rok nebo ručně.
Hromadné vytváření účetních období
Pomocí dávkové úlohy Vytvořit fiskální rok rozdělte fiskální rok na stejně dlouhá období.
- Vyberte ikonu
, zadejte Účetní období a poté vyberte související odkaz. - Vyberte akci Vytvořit rok.
- Do pole Datum zahájení zadejte datum začátku fiskálního roku.
- V poli Počet období zadejte počet účetních období, do kterých se má fiskální rok rozdělit. Rok může obsahovat až 365 období.
- V poli Délka období zadejte dobu trvání pro každé období. Mezi identifikátory doby trvání patří 1M (jeden měsíc), 1Q (jedno čtvrtletí) a 1R (jeden rok).
- Vyberte OK.
Ruční vytváření účetních období
Pokud mají účetní období ve vašem fiskálním roce různá trvání, jako je například kalendář 4-4-5 používaný v maloobchodě, můžete jej nastavit ručně.
- Vyberte ikonu , zadejte Účetní období a poté vyberte související odkaz.
- Do pole Datum zahájení zadejte datum začátku fiskálního roku. Pole Název zobrazí název měsíce.
- Vyberte zaškrtávací políčko Nový fiskální rok, které říká, že se jedná o první období v roce. Business Central použije toto období k určení, která období se mají uzavřít na konci roku.
- Pro každé zbývající období opakujte kroky 2 a 3.
Uzavření fiskálního roku
Uzavření fiskálního roku je jedním z úkolů pro uzavření účetních knih. Po uzavření fiskálního roku jsou zaškrtávací políčka Uzavřeno a Datum uzamčení vybrána pro všechna období v roce. Nemůžete znovu otevřít rok nebo zrušit zaškrtnutí políček.
Poznámka
Vždy musíte mít otevřený alespoň jeden fiskální rok. Při uzavírání roku se ujistěte, že byl vytvořen nový rok. Všimněte si také, že po uzavření jednoho roku nemůžete změnit počáteční datum následujícího roku.
- Vyberte ikonu , zadejte Účetní období a poté vyberte související odkaz.
- Vyberte akci Zavřít rok.
Zaúčtování položek do uzavřeného fiskálního roku
I když byl fiskální rok uzavřen, stále do něj můžete účtovat záznamy hlavní knihy. Když tak učiníte, položky jsou označeny jako zaúčtované do uzavřeného fiskálního roku a je vybráno zaškrtávací políčko Záznam z předchozího roku. Ve výchozím nastavení se zaškrtávací políčko ve stránce nezobrazuje, ale můžete ho přidat. Dalším krokem je uzavření účtů výkazu zisku a ztráty a převedení výsledku hospodaření za daný rok na účet v rozvaze. Tyto kroky opakujte při každém zaúčtování položek do uzavřeného fiskálního roku.
Viz také
Uzavírání knih
Uzavírání roků a období
Práce s finančními výkazy
Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central