Sdílet prostřednictvím


Detaily návrhu: Známý problém s žádostí o položku

Tento článek se zabývá problémem, kdy je úroveň zásob nulová, přestože existují otevřené záznamy v účetní knize v Business Central.

Článek začíná výčtem typických příznaků problému, za nímž následují základy žádosti o položku pro podporu popsaných důvodů tohoto problému. V závěru článku je uvedeno řešení, jak tyto otevřené položky v účetní knize řešit.

Příznaky problému

Typickými příznaky problému s nulovou zásobou, přestože existují otevřené položky v účetní knize, jsou následující:

  • Při pokusu o uzavření inventurního období se zobrazí následující zpráva: „Zásoby nelze uzavřít, protože u jedné nebo více položek je záporná zásoba.“

  • Situace, kdy je otevřen jak záznam v odchozí knize položek, tak související záznam v příchozí knize položek.

    Viz následující příklad situace zápisu do knihy položek.

    Číslo položky Zúčtovací datum Typ položky Typ dokladu Číslo dokladu Číslo zboží Kód lokace Množství Částka nákladů (skutečné) Fakturované množství Zbývající množství Otevřít
    333 01/28/2018 Prodej Prodejní dodávka 102043 TEST MODRÁ -1 -10 -1 -1 Ano
    334 01/28/2018 Prodej Prodejní dodávka 102043 TEST MODRÁ 1 10 1 1 Ano

Základy žádosti o položku

Pro každou skladovou transakci se vytvoří položka žádosti, která propojí příjemce nákladů s jejich zdrojem, aby bylo možné náklady předat podle způsobu výpočtu. Další informace naleznete v části Detaily návrhu: Použití položky.

  • U příchozího záznamu v účetní knize se žádost o položku vytvoří při vytvoření záznamu v knize záznamů.

  • Pro položku v odchozí knize položek se žádost o položku vytvoří při zaúčtování položky v knize položek, POKUD existuje otevřená položka v příchozí knize položek s dostupným množstvím, o které může žádat. Pokud neexistuje žádná otevřená položka v příjmové knize, ke které by se mohla vztahovat, zůstane položka v odchozí knize otevřená, dokud nebude zaúčtována položka v knize záznamů, ke které se může vztahovat.

Existují dva typy žádostí o položky:

  • Žádost o množství

  • Žádost o náklady

Žádost o množství

Žádosti o množství se vytvářejí pro všechny skladové operace a jsou vytvářeny automaticky nebo ručně ve speciálních procesech. Při ručním provádění se žádosti o množství označují jako fixní žádosti.

Následující diagram ukazuje, jak se provádí žádosti o množství.

Úprava toku nákladů od nákupu k prodeji.

Všimněte si, že výše uvedená položka účetní knihy 1 (Nákup) je dodavatelem položky a zároveň zdrojem nákladů pro použitou položku účetní knihy, položku účetní knihy 2 (Prodej).

Poznámka

Pokud je položka v odchozí knize položek oceněna průměrnou cenou, pak použitá položka v příchozí knize položek není jedinečným zdrojem nákladů. Hraje pouze roli při výpočtu průměrných nákladů za dané období.

Žádost o náklady

Žádosti o proplacení nákladů se vytvářejí pouze pro příchozí transakce, u nichž je vyplněno pole Žádost – ze záznamu položky k poskytnutí fixní žádosti. K tomu obvykle dochází v souvislosti s dobropisem nebo scénářem vrácení zásilky. Žádost o úhradu nákladů zajišťuje, že položka bude znovu zařazena do zásob se stejnými náklady, jako když byla odeslána.

Následující schéma ukazuje, jak se podávají žádosti o náklady.

Číslo položky Zúčtovací datum Typ položky Typ dokladu Číslo dokladu Číslo zboží Kód lokace Množství Částka nákladů (skutečné) Fakturované množství Zbývající množství Otevřít
333 01/28/2018 Prodej Prodejní dodávka 102043 TEST MODRÁ -1 -10 -1 -1 Ano
334 01/28/2018 Prodej Prodejní dodávka 102043 TEST MODRÁ 1 10 1 1 Ano

Všimněte si výše, že kniha příchozích položek 3 (Vrácení prodeje) je příjemcem nákladů pro původní položku knihy odchozích položek 2 (Prodej).

Ilustrace základního toku nákladů

Předpokládejte úplný nákladový tok, kdy je položka přijata, odeslána a vyfakturována, vrácena s přesným stornem nákladů a znovu odeslána.

Následující diagram znázorňuje tok nákladů.

Úprava toku nákladů z prodeje do vrácení prodeje.

Všimněte si, že výše uvedené náklady se převádějí na položku účetního deníku 2 (Prodej), poté na položku účetního deníku 3 (Vrácení prodeje) a nakonec na položku účetního deníku 4 (Prodej 2).

Důvody problému

Problém s nulovou zásobou, přestože existují otevřené položky v účetní knize, může být způsoben následujícími scénáři:

  • Scénář 1: Zásilka a faktura jsou zaúčtovány, přestože položka není k dispozici. Zaúčtování je pak přesně stornováno dobropisem.

  • Scénář 2: Zásilka je zaúčtována, přestože položka není k dispozici. Zaúčtování se pak zruší pomocí funkce Zrušit odeslání.

Následující schéma znázorňuje, jak se v obou scénářích provádí žádost o položky.

Tok úpravy nákladů probíhá oběma směry.

Všimněte si, že výše je provedena aplikace nákladů (znázorněná modrými šipkami), která zajišťuje, že položce účetní knihy 2 (Vrácení prodeje) jsou přiřazeny stejné náklady jako položce účetní knihy, kterou ruší, z položky účetní knihy 1 (Prodej 1). Žádost o množství (znázorněná červenými šipkami) se však neprovádí.

Záznam v knize položek 2 (Vrácení prodeje) nemůže být zároveň příjemcem nákladů původního záznamu v knize položek a zároveň dodavatelem položek a zdrojem jejich nákladů. Původní záznam v knize položek 1 (Prodej 1) proto zůstává otevřený, dokud se neobjeví platný zdroj.

Identifikace problému

Chcete-li zjistit, zda jsou vytvořeny záznamy v hlavní knize otevřených položek, postupujte pro příslušný scénář takto:

Pro scénář 1 určete problém takto:

  • Na stránce Zaúčtovaný dobropis nebo Zaúčtovaná příjemka vratek prohledejte pole Žádost - ze záznamu položky, abyste zjistili, zda je pole vyplněno a v tom případě, ke které položce účetního deníku je doklad o vrácení uplatněn nákladově.

Ve scénáři 2 identifikujte problém jedním z následujících způsobů:

  • Vyhledejte otevřený záznam v knize odchozích položek a záznam v knize příchozích položek se stejným číslem v poli Číslo dokumentu a Ano v poli Oprava. Viz následující příklad takové situace zápisu do knihy položek.
Číslo položky Zúčtovací datum Typ položky Typ dokladu Číslo dokladu Číslo zboží Kód lokace Množství Částka nákladů (skutečné) Fakturované množství Zbývající množství Otevřít Oprava
333 01/28/2018 Prodej Prodejní dodávka 102043 TEST MODRÁ -1 -10 -1 -1 Ano Ne
334 01/28/2018 Prodej Prodejní dodávka 102043 TEST MODRÁ 1 10 1 1 Ano Ano
  • Na stránce Zaúčtovaná prodejní zásilka prohledejte pole Žádost - ze záznamu položky, abyste zjistili, zda je pole vyplněno a v tom případě, ke které položce účetního deníku je doklad o vrácení uplatněn nákladově.

Poznámka

Na stránce Záznamy použité položky nelze identifikovat žádosti o náklady, protože tato stránka zobrazuje pouze množstevní žádosti.

U obou scénářů určete příslušnou žádost o náklady takto:

  1. Otevřete tabulku Záznam žádosti o položku.

  2. Filtrujte v poli Číslo položky v hlavní knize pomocí čísla položky knihy vratky prodeje.

  3. Analyzujte záznam žádosti o položku a všímejte si následujících informací:

    Pokud je pole Číslo záznamu odchozí položky vyplněno u položky v příjmové knize (kladné množství), znamená to, že položka v příjmové knize je příjemcem nákladů položky v odchozí knize.

    Viz následující příklad žádosti o položku.

    Číslo položky Číslo položky zboží Číslo záznamu příchozí položky Číslo záznamu odchozí položky Množství Zúčtovací datum Žádost o náklady
    299 334 334 333 1 01/28/2018 Ano

Všimněte si, že výše uvedená položka knihy příchozích položek 334 je nákladem použitým na položku knihy odchozích položek 333.

Řešení problému

Na stránce Deník položky vložte následující řádky pro danou položku:

  • Pozitivní úprava pro uzavření otevřené položky v knize odeslaných zásilek.

  • Záporná úprava se stejným množstvím.

    Touto úpravou se vyrovná zvýšení zásob způsobené kladnou úpravou a uzavře se otevřený zápis v knize příchozích položek.

Výsledkem je nulová hodnota zásob a uzavření všech položek v účetní knize.

Viz také

Detaily návrhu: Žádost o položku
Detaily návrhu: Kalkulace zásob

Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central