專案管理與會計概觀
專案管理與會計功能可在多個產業中用來提供服務、生產產品或取得成果。
專案是活動的群組，旨在提供服務、生產產品或取得成果。 專案會耗用資源並以營收或資產形式新增財務結果。
跨產業的專案
專案管理與會計功能可用於多個產業，如下圖所示。
在話務中心，可以使用票證來描述解決通話所需的一組動作。 諮詢公司 (例如管理或技術諮詢組織或廣告公司) 會將他們的活動稱為專案。 在行銷領域中，行銷活動代表一組必須交付的工作。 在專案型製造業中，生產訂單必須與各種必須執行才能產生一些製成品的工作有關聯。 無論使用什麼名稱，這些專案都包含資源、排程和成本，而專案管理與會計功能可以協助您規劃、執行和分析這些專案。
專案階段
雖然下列程序流程的目標是針對外部專案或是為一個或多個客戶所完成的專案，但是功能也適用於內部僅為限成本的專案。
如上圖解所示，專案管理與會計可分為三個階段：
- 起始
- 執行
- 分析
起始專案
在專案起始期間，會發生幾個主要程序。 您可以使用專案報價，將估計人力、費用和材料傳達給客戶。 您可以在專案合約中記錄帳務條款、限制和協議。 您可以使用分工結構圖 (WBS) 來規劃和估計工作。 您可以設定預測和預算以引導專案執行。 下圖顯示專案的結構。
建立專案報價
在專案的初始銷售階段中，專案報價可讓您向客戶提供不具約束力的開價。 專案報價可以包括報價項目與服務、基本連絡人資訊、特殊交易合約與折扣，以及可能的稅金和附加費等要素。
您也可以為您組織與客戶之間的專案報價交易簽發信用保證書。 建立專案報價之後，您可以為客戶建立信用保證書申請，並提交至銀行。 銀行核准申請之後，即會將信用保證書申簽發給客戶。
如需詳細資訊，請參閱專案報價。
建立專案合約
與客戶或其他資金來源簽訂合約以完成專案時，您必須先建立專案合約。 然後，在建立專案時，您必須將其指派至對應的合約。 您為專案合約建立的專案類型，決定用來向專案客戶開立發票的方法。 您可以修改專案合約及相關專案，但是不能變更專案類型。 如需專案類型的詳細資訊，請參閱「建立專案」一節。
如需專案合約的詳細資訊，請參閱專案合約 。
建立分工結構圖
WBS 的詳細程度取決於估計值所需的準確度以及針對這些估計值進行追蹤所需的層級。 對排程進度落後或成本效益不彰的容錯度極低的專案，通常不僅需要更詳細的 WBS，而且還需要依據 WBS 努力追蹤工作進度與成本。
如需詳細資訊，請參閱分工結構圖概觀。
建立專案預測和預算
如果您的組織有運營層面的遠景，並重視源自特定交易的營收和成本時，您可以使用預測。 不過，如果組織更多側重於財務金額，則可以使用預算。 每個方法各有其優點。 如需詳細資訊，請參閱專案預測和預算。
建立專案
您可以在 Finance 中建立六種類型的專案。 每個專案類型設定成本及營收確認的方式各有不同。 您選擇的專案類型取決於專案的用途。 下表說明每個專案類型的一般用途。
| 專案類型 | 描述 |
| 時間和材料 | 在時間和材料專案中，專案中產生的所有成本都會向客戶開立帳單請款。 這些成本包括工時、費用、材料和服務費等成本。 |
| 固定價格 | 在固定價格專案中，發票是由記帳交易所組成。 固定價格專案是根據以專案合約為基準的帳單排程來開立發票。 固定價格專案可以使用完工百分比法，在整個專案中進行營收計算和過帳。 或者，也可以在專案完成時，使用全部完工法來進行營收計算和過帳。 公司使用製品 (WIP) 的值來計算專案或專案群組的完成程度，通常可以從中受益。 |
| 投資 | 投資專案是指不會立即產生收益的專案。 這些專案通常用於成本必須資本化的長期內部專案。 投資專案只能記錄項目、工時及費用的成本。 投資專案中的成本是使用估計功能來追蹤和控制。 您可以透過選擇性最大資本化設定投資專案。 隨著投資專案的進展，您會以 WIP 會計科目來記錄其成本，此成本在專案完成前暫不計入。 抵銷專案時，您可以將 WIP 值轉移至固定資產、總帳銷或新專案。 注意：投資項目的交易不會顯示在過帳成本、應計收入或建立發票建議頁面上。 |
| 成本專案 | 與投資專案一樣，成本專案通常用於追蹤內部專案，而且只會記錄其工時、費用和項目。 不過，成本專案的期間通常比投資專案還要短。 此外，與投資專案不同的是，成本專案無法資本化為資產負債表科目。 反而是其專案交易只能過帳到損益表。 注意：成本項目上的交易不會反映在過帳成本、應計收入或建立發票建議頁面。 成本專案通一般於追蹤內部專案，因此通常都需要與客戶帳戶建立關聯。 不過，如果您的設定需要建立採購單的項目需求，就必須建立成本專案與客戶的關聯。 此關聯有其必要性，因為項目需求是當做銷售訂單明細進行管理，而且系統要求您必須指定客戶。 不過，此設定不會導致系統自動從採購單建立項目需求。 對於成本專案，系統會忽略其建立項目需求設定。 如果需要成本專案中有項目需求，只要有客戶與該專案相關聯，您就可以手動建立。 |
| 內部 | 內部專案會用於追蹤組織內部專案的成本。 內部專案可以提供規劃工具來管理資源耗用。 注意：內部項目的交易不會反映在應計收入或建立發票建議頁面上。 |
| 時間 | 時間專案會用於追蹤與非計費及非生產活動相關的時間，例如用於追蹤工作者病假的專案。 時間專案中的交易不會過帳至總帳。 反而是納入工作者利用率報表中。 時間專案只能記錄工時交易。 您可以使用工時日記帳或時程表，將這些時數登錄至專案。 登錄時數後，這些時數會顯示為專案交易，但是沒有對應的憑單交易記錄。 注意：按時交易項目不會反映在過帳成本、應計收入或建立發票建議頁面。 |
指派工作者、類別及資源
您可以根據專案的需求和排程，或根據工作者的技能和可用性，安排工作者資源排程。 您可以使用資源排程功能，有效率且有效益地部署組織的工作者。 您可以快速找到最具資格、可用於處理您專案的工作者。 您也可以在專案進展過程中，輕鬆了解如何更有效地利用這些工作者。
以下是一些您可以使用資源排程功能的方法：
- 使用工作者屬性的資訊 (例如教育、技能、認證和專案經驗)，將工作者與專案需求進行比對。
- 使用工作者行事曆及可用性的資訊，將工作者排程與專案行事曆進行比對。
- 檢閱每位工作者的產能，並判斷該產能目前的使用情形。 例如，如果工作者未獲充分利用，則可以將他們指派至適合其可用性與屬性的專案。
- 檢閱工作者的可用性，以確定沒有任何行事曆與該工作者的指派相衝突。
- 在摘要檢視表 (例如，依部門或依工作者) 或詳細檢視表 (例如，依部門中的工作者，或依個別工作者的每週詳細資料) 中檢閱工作者利用率的資訊。
- 修改不同時間單位 (例如日、週或月) 的資源指派，以最佳化工作者的利用方式。
執行專案
在專案執行期間，團隊成員或經理會使用工時表、費用報表及其他商業單據來記錄工作以及發生的費用。 專案經理擁有可用來監視專案預算金額耗用情況的工具。 專案經理也可以使用採購單及其他商業單據來訂購、挑選或取得專案所需的材料。 準備並核准發票，以便向客戶開立帳單請領進行中工作的款項。 最後，在此程序期間認列營收，以實際反映組織的財務狀況。
管理分工結構圖
WBS 說明專案將會完成的工作。 WBS 是任務的階層。 代表的不僅是每項任務的工作，而且也代表任務的大小、成本和期間。
如需詳細資訊，請參閱分工結構圖概觀。
管理專案預測和預算
有兩種方法可以管理和控制您的專案：專案預測和專案預算。 如果您的組織有運營層面的遠景，並重視源自特定交易的營收和成本時，您可以使用預測。 不過，如果組織更多側重於財務金額，則可以使用預算。
如需詳細資訊，請參閱專案預測和預算。
建立生產訂單
您可以使用成品項目方法或消耗項目方法，將專案相關生產訂單連結至銷售訂單或項目需求。 此外，如果已手動建立生產訂單，則生產訂單與銷售訂單或項目需求之間沒有連結 (無訂單連結)。 不過，如果系統自動建立了生產訂單來履行銷售訂單或項目需求，則生產訂單與銷售訂單或項目需求之間會有連結 (訂單連結)。
根據這些因素的組合，使用下列其中一種方法：
- 成品項目/訂單連結 – 將專案連結至銷售訂單或項目需求。 如果使用此方法，則實際專案成本會在開立銷售訂單的發票時，或在更新項目需求的裝箱單時進行過帳。 成本會做為成品項目進行過帳。
- 成品項目/無訂單連結 – 實際成本必須等到項目的生產週期變成已結束狀態時，才能進行過帳。 成品項目的成本會以單一交易方式進行過帳。
- 消耗項目/訂單連結 – 將專案連結至項目需求。 當生產狀態為已開始或回報為已完成時，您可以使用此方法來檢視實際專案成本。 成本會做為多筆代表生產所耗用原材料及時數的專案項目交易進行過帳。 更新項目需求的裝箱單時，不會過帳任何專案成本。 您也可以定義追蹤生產中專案所在材料清單 (BOM) 階層的層級。
- 消耗項目/無訂單連結 – 將專案連結至項目需求。 當生產狀態為已開始或回報為已完成時，您可以使用此方法來檢視實際專案成本。 成本會做為多筆代表生產所耗用原材料及時數的專案項目交易進行過帳。 您也可以定義追蹤生產中專案所在 BOM 階層的層級。
取得產品與服務
項目的購買與銷售是許多以專案為中心之業務中盛行的活動。
專案採購單
採購單的用途決定採購單何時使用，以及因此在何時對專案收取項目的費用。
| 方法 | 用途 | 取用項目 |
|---|---|---|
| 直接建立採購單。 | 向外部供應商購買要在專案上取用的項目。 您可以使用下列方式建立採購單：
|
更新供應商發票時，會取用項目。 |
| 從銷售訂單建立採購單。 | 在從專案建立銷售訂單時購買項目。 | 開立銷售訂單的發票給客戶時，會取用項目。 |
| 從項目需求建立採購單。 | 在從專案建立項目需求時購買項目。 | 更新項目需求裝箱單時，會取用項目。 |
專案銷售訂單
在 [專案管理與會計] 中，您可以用數種方式來登錄專案的耗用。 您可以從專案銷售項目或購買項目，或是為專案保留項目。
您可以從公司的庫存訂購項目以供專案取用。 或者，也可以向外部供應商購買項目。 所有除了時間專案以外類型的都取得取用項目。
您訂購專案的方式取決於您的訂購來源：
- 若要從公司庫存中訂購項目，您必須將訂單輸入為項目需求。 如果您使用項目需求頁面，則可以設定需求，讓您以部分交貨方式收到項目。 因此，您可以將耗用項目的數量延後直到需要取用項目之時。
- 若要從外部供應商訂購項目，您必須在採購單頁面上，將訂單建立為採購單。
注意
如果已標示要包裝項目，則無法取消與專案相關銷售訂單的裝箱單。
下表列出訂購項目的方法，並說明如何取用項目。
| 方法 | 用途 | 取用項目交易 |
|---|---|---|
| 銷售訂單 | 直接在時間與材料專案上輸入交易。 | 將客戶發票過帳時，會取用項目交易。 |
| 庫存日誌 | 快速輸入和維護項目記錄。 例如，如果您想要依據列印清單輸入項目需求，則可以套用庫存日誌。 | 將此日誌過帳時，會取用項目交易。 |
| 項目需求 | 輸入無法立即取用的項目。 此方法可讓您追蹤單一項目需求記錄中已耗用的項目數。 | 更新裝箱單時，會取用項目交易。 換言之，將裝箱單過帳時，會建立項目需求。 |
| 採購單 | 依據採購方法，在三個位置中擇一輸入交易。 | 更新裝箱單時，或是向客戶或供應商開立發票時，會取用項目交易。 |
處理專案發票
專案類型決定要套用哪一個開立發票程序。 只有兩種外部專案類型 (時間與材料專案和固定價格專案) 才能開票。 時間與材料專案和固定價格專案一律會附加至專案合約。
建立專案的客戶發票前，您可以建立預備發票或發票提案。 在發票提案中，您可以選取要納入專案發票的專案交易。 您可以接著檢視發票詳細資料，然後再過帳專案發票並將其傳送給客戶或其他資金來源。
如需有關如何處理專案發票的詳細資訊，請參閱開立專案發票。
計算專案的尚未完工成本
建立估計時，您可以選擇用來計算完成專案所需成本的方法。 您可以在建立估計值頁面的尚未完工成本方法欄位中選取方法。 您選擇的方法會個別套用至成本估計中的每項成本線。 當一項明細的狀態為已建立時，您可以在成本估計頁面中變更所套用的方法。
下表說明用於計算完成專案所需成本的方法。
| 方法 | 描述 |
|---|---|
| 總成本 – 實際值 | 必須手動輸入估計成本。 填妥成本估計值頁面上的總成本或總數量之後，使用者輸入的總計中會減去實際成本。 結果就是專案的尚未完工成本。 例如，通常不會依據每段期間中記錄的旅館住宿與餐飲次數來追蹤成本進度。 反而。 通常會根據與估計時數總和的比較進行追蹤。 此方法不需要預測模型，您可以手動變更總成本或總數量。 在總成本或 總數量欄中輸入值時 ，Finance 會將此值與期間中已過帳的實際交易記錄相比較，然後減少尚未完工數量或尚未完工成本欄中的值。 |
| 總預算 – 實際值 | 將實際成本與您選擇用來判斷成本的預測模型相比較。 此方法使用包含預測交易的總預算模型。 若要取得更精確的專案檢視表，您可以在專案正在進行時調整預算模型。 如果您必須調整預測，請依照此一般程序進行：
注意：選擇此方法時，請至少使用兩個預測模型。 一種模型應包含原始預測。 在另一個模型應從其他模型複製預測交易。 此方法僅適用於固定價格專案和投資專案。 |
| 剩餘預算 | 此方法使用剩餘預算模型來計算專案的尚未完工成本。 使用此方法時，會將剩餘預算模型中的實際成本與預測金額加在一起。 結果是總成本。 使用此方法前，必須將剩餘的預算模型設定為根據系統中記錄的實際交易來扣減交易。 在預測模型頁面上，確定欄位已在自動預測扣減群組中勾選這些欄位。 通常會從原始預算複製剩餘預算。 輸入交易時，會減少剩餘預算上的交易。 在專案進展過程中，如果您判斷必須調整剩餘預算，就可以對剩餘預算收取預測交易費用。 注意：僅當預測模型附加到估計時才可以應用此方法。 |
| 做為先前估計值 | 套用先前期間所使用的同樣估計方式。 如果先前期間需要預測模型，此方法就需要預測模型。 |
| 將尚未完工成本設定為零 | 通常會在抵銷估計專案之前使用此方法。 此方法會將總估計值與已過帳實際交易相比對，並清除尚未完工成本欄。 產生的完成百分比永遠為 100%。 您所建立的每項成本線都不會選取預測欄位，而且總估計值是從先前成本估計中複製。 估計期間的實際耗用會從專案的未完工成本扣減。 此方法不需要預測模型。 |
| 從成本範本 | 套用與所選估計專案相關聯之成本範本中設定的尚未完工成本方法。 |
分析專案
從最基本的層面來說，專案可用來將記錄成本的交易分為群組，然後將這些成本過帳至總帳。
一般而言，這些交易是商業單據 (例如時程表、費用報表、供應商發票或庫存交易) 的結果。 專案的生命週期通常會從估計、預測和預算開始，可協助規劃並預先考慮專案的工作與財務影響。 分析專案時，不僅可以評估專案期間發生的交易，而且還可以對估計與預測值準確性、專案團隊成員利用率以及專案整體成果進行評估。
分析現金流
使用現金流監控功能，對專案的預測現金流和實際現金流都能進行審查。 您可以在專案進行期間審查現金流量，也可以檢視已完成專案的現金流。
您可以透過監控現金流，評估單一專案、使用報表檢視多個專案，以及將專案現金流轉移至總帳中的現金流預測。
現金流入預測
根據您的設定，您可以預測所選專案的現金流入。 例如，如果專案日期為 2012 年 3 月 5 日，而您於 2012 年 3 月 31 日開立發票時，您可以預測到期日和預期銷售付款日期：
- 專案日期：2012 年 3 月 5 日。
- 發票日期：2012 年 3 月 31 日。 此日期是根據發票週期所決定。 在此範例中，您會將發票週期設定為目前月份。 因此，所有在 3 月份過帳的交易，其發票都是在該月份最後一天開立。
- 到期日：2012 年 4 月 14 日。 此日期是根據對專案設定的付款期限所決定。 在此範例中，您已選取 14 天的付款期限。 因此會在發票日期加上 14 天，得出 2012 年 4 月 14 日的到期日。
- 預計銷售付款日期：2012 年 4 月 27 日。 此日期的計算方法是，將專案管理與會計參數頁面一般緩衝天數欄位中的天數加到專案合約頁面個別緩衝天數欄位中的天數，然後將總數加計至到期日欄位中的天數。 在此範例中，您已在一般緩衝天數欄位中輸入 3，並在 個別緩衝天數欄位中輸入 10。 因此會在到期日加上 13 天，得出 2012 年 4 月 27 日的預計銷售付款日期。
一般緩衝天數可以取代個別緩衝天數，或加到個別緩衝天數上：
- 若要使用一般緩衝天數取代個別緩衝天數，請輸入到期日與客戶實際付款日期之間的平均天數。
- 若要在個別緩衝天數加上一般緩衝天數，請在一般緩衝天數欄位中，輸入客戶匯款支付時與您組織收到付款時之間的估計天數。
在專案合約中設定個別緩衝天數。 天數是根據銷售發票到期日以及您組織對客戶付款模式的經驗來進行計算。
實際現金流入
實際現金流入與預測相似，但是您可以從第一個發票日期開始計算。 以下是範例：
- 發票日期：2012 年 3 月 2 日。
- 到期日：2012 年 3 月 16 日。 付款期限設定為 14 天。
- 預計銷售付款日期：2012 年 3 月 29 日。 計算會將 3 天一般緩衝和 10 天個別緩衝計入。
成本預測
根據定義的天數，成本付款日期可能與專案日期不同。 在此情況下，成本付款日期的計算方式是，將專案日期天數加到付款期限中的天數。
例如，交易專案日期是 2012 年 3 月 5 日，而設定的付款期限如下：
- 時數：目前月份 (M)
- 費用：14 天 (D14)
- 項目30 天 (D30)
根據這些設定，以下是每個交易類型的成本付款日期：
- 時數：2012 年 3 月 31 日，即所選月份的最後一天。
- 費用：2012 年 3 月 19 日，即交易日期之後 14 天。
- 項目：2012 年 4 月 4 日，即交易日期之後 30 天。
注意
採購單的到期日是根據建立專案採購單時的供應商交易記錄而定。 到期日並非由任何預設設定來決定。
成本付款日期不是根據緩衝天數計算。 專案完成後，完成所有成本計算和發票立時，成本和銷售都會過帳到損益表。
所有銷售和供應商發票都已完成時，您可以檢視現金流頁面欄位與專案報表頁面欄位之間的關聯。
現金流頁面
- 現金流入
- 現金流出
- 淨現金流
專案報表頁面
- 收益
- 總成本
- 毛利率
審查成本
您可以在成本控制頁面上監視組織在專案期間所發生的成本。 您可以將專案原始預算成本與目前實際成本及承諾成本進行比較，判斷專案是在正常進展、超出預算還是在預算之內。
注意
使用 成本控制頁面來檢視專案成本目前狀態時，請使用針對原始預算及剩餘預算所選取的預測模型。 如果您在計算成本時選取其他預測模型，則計算結果會不準確。
檢視剩餘預算金額
如果在專案管理與會計參數頁面上選取剩餘預算做為成本控制方法，則成本控制頁面會計算尚未過帳為實際值且未標示為已承諾的成本。 明確地說，成本控制頁面下半部窗格中一般索引標籤上的金額是以下列方式計算：
- 實際成本 – 所選成本線已花費在專案上的總金額。 實際成本金額是在總帳更新頁面上進行計算。
- 承諾成本 – 法律實際已承諾支付的額外費用金額。 特定承諾成本金額是在承諾成本頁面上進行計算。
- 剩餘預算 – 原始預算金額仍然可用於所選成本線的金額。 剩餘預算金額是在總帳預覽頁頁面上進行計算。
- 總成本 – 實際成本、承諾成本和剩餘預算金額的加總。
在成本控制頁面的偏差索引標籤中，您可以檢視預計總成本與原始預算的比較。 這項比較會顯示這些金額之間的任何差異。 因此，您可以了解資料不相符的地方。 偏差金額是以下列方式進行計算：
- 原始預算 – 原先對所選成本線編列預算的金額。 原始預算金額是在總帳預覽頁頁面上進行計算。
- 總成本 – 實際成本、承諾成本和剩餘預算的加總，如一般索引標籤所報告。
- 偏差 – 總成本與原始預算之間的差異。
- 根據數量的差異 – 原始預測與總預測之間的總差異。 此差異可在數學上表示為 (總預測數量) × (原始平均價格 – 總平均價格)。 此計算僅適用於專案時數。
- 根據價格的差異 – 原始預測與總預測之間的總差異。 此差異可在數學上表示為 (總預測價格) × (原始預測數量 – 總預測數量)。 此計算僅適用於專案時數。
檢視總預算金額
如果在專案管理與會計參數頁面選取總預算做為成本控制方法 ，則成本控制頁面會計算專案的實際成本與總成本，以協助您偵測兩者間的任何差異。 明確地說，在成本控制頁面中，一般索引標籤下半部窗格的欄中金額是以下列方式計算：
- 總預算成本 – 所選成本線的總預算金額。
- 實際成本 – 所選成本線目前為止已花費在專案上的成本總金額。
- 承諾成本 – 所選成本線已承諾在專案上支付的總金額。
- 差異 – 實際及承諾成本加總與總成本之間的差異。 此差異顯示是否必須為總預算指定額外的成本。
在成本控制頁面的偏差索引標籤中，您可以查看下列欄位來檢視總預算與原始預算之間的差異：
- 原始預算 – 原先對成本線編列預算的金額。 原始預算是在總帳預覽頁頁面上進行計算。
- 總預算成本 – 原先對成本線編列預算的總成本。 總預算成本是在總帳預覽頁頁面上進行計算。
- 偏差 – 成本線的偏差。 此金額是從原始預算中減去總成本所計算。
- 根據數量的差異 – 原始預算與總預算之間的總差異。 此金額的計算方式是，從原始預算時數減去總預算時數，然後將差值乘以原始預算成本價。 此差異可在數學上表示為 (原始預算成本價) × (原始預算時數 – 總預算時數)。 此計算僅適用於專案時數。
- 根據價格的差異 – 此金額的計算方式是，從原始預算時數減去總預算時數，然後將差值乘以耗用的總時數。 此差異可在數學上表示為 (總耗用時數) × (原始預算時數 – 總預算時數)。 此計算僅適用於專案時數。
分析利用率
利用率是工作者在特定工作期間執行計費或生產工作的時間百分比。 計費時數是可向特定客戶收費的工作者時數。
工作者的利用率是透過將特定期間的工作時數除以工作時數所計算。 例如，如果工作者在某期間的計費時數是 30，而同一期間的工作時數為 40，則工作者的利用率為 75%。
計算工作者的利用率時，您可以計費率或效率：
- 計費率 – 計費時數與非計費時數或標準時數之間的差異。
- 效率 – 生產時數與非生產時數或標準時數之間的差異。 生產時數是工作者參與特定專案所花費的小時數。 除了內部專案的情況以外，生產時數通常會開立帳單客戶請款。 非生產時數永遠不會向客戶收費。
您可以在工時利用率頁面上計算利用率。 根據預設喜好設定進行計算。 這些喜好設定也會將利用率或負擔指派至每個專案類型，以指定計算工時的方式。 這適用於計費率計算和效率計算。
- 利用率 – 所選專案類型所報告的時數，一律用於計費或效率利用率的考量。
- 負荷 – 所選專案類型所報告的時數，一律用於非計費或非效率利用率的考量。
- 根據明細屬性 – 特定工時交易記錄的明細屬性會判斷是否將工時用於計費或效率利用率的考量。
- 不包含 – 工時不會納入計費或效率利用率計算的考慮。
在工時利用率頁面上，除了工作者或專案的整體利用率百分比之外，您還可以檢視用於利用率計算的小時數：
- 不包括的時數 – 這些時數不包含在工時利用率中。
- 包括的時數 – 這些時數是加上利用率時數和負荷來計算得出。 這些時數會包含在利用率中。
- 負荷時數 – 如果您要計算計費率，則這些時數與不應收費時數相同。 如果您要計算效率，則這些時數與非生產時數相同。
- 利用率時數 – 如果您要計算計費率，則這些時數與應收費時數相同。 如果您要計算效率，則這些時數與生產時數相同。
計算工作者的利用率時，您可以使用標準時數或包括的時數。 如果您使用包括的時數，就必須確保工作者記錄其在時程表期間的所有工作時間，因為這項計算是以輸入的時數百分比來表示。 計算專案、專案合約、客戶記錄或類別的工時利用率時，您必須使用包括的時數進行計算。
檢閱專案報表
您可以建立專案報表，以檢視專案進度的快速快照集。 執行專案報表時，您可在專案報表頁面的一般索引標籤上進行選取，以指定用來計算報表的準則。 您可以選取來包含或排除下列資訊：
- 專案類型
- 交易類型
- 專案日期/總帳日期
- 資料
計算報表之後，您可以在專案報告頁面的不同索引標籤上檢視下列資訊：
- 一般 – 關於專案基本損益結構的一般資訊。
- 損益 – 關於應計收入的資訊。
- WIP – 關於 WIP 帳戶餘額的資訊。
- 使用量 – 關於取用工時、材料、費用和薪資交易的資訊。
- 發票 – 關於發票和開立記帳發票的資訊。
- 工時費率 – 已過帳至營收和成本會計科目之時數的工時費率。