資產租賃報表
本文列出並簡要介紹了資產租賃中提供的報告。 如前所述，大多數報表都是透過完成這些步驟或類似的步驟來顯示)。
- 要查看大多數資產租賃報告，請轉到 資產租賃 > 查詢和報告 > 租賃報告 ，然後選擇要查看的報告。 對於需要其他選擇路徑的報表，在報表的說明中會包含打開報表的步驟。
- 選擇要列印的報表時，將打開一個參數頁面，您可以在其中篩選報表中包含的資訊。 輸入篩選條件，然後選擇 確定 以生成報告。 產生的報表將顯示您指定篩選範圍內的資訊。
資產變動
資產變動報表用作各個租賃的使用權資產餘額的前推報表。 此報表可讓您查看指定期間內某個租賃的資產交易記錄。 報表包括以下欄位。
| 報表欄位 | 描述 |
|---|---|
| 開始日期 | 租賃最早版本的開始日期。 |
| 租賃期間 | 租賃期限的當前版本。 |
| 短期租賃 | 如果租約被歸類為短期租約，則將顯示為 是。 |
| 低價值租賃 | 如果租約被歸類為低價值租約，則將顯示為 是。 |
| 初始使用權資產 | 初始認列日記帳分錄中使用權資產的原始價值。 |
| 期初餘額 | 使用權資產截至 起始日期的帳面凈值。 |
| 期間折舊費用 | 為報表定義的日期範圍內花費的折舊費用金額。 |
| 累計折舊 | 截至 開始日期的累計折舊金額。 |
| 減值 | 為報表定義的日期範圍內減損的資產金額。 |
| 修改 | 日期參數之間對使用權資產的調整金額。 |
| 帳面淨值 | 使用權資產的期末帳面凈值，即截至截至 日期的累計折舊凈額。 |
差異報表
差異報表顯示載入到租賃匯入框架中的資訊與目前系統中資訊之間的差異。 這可讓您比較在租賃匯入框架中調整、更新或新增的內容。
報表中的值將根據所選租賃而有所不同。 該報表將僅顯示與系統中目前和暫存表中不同的欄位。 舊值是系統中目前的值或系統中先前的值，具體取決於是否已執行匯入流程。 新值顯示暫存表中將取代舊值的值。
五年未貼現付款預測
五年未貼現付款預測報表顯示自報表參數指定日期起未來五年內預計支付的未貼現租賃付款。 報表包括以下欄位。
| 報表欄位 | 描述 |
|---|---|
| 租賃描述 | 租賃標題中的租賃描述。 |
| 租賃識別碼 | 唯一的租賃識別碼。 |
| 帳簿 | 關聯到帳簿識別碼的租賃帳簿。 |
| 分類 | 租賃的分類。 |
| 過帳層 | 此租賃過帳到的層。 |
| 貨幣 | 租賃的貨幣。 |
| 目前 | 自報表日起未來 12 個月內所有應付的租賃付款的總和。 |
| 13-24 個月 | 自報表日起 13 到 24 個月之間所有應付的租賃付款的總和。 |
| 25-36 個月 | 自報表日起 25 到 36 個月之間所有應付的租賃付款的總和。 |
| 37-48 個月 | 自報表日起 37 到 48 個月之間所有應付的租賃付款的總和。 |
| 49-60 個月 | 自報表日起 49 到 60 個月之間所有應付的租賃付款的總和。 |
| 此後 | 自報表日起 61 個月或之後所有應付的租賃付款的總和。 |
GAAP 現金流報表
GAAP 揭露報表滿足 842-20-50-4(g)(1) 中規定的 US GAAP 揭露要求。 要查看此報告，請轉到 資產租賃 > 查詢和報告 > 披露 > GAAP–現金流。
| 報表欄位 | 描述 |
|---|---|
| 開始日期 結束日期 |
定義用於限制報表中包含的資訊的日期範圍。 |
| 法律實體 | 與租賃相關的法律實體。 |
| 租賃類型 | 將租賃分類為融資租賃或營業租賃。 |
| 租賃識別碼 | 唯一的租賃識別碼。 |
| 租賃描述 | 租賃標題中的租賃描述。 |
| 租賃帳簿 | 為其引用行的租賃帳簿。 |
| 過帳層 | 附在固定資產的每本帳冊都針對有整體折舊目標的特殊過帳層設定。 |
| 租賃群組 | 租賃綁定到的群組。 |
| 貨幣 | 所用交易貨幣的縮寫。 所有報表都會將交易貨幣轉換為報表貨幣。 |
| 融資租賃 – 營業現金流 | 日期參數之間的攤銷計劃中過帳的可變付款總額和利息付款總額的總和。 |
| 融資租賃 – 融資現金流 | 日期參數之間的攤銷計劃中的總本金支付的總和。 |
| 營業租賃 – 營業現金流 | 日期參數之間的所有已過帳租賃付款和已過帳可變付款的總和。 |
租賃餘額預測
租賃餘額預測直接列出負債攤銷計劃和資產折舊計劃中的資訊。 該報表顯示了一段時間內預計租賃負債和使用權資產的預計金額，包括這些租賃的所有預計費用。 報表包括以下欄位。
| 報表欄位 | 描述 |
|---|---|
| 期初餘額 | 包含報表開始日期之期間的租賃攤銷計劃中期初餘額。 |
| 初始認列 | 如果租賃開始日期在為報表定義的日期範圍內，此資料行將顯示初始認列日記帳分錄的負債科目值。 |
| 付款 | 在報表定義的日期範圍內的租賃付款總額。 |
| 利息 | 在報表定義的日期範圍內的租賃利息費用總額。 |
| 期末餘額 | 截至 截至日期的租賃負債餘額。 |
| 短期負債 | 截至 截至日期的租賃攤銷計劃中的短期負債金額。 |
| 長期負債 | 截至 截至日期的租賃攤銷計劃中的長期負債金額。 |
| 期初帳面淨值 | 包含報表開始日期之期間的租賃資產折舊計劃中的「期初帳面淨值」 |
| 初始認列 | 如果租賃的開始日期在報表的日期參數之間，此資料行將顯示初始確認日記帳分錄的資產科目值。 |
| 折舊費用 | 在報表定義的日期範圍內的租賃折舊費用總額。 |
| 期末餘額 | 截至 租賃日期的資產餘額。 |
| 權益調整 | 期初餘額減去期初帳面淨值。 |
租賃開始報表
租賃開始報表顯示在指定日期範圍內開始的所有租賃，包括初始負債和使用權資產餘額。 報表包括以下欄位。
| 報表欄位 | 描述 |
|---|---|
| 開始日期 | 為該租賃版本過帳的初始認列日記帳分錄的日期。 |
| 初始負債金額 | 初始認列日記帳分錄中的負債金額。 |
| 初始資產金額 | 初始認列日記帳分錄中的資產金額。 |
租賃修改報表
租賃修改報表顯示在指定日期範圍內已修改的所有租賃。 該報表還顯示了調整租賃的使用者，以及調整後的負債總額。 報表包括以下欄位。
| 報表欄位 | 描述 |
|---|---|
| 調整者 | 修改租賃之人員的使用者名稱。 |
| 調整日期 | 調整日記帳分錄的過帳日期。 |
| 調整 | 在日期參數之間過帳到租賃負債科目的任何調整日記帳分錄的金額。 貸方將顯示為正，而借方將顯示為負。 |
| 收益 (損失) 金額 | 在日期參數之間過帳到租賃損益科目的任何調整日記帳分錄的金額。 貸方將顯示為正，而借方將顯示為負。 |
| 保留盈餘 | 在日期參數之間過帳到租賃保留盈餘科目的任何調整日記帳分錄的金額。 |
| 期末負債餘額 | 截至租賃調整日其所產生的負債餘額。 |
租賃變動報表資料表
租賃變動報表用作各個租賃的租賃負債餘額的前推報表。 此報表可讓使用者查看指定期間內某個租賃的負債交易記錄。
| 報表欄位 | 描述 |
|---|---|
| 開始日期 | 租賃最早版本的開始日期。 |
| 租賃期間 | 租賃最早版本的租賃期限。 |
| 剩餘付款 | 尚未過帳的租賃付款數。 |
| 期初餘額 | 影響報表開始日期之前的租賃負債的所有交易的總和。 |
| 初始認列 | 在報表定義的日期範圍內過帳的任何初始認列租賃交易的金額。 |
| 付款 | 在報表定義的日期範圍內已過帳的租賃付款交易的總額。 此資料行中的值將顯示為負數，因為付款會減少租賃的負債餘額。 |
| 利息 | 在報表定義的日期範圍內針對租賃已過帳的應計利息的總額。 |
| 調整 | 在報表定義的日期範圍內租賃的過帳調整交易的總額。 |
| 期末餘額 | 截至 報告結束日期 已過帳的所有租賃負債交易的餘額。 |
租賃交易報表
租賃交易查詢顯示資產租賃已產生的所有日記帳分錄。 每個日記帳分錄都與其來源的帳簿識別碼相關聯。 這可讓您輕鬆地將日記帳分錄與相應的租賃相關聯。 租賃交易查詢的功能 類似於總帳中的憑單交易 頁面。
加權平均貼現率報表
加權平均貼現率報表滿足 ASC 842-20-50-4(g)(4) 中針對加權平均貼現率規定的 US GAAP 揭露要求。 要查看此報告，請轉到 資產租賃 > 查詢和報告 > 披露 > 加權平均貼現率。 報表包括以下欄位。
| 報表欄位 | 描述 |
|---|---|
| 截止日期 | 此報告將包括在截至 日期參數當天或之前 開始的所有租賃。 該報表應在揭露期間的最後一天執行。 |
| 法律實體 | 與租賃綁定的法律實體。 |
| 租賃識別碼 | 唯一的租賃識別碼。 |
| 租賃描述 | 租賃標題中的租賃描述。 |
| 帳簿 | 顯示的租賃的特定帳簿類型。 |
| 過帳層 | 附在固定資產的每本帳冊都針對有整體折舊目標的特殊過帳層設定。 |
| 租賃群組 | 租賃所屬群組。 |
| 貼現率 | 用於貼現租賃付款的比率。 |
| 貨幣 | 所用交易貨幣的縮寫。 所有報表都會將交易貨幣轉換為報表貨幣。 |
| 剩餘租賃付款 | 截至 日期以來剩餘的付款計劃中未支付的租賃付款總額。 |
| 剩餘加權付款 | 剩餘的租賃付款額乘以使用的貼現率。 |