运行年终结算时的申报币种不平衡

注意

从 Dynamics 365 Finance 版本 10.0.40 开始，可以在总帐参数上（特别是在分类帐结算选项卡下）找到感知分类帐结算功能及其关联的功能自动化分类帐结算流程和对分类帐结算的外币已实现损益进行过帐。这些功能分别通过名为启用高级感知选项、启用分类帐结算流程自动化和启用对分类帐结算的货币已实现损益进行过帐的参数进行管理。

在选择启用高级感知选项参数后，在运行总帐年终结算时，已结算的分类帐交易记录将不再计入下一会计年度的期初余额。 如果为分类帐定义了申报币种，则在年终结算时排除已结算的分类帐交易可能会给客户带来挑战。

仅针对会计币种进行分类帐结算。 结算分类帐交易后，验证仅确认会计币种借项是否等于会计币种贷项。 这些分类帐交易的申报币种金额未经验证，其借项可能不等于贷项。 此外，分类帐结算不会以申报币种自动计算和过帐损益。

由于存在这些限制，因此在完成分类帐结算时，必须存在以申报币种表示的损益交易。 如果分类帐结算中不包含损益，则在运行年终结算时将显示不平衡消息。

以下示例演示了在运行年终结算之前解决此问题的步骤。

示例设置

若要设置此示例，请选择启用高级感知选项参数，并设置主科目 110180 以进行分类帐结算。 下图显示了在 DEMF 法人中过帐的分类帐交易。 DEMF 的会计币种为美元 (USD)，申报币种为欧元 (EUR)。

分类帐结算页面显示主科目 110180 的分类帐交易。 在网格中选择并按住（或右键单击），然后选择插入列。 添加申报币种金额列，以便交易币种、会计币种和申报币种金额都显示出来。

100.00 EUR 的前两笔分类帐交易结算为一组，200.00 EUR 的后两笔分类帐交易结算为另一组。 （这两个交易将具有不同的结算 ID。）此设置表明组织将具有多组分类帐交易，这些交易在不同时间结算并具有不同的结算日期。 结算完成后，在进行筛选以显示状态为已结算的交易时，分类帐结算页面会显示以下信息。

在分类帐结算页面上，选择并按住（或右击）金额列，然后选择计算此列总计。 对申报币种金额列重复此步骤。 记帐货币必须具有 0（零）差额才能进行结算。 但是，没有对申报币种的结算金额进行验证。 下图显示了申报币种存在 -27.79 美元的差额。

年终结算

如果现在对 2022 年进行年终结算，则该过程将以不平衡错误结束。 此错误直接由申报币种没有净值为 0（零）的分类帐结算金额所引起。

过帐申报币种损益

为了成功运行年终结算，必须将申报币种金额的差额（通常作为损益）入帐并纳入到分类帐结算中。 申报币种损益可以通过多种方式过帐：

• 如果主科目是应付账款或应收账款，则这些单据的 AR/AP 结算将产生所需的损益。 结算来自发票、付款、贷方通知单等的相应分类帐交易时，该会计条目必须包含在分类账结算中。
• 如果主科目是应付账款或应收账款以外的任何科目，则必须手动输入损益。 过账损益时，会计条目的明细级别由您的组织决定。
• 对于每个主科目，请识别必须过帐的申报币种损益金额。

如前所述，此过帐可以在分类帐结算页面上完成。

1. 筛选到您要对其过帐损益的日期范围。 如果您计划每月过帐一次损益，请针对每个月进行筛选 如果您计划每个会计年度过帐一次损益，请针对全年进行筛选。
2. 筛选主科目。
3. 筛选状态，以便仅显示已结算交易。
4. 在申报币种列中添加总计。
5. 如果您想按更精细的级别过帐损益，则可以进行结算 ID、财务维度等其他筛选。 申报币种列的总金额表示将为其过帐损益的金额。
6. 转到总帐 > 日记帐条目 > 申报币种调整日记帐。
7. 输入损益交易。 该日记帐将仅以申报币种过帐调整额。 过帐的交易币种和会计币种金额始终为 0（零）。 如果以前未使用过此日记帐，您可能必须在总帐 > 日记账设置 > 日记账名称中创建一个日记帐名称，其日记帐类型为申报币种调整。
8. 如果主科目不允许手动输入，则不会过帐此调整额。 因此，您可能需要在主科目页面上暂时关闭不允许手动输入参数。

过帐调整日记帐后，返回到分类帐结算页面，然后选择过帐了损益的主科目。 损益调整额必须包含在分类账结算中。 因为申报币种金额的净额计算结果不必为 0（零），您可以取消结算任何以前的交易，然后再次结算，但这次包括损益。 您希望在分类帐结算中过帐损益和结算该损益的精确程度取决于您的组织。

下图表明 200 EUR 的交易未结算，然后被标记以便进行再次结算。 这次，它们将包括损益调整。

结算交易后，请更改状态筛选器，以便页面显示已结算交易。 申报币种金额列的总计现在为 0（零）。 现在可以成功运行年终结算。