部分分类帐结算
借助分类帐结算流程，组织能够对清算科目进行“对帐”。 这样，组织可以确保过帐到主科目的金额从该科目中完全清算。
示例
组织在 10 月份向保险公司支付 12,000 美元 (USD) 的年度保险单。 12,000 美元还不能完全支付，因为保险公司尚未履行其合同义务。 每过一个月，将识别 1,000 美元作为支出，1,000 美元将作为贷记金额从应计支出科目中清算。 因此，应计支出科目以 12,000 美元借记余额开头。 然后，每个月都会过帐 1,000 美元借记以减少科目中的余额。 12 个月后，将清算 12,000 美元，可以通过标记 13 个交易记录来完成分类帐结算，净额为 0（零）。 在过帐所有贷记之前，无法结算 12,000 美元借记。 如果此类支出跨会计年度，则可能难以使用分类帐结算和高级感知选项，因为结算不能跨会计年度。
在 Microsoft Dynamics 365 Finance 版本 10.0.42 中，提供了部分分类帐结算功能。 本功能解决了跨会计年度的支出问题，因为它可以在年末（或者每个月或会计期间）完成部分分类帐结算。 在前面的保险单示例中，在 12 月底，已从应计支出科目中清算 3,000 美元。 因此，在分类帐结算页面上，可以选择原始 12,000 美元借记和三个 1,000 美元贷记交易记录并进行分类帐结算。 然后，剩余的 9,000 美元将结转到下一年进行分类帐结算。
部分分类帐结算的另一个好处是，源自应付帐款或应收帐款的结算可以在总帐中自动结算。 若要启用此功能，请在总帐参数页面（总帐>分类帐设置>总帐参数）的分类帐结算选项卡上将子分类帐到分类帐自动结算选项设置为是。
部分分类帐结算的先决条件
若要使用部分分类帐结算，请在总帐参数页面上将以下选项设置为是：
- 启用高级感知选项
- 启用对分类帐结算的货币已实现损益进行过帐
注意
在版本 10.0.40 中，启用高级感知选项、启用对分类帐结算的货币已实现损益进行过帐和启用分类帐结算流程自动化功能已从“功能管理”移至总帐参数页面上。
重要提示
启用部分分类帐结算功能后，将无法禁用或关闭该功能，因为数据会迁移到新表。 之前所需的所有分类帐结算选项也无法禁用或关闭。 这些选项包括启用高级感知选项和启用对分类帐结算的货币已实现损益进行过帐。 但是，启用分类帐结算流程自动化和子分类帐到分类帐自动结算选项可以随时设置为是或否。
对于部分分类帐结算，就像在现有的分类帐结算功能中一样，必须将主科目添加到科目列表中。 本规则的例外情况是在子分类帐中结算的任何科目（应付帐款或应收帐款）。 如果子分类帐到分类帐自动结算选项设置为是，该类型的科目将自动结算，不必包含在科目列表中。 如果它们已添加到列表中，您可以在分类帐结算页面上进行查看。
部分结算交易记录
如果区分分类帐结算与年终结算和部分分类帐结算选项设置为是，将通过以下方式更改分类帐结算页面：
需要主科目，因为必须为单个主科目中的交易记录完成所有分类帐结算。
所有分类帐结算必须在会计年度内完成。
您可以根据需要更改过帐层，但无法结算位于不同过帐层中的交易记录。
要分别显示主科目和维度，请选择财务维度集。
状态筛选器具有已部分结算状态，您可以一次选择多个状态。 以下状态选项可用：
- 所有
- 未结算（默认选项）
- 已结算
- 已部分结算
显示记帐币种和申报币种合计。
冲销已标记的交易记录按钮已移至分类帐结算历史记录页面。
对于部分分类帐结算，借记不必等于贷记。 因此，如果交易记录已部分结算，则某些交易记录具有剩余余额。 现在跟踪所有交易记录的结算历史记录，以下列将添加到网格中以跟踪这些信息。
- 历史记录
- 申报币种金额
- 剩余金额(以交易币种表示)
- 剩余金额(以记帐币种表示)
- 剩余金额(以申报币种表示)
当对贷记交易记录部分结算借记交易记录时，或当对借记交易记录部分结算贷记交易记录时，完全结算交易记录的状态为已结算。 部分结算交易记录的状态为已部分结算，剩余金额列显示仍必须结算的金额。 一个借记交易记录可以使用多个贷记交易记录进行结算，或者一个贷记交易记录可以使用多个借记交易记录进行结算。 例如，凭证 GJ00105 是 1,000 美元的借记。 标记 700 美元的凭证 GJ00210 和 300 美元的凭证 GJ00236 以对借记进行结算。
| Status | 凭证 | 日期 | 结算 ID | 结算日期 | 借方 | 贷方 | 余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未结算 | GJ00105 | 2024/10/01 | 1,000.00 | ||||
| 未结算 | GJ00210 | 2024/10/15 | 700.00 | ||||
| 未结算 | GJ00236 | 2024/11/05 | 400.00 |
结算后，借记交易记录的结算 ID 列设置为多个，因为结算了多个贷记。 每对借记/贷记交易记录都有其自己的结算 ID，该 ID 显示在结算 ID 列中。 由于 400.00 的第二个贷记交易记录未完全结算，因此状态为已部分结算，剩余金额将更新为 100.00。
| Status | 凭证 | 日期 | 结算 ID | 结算日期 | 借方 | 贷方 | 余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 已结算 | GJ00105 | 2024/10/01 | 多个 | 2024/11/05 | 1,000.00 | 0.00 | |
| 已结算 | GJ00210 | 2024/10/15 | 012264 | 2024/11/05 | 700.00 | 0.00 | |
| 已部分结算 | GJ00236 | 2024/11/05 | 012265 | 400.00 | 100.00 |
查看结算/分类帐结算历史记录
若要查看结算 ID 和结算历史记录，请选择具有结算 ID 值的交易记录，然后在操作窗格上选择查看结算。 分类帐结算历史记录页面显示使用已为每对创建的结算 ID 结算的每对借记和贷记交易记录。
使用分类帐结算历史记录页面冲销所有已结算的交易记录。 选择交易记录时，将自动选择具有相同结算 ID 的相应交易记录。 选择冲销已标记的交易记录，选择冲销日期选项，并根据需要输入注释。 然后，选择冲销。 如果交易记录已结算，然后已冲销，并且其状态为已部分结算或未结算，则历史记录列具有一个复选标记，用于指示存在历史记录。 若要查看所有结算历史记录，请选择查看结算。 若要查看所有已冲销结算，请选中显示冲销复选框。
用户 ID 列提供已结算或冲销交易记录的用户 ID 的审核线索。
分类帐结算查询
若要查看分类帐结算的交易记录，请转到总帐>查询和报表>分类帐结算查询。
网格中的剩余金额(以交易币种表示)、剩余金额(以记帐币种表示)和剩余金额(以申报币种表示)列显示已部分结算交易记录的值。
如果结算 ID 列设置为多个，请选择查看结算以打开分类帐结算历史记录，您可以在其中查看完全结算历史记录。
子分类帐到分类帐自动结算
在总帐参数页面的分类帐结算选项卡上可找到子分类帐到分类帐自动结算选项。 在启用之前，必须将以下选项设置为是：
- 启用高级感知选项
- 启用对分类帐结算的货币已实现损益进行过帐
- 部分分类帐结算
可以根据需要打开（设置为是）和关闭（设置为否）子分类帐到分类帐自动结算选项。 如果设置为是，则应付帐款和应收帐款科目将在子分类帐中的结算流程期间自动结算。 必须将本选项设置为是才能执行自动结算。 但是，不必手动将应收帐款和应付帐款科目添加到科目列表中。 如果将科目添加到科目列表中，则可以在分类帐结算页面上查看这些科目。 然后可以查看自动结算的交易记录。 您可以根据需要手动结算使用应付帐款或应收帐款科目的所有交易记录。
添加到科目列表的其他子分类帐科目不会自动结算。 但是，可以在分类帐结算页面上手动结算这些子分类帐科目。
在将子分类帐到分类帐自动结算选项设置为是之前，如果已结算相关子分类帐交易记录，则不会自动结算应付帐款和应收帐款科目中的现有交易记录。