กำหนดค่าการบัญชีสำหรับโครงการที่เรียกเก็บเงินได้

นำไปใช้กับ: Project Operations สำหรับสถานการณ์ตามทรัพยากร/ไม่ได้เก็บในคลัง การปรับใช้ Lite - จัดการกับการออกใบแจ้งหนี้ชั่วคราว

Dynamics 365 Project Operations รองรับตัวเลือกการบัญชีที่หลากหลายสำหรับโครงการที่เรียกเก็บเงินได้ ซึ่งรวมถึงธุรกรรมเวลาและวัสดุและธุรกรรมราคาคงที่

• ธุรกรรมเวลาและวัสดุ: ธุรกรรมเหล่านี้จะออกใบแจ้งหนี้เมื่องานดำเนินไปตามการใช้จำนวนชั่วโมง ค่าใช้จ่าย สินค้า หรือค่าธรรมเนียมในโครงการ ต้นทุนธุรกรรมเหล่านี้สามารถจับคู่กับรายได้ในแต่ละธุรกรรมและมีการออกใบแจ้งหนี้โครงการเมื่องานดำเนินไป รายได้ของโครงการสามารถเกิดขึ้นได้ในช่วงเวลาที่เกิดธุรกรรม ในระหว่างการออกใบแจ้งหนี้ จะมีการรับรู้รายได้ และหากมี รายได้ค้างรับจะถูกกลับรายการ
• ธุรกรรมที่มีราคาคงที่: ธุรกรรมเหล่านี้จะออกใบแจ้งหนี้ตามกำหนดเวลาการเรียกเก็บเงินที่ยึดตามสัญญาโครงการ รายได้สำหรับธุรกรรมที่มีราคาคงที่สามารถรับรู้ได้ในการออกใบแจ้งหนี้หรือการคำนวณและลงรายการบัญชีเป็นระยะตามวิธีการ สัญญาที่เสร็จสมบูรณ์ หรือ เปอร์เซ็นต์ที่เสร็จสมบูรณ์แล้ว

โครงการจะถือว่าเรียกเก็บเงินได้เมื่อเกี่ยวข้องกับรายละเอียดการให้บริการตามสัญญาอย่างน้อยหนึ่งรายการ รายละเอียดการให้บริการตามสัญญาโครงการกำหนดเองว่าอนุญาตวิธีการเรียกเก็บเงินและประเภทธุรกรรมใด

ตัวอย่างเช่น Fabrikam Robotics ได้รับสัญญาโครงการกับ Adatum Corporation สำหรับการเพิ่มประสิทธิภาพอุปกรณ์ Adatum จ่าย $10.000 USD เป็นจำนวนคงที่เพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายโครงการที่เกิดขึ้น วิธีการนี้เป็นวิธีการเรียกเก็บเงินราคาคงที่ เวลาโครงการและค่าธรรมเนียมถูกเรียกเก็บเงินตามการใช้งาน วิธีการนี้เป็นวิธีการเรียกเก็บเงินสำหรับเวลาและวัสดุ งานทั้งหมดมีการติดตามภายใต้โครงการเดียวที่ชื่อว่า การเพิ่มประสิทธิภาพอุปกรณ์ของ Adatum

สมาชิกทีมโครงการส่งงานแปดชั่วโมงในโครงการเพิ่มประสิทธิภาพอุปกรณ์ของ Adatum เมื่อผู้จัดการโครงการอนุมัติในครั้งนี้ ระบบจะใช้วิธีการเรียกเก็บเงินสำหรับเวลาและวัสดุในการสร้างธุรกรรมจริง ใบแจ้งหนี้ และบัญชี ธุรกรรมนี้ไม่รวมอยู่ในการคำนวณประมาณการรายได้ที่มีราคาคงที่

สมาชิกทีมโครงการอื่นส่งค่าใช้จ่ายในการเดินทาง $2000.00 USD สำหรับโครงการเพิ่มประสิทธิภาพอุปกรณ์ของ Adatum เมื่อผู้จัดการโครงการอนุมัติการส่งนี้ ระบบจะใช้วิธีการเรียกเก็บเงินที่มีราคาคงที่ในการสร้างธุรกรรมจริงและบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายของโครงการนี้ ลูกค้าไม่ถูกออกใบแจ้งหนี้ตามธุรกรรมนี้ แต่จะออกใบแจ้งหนี้โดยใช้หลักเป้าหมายในการเรียกเก็บเงินที่กำหนดค่าแยกต่างหาก ธุรกรรมค่าใช้จ่ายนี้พร้อมด้วยประมาณการค่าใช้จ่ายไม่รวมอยู่ในการคำนวณประมาณการรายได้ที่มีราคาคงที่

หลักการบัญชีสำหรับธุรกรรมโครงการจะมีการกำหนดไว้ในโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการ สำหรับธุรกรรมทั้งหมดของโครงการ ระบบจะกำหนดโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการที่เหมาะสมโดยใช้กฎโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการที่กำหนดค่าไว้

กำหนดโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการ

โปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการจะกำหนดกฎการบัญชีสำหรับธุรกรรมโครงการ โปรไฟล์เหล่านี้ได้รับการกำหนดค่าในการจัดการและการบัญชีโครงการ

ทำตามขั้นตอนต่อไปนี้เพื่อสร้างโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการใหม่

1. ไปที่ การจัดการและการบัญชีโครงการ>ตั้งค่า>การลงรายการบัญชี>โปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการ

2. เลือก ใหม่ เพื่อสร้างโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการใหม่

3. ในฟิลด์ ชื่อ ป้อนชื่อและคำอธิบายสั้นๆ ของโปรไฟล์

4. ในฟิลด์ วิธีการเรียกเก็บเงิน ให้เลือก เวลาและวัสดุ หรือ ราคาคงที่

5. ขยายแท็บด่วน บัญชีแยกประเภท ฟิลด์บนแท็บนี้กำหนดหลักการบัญชีที่ใช้เมื่อลงสมุดรายวันธุรกรรมของโครงการโดยใช้สมุดรายวันการรวม Project Operations จากนั้นออกใบแจ้งหนี้ผ่านข้อเสนอใบแจ้งหนี้โครงการ

6. เลือกข้อมูลที่เหมาะสมในฟิลด์ต่อไปนี้บนแท็บด่วน บัญชีแยกประเภท:

   • ลงรายการบัญชีต้นทุน - ชั่วโมง:

     • ไม่มีบัญชีแยกประเภท: ต้นทุนสำหรับธุรกรรมเวลาไม่ถูกลงรายการบัญชีไปยังบัญชีแยกประเภทเมื่อมีการลงรายการบัญชีในสมุดรายวันการรวม Project Operations อย่างไรก็ตาม นักบัญชีสามารถลงรายการบัญชีต้นทุนโดยใช้ฟังก์ชันลงรายการบัญชีต้นทุนในภายหลังได้
     • ยอดดุล: ต้นทุนสำหรับธุรกรรมเวลาถูกเดบิตไปยังชนิดบัญชีแยกประเภท WIP - มูลค่าต้นทุน และให้เครดิตกับ บัญชีการจัดสรรเงินเดือน ในการตั้งค่าการลงรายการบัญชีบัญชีแยกประเภท นักบัญชีใช้ฟังก์ชันลงรายการบัญชีต้นทุนเพื่อย้ายต้นทุนนี้จากบัญชียอดดุลไปยังบัญชีกำไรขาดทุนเป็นระยะ
     • กำไรขาดทุน: เมื่อลงรายการบัญชีสมุดรายวันการรวม Project Operations ต้นทุนธุรกรรมเวลาถูกเดบิตไปยังบัญชีชนิดบัญชีแยกประเภทต้นทุน และให้เครดิตกับ บัญชีการจัดสรรเงินเดือน ที่กำหนดไว้บนแท็บ ต้นทุน บนหน้า การตั้งค่าการลงรายการบัญชีบัญชีแยกประเภท (การจัดการและการบัญชีโครงการ>การตั้งค่า>การลงรายการบัญชี>การตั้งค่าการลงรายการบัญชีบัญชีแยกประเภท) การตั้งค่านี้เป็นการตั้งค่าที่พบบ่อยที่สุดสำหรับธุรกรรมเวลาและวัสดุ
     • ไม่ใช่บัญชีแยกประเภท: ต้นทุนสำหรับธุรกรรมเวลาต้องไม่ลงรายการบัญชีไปยังบัญชีแยกประเภท

   • ลงรายการบัญชีต้นทุน – ค่าใช้จ่าย:

     • ยอดดุล: เมื่อลงรายการบัญชีสมุดรายวันการรวม Project Operations ต้นทุนธุรกรรมค่าใช้จ่ายถูกเดบิตไปยังบัญชีชนิดบัญชีแยกประเภท WIP - มูลค่าต้นทุน ตามที่กำหนดไว้บนแท็บ ต้นทุน บนหน้า การตั้งค่าการลงรายการบัญชีบัญชีแยกประเภท และเครดิตไปยังบัญชีออฟเซ็ตในบรรทัดสมุดรายวัน บัญชีออฟเซ็ตเริ่มต้นสำหรับค่าใช้จ่ายถูกกำหนดไว้ใน การจัดการและการบัญชีโครงการ>การตั้งค่า>การลงรายการบัญชี>บัญชีออฟเซ็ตเริ่มต้นสำหรับค่าใช้จ่าย นักบัญชีใช้ฟังก์ชัน ลงรายการบัญชีต้นทุน เพื่อย้ายต้นทุนนี้จากบัญชียอดดุลไปยังบัญชีกำไรขาดทุนเป็นระยะ
     • กำไรขาดทุน: เมื่อลงรายการบัญชีสมุดรายวันการรวม Project Operations ต้นทุนธุรกรรมค่าใช้จ่ายถูกเดบิตไปยังบัญชีชนิดบัญชีแยกประเภท ต้นทุน ตามที่กำหนดไว้บนแท็บ ต้นทุน บนหน้า การตั้งค่าการลงรายการบัญชีบัญชีแยกประเภท และเครดิตไปยังบัญชีออฟเซ็ตในบรรทัดสมุดรายวัน บัญชีออฟเซ็ตเริ่มต้นสำหรับค่าใช้จ่ายถูกกำหนดไว้ใน การจัดการและการบัญชีโครงการ>การตั้งค่า>การลงรายการบัญชี>บัญชีออฟเซ็ตเริ่มต้นสำหรับค่าใช้จ่าย

   • ลงรายการบัญชีต้นทุน – สินค้า:

     • ยอดดุล: เมื่อลงรายการบัญชีสมุดรายวันการรวม Project Operations ต้นทุนธุรกรรมสินค้าถูกหักไปยังประเภทบัญชีแยกประเภท WIP - มูลค่าต้นทุน - สินค้า ตามที่กำหนดไว้ในแท็บ ต้นทุน ในหน้า การตั้งค่าการลงรายการบัญชีของบัญชีแยกประเภท และให้เครดิตดังต่อไปนี้:

       • สำหรับประเภทเอกสารการใช้งาน: บัญชี ต้นทุน - สินค้า ใน การตั้งค่าการลงรายการบัญชีของบัญชีแยกประเภท
       • สำหรับประเภทเอกสารการซื้อ: บัญชีการรวมการจัดซื้อ ใน พารามิเตอร์การจัดการโครงการและการบัญชี นักบัญชีใช้ฟังก์ชัน ลงรายการบัญชีต้นทุน เพื่อย้ายต้นทุนนี้จากบัญชียอดดุลไปยังบัญชีกำไรขาดทุนเป็นระยะ

     • กำไรขาดทุน: เมื่อลงรายการบัญชีสมุดรายวันการรวม Project Operations ต้นทุนธุรกรรมสินค้าถูกหักไปยังประเภทบัญชีแยกประเภท ต้นทุน ตามที่กำหนดไว้ในแท็บ ต้นทุน ในหน้า การตั้งค่าการลงรายการบัญชีของบัญชีแยกประเภท และให้เครดิตดังต่อไปนี้:

       • สำหรับประเภทเอกสารการใช้งาน: บัญชี ต้นทุน - สินค้า ใน การตั้งค่าการลงรายการบัญชีของบัญชีแยกประเภท
       • สำหรับประเภทเอกสารการซื้อ: บัญชีการรวมการจัดซื้อ ใน พารามิเตอร์การจัดการโครงการและการบัญชี

   • การออกใบแจ้งหนี้ในบัญชี:

     • ยอดดุล: เมื่อลงรายการบัญชีข้อเสนอใบแจ้งหนี้โครงการ ธุรกรรมในบัญชี (หลักเป้าหมายในการเรียกเก็บเงิน) จะเครดิตเข้าบัญชีชนิดบัญชีแยกประเภท WIP ที่ออกใบแจ้งหนี้ - ในบัญชี ตามที่กำหนดไว้บนแท็บ รายได้ บนหน้า การตั้งค่าการลงรายการบัญชีบัญชีแยกประเภท และเดบิตไปยังบัญชียอดดุลของลูกค้า
     • กำไรขาดทุน: เมื่อลงรายการบัญชีข้อเสนอใบแจ้งหนี้โครงการ ธุรกรรมในบัญชี (หลักเป้าหมายในการเรียกเก็บเงิน) จะเครดิตเข้าบัญชีชนิดบัญชีแยกประเภท รายได้ที่ออกใบแจ้งหนี้ - ในบัญชี ตามที่กำหนดไว้บนแท็บ รายได้ บนหน้า การตั้งค่าการลงรายการบัญชีบัญชีแยกประเภท และเดบิตไปยังบัญชียอดดุลของลูกค้า บัญชียอดดุลของลูกค้ากำหนดไว้ใน บัญชีลูกหนี้>การตั้งค่า>โปรไฟล์การลงรายการบัญชีของลูกค้า

   เมื่อคุณกำหนดโปรไฟล์การลงรายการบัญชีสำหรับวิธีการเรียกเก็บเงินสำหรับเวลาและวัสดุ คุณมีตัวเลือกในการรับรายได้ต่อประเภทธุรกรรม (ชั่วโมง ค่าใช้จ่าย สินค้า และค่าธรรมเนียม) ถ้าตัวเลือก รายได้ค้างรับ เป็น ใช่ ธุรกรรมการขายที่ไม่ได้เรียกเก็บเงินในสมุดรายวันการรวม Project Operations ถูกบันทึกไปยังบัญชีแยกประเภททั่วไป มูลค่าการขายจะเดบิตไปที่ WIP - บัญชีมูลค่าการขาย และให้เครดิตไปยังบัญชี รายได้ค้างรับ - มูลค่าการขาย ที่ตั้งค่าไว้ในเพจ การตั้งค่าการลงรายการบัญชีบัญชีแยกประเภท บนแท็บ รายได้

หมายเหตุ

หรือ รายได้ค้างรับ สามารถใช้ได้เฉพาะเมื่อชนิดธุรกรรม ต้นทุน ที่เกี่ยวข้องมีการลงรายการบัญชีไปยังบัญชีกำไรขาดทุน

7. ขยายแท็บด่วน ประมาณการ ฟิลด์บนแท็บนี้กำหนดการตั้งค่าการคำนวณสำหรับการประมาณรายได้ที่มีราคาคงที่ ฟิลด์บนแท็บนี้ใช้กับโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการที่มีวิธีการเรียกเก็บเงินเป็น ราคาคงที่ เท่านั้น

8. เลือกข้อมูลที่เหมาะสมในฟิลด์ต่อไปนี้บนแท็บด่วน ประมาณการ:

   • หลักการที่ใช้ในการคำนวณการเสร็จสมบูรณ์ของโครงการ:

     • สัญญาที่เสร็จสมบูรณ์แล้ว: การจับคู่ต้นทุนและการรับรู้รายได้จะไม่เกิดขึ้นจนกว่าจะสิ้นสุดโครงการ ต้นทุนจะแสดงเป็น WIP ในยอดดุลจนกว่าโครงการจะเสร็จสมบูรณ์
     • เปอร์เซ็นต์ที่เสร็จสมบูรณ์แล้ว: รายได้ค้างรับจะคำนวณและลงรายการบัญชีไปยังบัญชีแยกประเภททุกงวดตามเปอร์เซ็นต์การเสร็จสมบูรณ์ของโครงการ มีหลายวิธีในการคำนวณเปอร์เซ็นต์การเสร็จสมบูรณ์ วิธีการเหล่านี้สามารถทำได้โดยอัตโนมัติตามการกำหนดค่าหรือแบบด้วยตนเอง
     • ไม่มี WIP: การตั้งค่านี้ใช้สำหรับโครงการที่มีราคาคงที่ซึ่งมีช่วงเวลาสั้นๆ และเมื่อใบแจ้งหนี้และค่าใช้จ่ายเกิดขึ้นในช่วงเวลาเดียวกัน ในกรณีนี้ ค่าของฟิลด์ การออกใบแจ้งหนี้ในบัญชี บนแท็บด่วน บัญชีแยกประเภท มีการตั้งค่าโดยอัตโนมัติเป็น กำไรขาดทุน เพื่อให้แน่ใจว่ามีการรับรู้รายได้เมื่อออกใบแจ้งหนี้ กระบวนการประมาณการรายได้ไม่ถูกใช้สำหรับโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการนี้

   • หลักการจับคู่: ฟิลด์นี้กำหนดว่ามูลค่าการขายที่คำนวณได้ (รายได้ค้างรับ) ลงรายการบัญชีไปยังบัญชีแยกประเภทอย่างไร

     • เมื่อใช้หลักการ มูลค่าการขาย ระบบคำนวณมูลค่าการขายโดยการจับคู่ต้นทุนและรายได้ จากนั้นจึงลงรายการบัญชีเป็นจำนวนเดียว
     • การใช้หลักการ การผลิตและกำไร ระบบแบ่งมูลค่าการขายออกเป็นต้นทุนที่รับรู้และกำไรที่ได้จากการคำนวณ ข้อมูลเหล่านี้จะได้รับการลงรายการบัญชีแยกกัน

   • เทมเพลตต้นทุน: อนุญาตให้จัดกลุ่มธุรกรรมโครงการตามชนิดธุรกรรมและประเภทโครงการ และกำหนดกฎการคำนวณเปอร์เซ็นต์การเสร็จสมบูรณ์สำหรับกลุ่มเหล่านี้

   • รหัสงวด: กำหนดความถี่ในการคำนวณประกมาณการรายได้สำหรับโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการที่กำหนด

   • ประเภทสำหรับประมาณการ: ใช้สำหรับมูลค่าการขาย (รายได้ค้างรับ) ที่ลงรายการบัญชีไปยังธุรกรรมโครงการ ขั้นแรก กำหนดค่าประเภทโครงการเฉพาะสำหรับชนิดธุรกรรม ค่าธรรมเนียม แล้วตั้งค่าสถานะ ประมาณการ สำหรับประเภทโครงการนี้ ถัดไป ขึ้นอยู่กับหลักการจับคู่ที่เลือก ให้เลือกประเภทโครงการนี้ในค่า การขาย หรือฟิลด์ กำไร ในโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการ

ตัวอย่างการกำหนดค่าสำหรับโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการ

เวลาและวัสดุ – ไม่มี WIP

เวลาและวัสดุ – WIP (รายได้)

ราคาคงที่ – ไม่มี WIP

ราคาคงที่ - สัญญาที่เสร็จสมบูรณ์แล้ว

ราคาคงที่ - เปอร์เซ็นต์การเสร็จสมบูรณ์

ตัวอย่างเหตุการณ์ทางการบัญชีสำหรับโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการตัวอย่าง

เหตุการณ์ทางการบัญชี	เวลาและวัสดุ - ไม่มี WIP	เวลาและวัสดุ - WIP	ราคาคงที่ – ไม่มี WIP	ราคาคงที่ - สัญญาที่เสร็จสมบูรณ์แล้ว	ราคาคงที่ - เปอร์เซ็นต์ที่เสร็จสมบูรณ์แล้ว
ลงสมุดรายวันธุรกรรมเวลา	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - การจัดสรรเงินเดือน	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - การจัดสรรเงินเดือน เดบิต – มูลค่าการขาย WIP เครดิต - มูลค่าการขายของรายได้ค้างรับ	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - การจัดสรรเงินเดือน	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - การจัดสรรเงินเดือน	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - การจัดสรรเงินเดือน
การลงสมุดรายวันธุรกรรมค่าใช้จ่าย	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - บัญชีออฟเซ็ตสำหรับค่าใช้จ่าย	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - บัญชีออฟเซ็ตสำหรับค่าใช้จ่าย เดบิต – มูลค่าการขาย WIP เครดิต - มูลค่าการขายของรายได้ค้างรับ	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - บัญชีออฟเซ็ตสำหรับค่าใช้จ่าย	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - บัญชีออฟเซ็ตสำหรับค่าใช้จ่าย	เดบิต - ต้นทุน เครดิต - บัญชีออฟเซ็ตสำหรับค่าใช้จ่าย
ลูกค้าที่มีการออกใบแจ้งหนี้	เดบิต - ยอดดุลของลูกค้า เครดิต - รายได้ที่ออกใบแจ้งหนี้	เดบิต - ยอดดุลของลูกค้า เครดิต - รายได้ที่ออกใบแจ้งหนี้ เครดิต - เดบิตมูลค่าการขาย WIP - มูลค่าการขายรายได้ค้างรับ	เดบิต - ยอดดุลของลูกค้า เครดิต - รายได้ที่ออกใบแจ้งหนี้ - ในบัญชี	เดบิต - ยอดดุลของลูกค้า เครดิต – WIP – รายได้ที่ออกใบแจ้งหนี้ในบัญชี	เดบิต - ยอดดุลของลูกค้า เครดิต – WIP – รายได้ที่ออกใบแจ้งหนี้ในบัญชี
ลงรายการบัญชีประมาณการรายได้	ไม่สามารถใช้งานได้	ไม่สามารถใช้งานได้	ไม่สามารถใช้งานได้	เดบิต - มูลค่าต้นทุน WIP เครดิต – ต้นทุน	เดบิต - WIP - มูลค่าการขาย เครดิต – มูลค่าการขายของรายได้ค้างรับ
ตัดออก	ไม่สามารถใช้งานได้	ไม่สามารถใช้งานได้	ไม่สามารถใช้งานได้	เครดิต - มูลค่าต้นทุน WIP เดบิต - ต้นทุน เครดิต - รายได้ค้างรับ - มูลค่าการขาย เดบิต – WIP รายได้ที่ออกใบแจ้งหนี้ในบัญชี	เดบิต – WIP – รายได้ที่ออกใบแจ้งหนี้ในบัญชี เครดิต – WIP มูลค่าการขาย

กำหนดค่ากฎของโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการ

กฎของโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการกำหนดโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการที่ต้องใช้เมื่อประมวลผลธุรกรรมโครงการที่เรียกเก็บเงินได้ กำหนดกฎโดยไปที่ การจัดการและการบัญชีโครงการ>การตั้งค่า>การลงรายการบัญชี>กฎของโปรไฟล์ต้นทุนและรายได้โครงการ

กฎสามารถกำหนดได้ตามสัญญาโครงการ กลุ่มโครงการ หรือตามโครงการเฉพาะ ระบบจะเลือกกฎที่มีความละเอียดสูงสุดก่อนเสมอ