Bokföring av momsbelopp för koncerninterna transaktioner
Gäller för: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2
Det här avsnittet beskriver hur du kan bokföra momsbelopp för koncerninterna transaktioner till olika juridiska personer, beroende på företagets behov. I Microsoft Dynamics AX kan du skapa koncerninterna transaktioner, som är transaktioner mellan juridiska personer i samma organisation. Dessa transaktioner bokförs på redovisningskonton som konsolideras, eller kombineras, till konton för en enkel, konsoliderad juridisk person.
För specifika journaler, vid bokföring av en koncernintern transaktion som innehåller momsbelopp, kan du välja att bokföra momsbeloppet till antingen den juridiska källpersonen eller den juridiska målpersonen. Dessa journaler innehåller Allmän journal, Fakturajournaloch formulären Fakturagodkännandejournal. Momsbelopp för koncerninterna transaktioner i alla andra journaler bokförs till destinationens juridiska person.
Använd fältet Juridisk person för koncernintern momsbokföring i formuläret Allmänna redovisningsparametrar för att välja den juridiska person som momsbelopp ska bokföras till. Du kan också ändra alternativet i fältet Juridisk person för koncernintern momsbokföring i formulären Allmän journal, Fakturajournaloch Fakturagodkännandejournal.
Innan du väljer om du ska bokföra moms till den juridiska personen (källa eller mål) bör du bekanta dig med följande termer.
Villkor |
Definition |
|---|---|
Koncernintern transaktion |
En transaktion mellan juridiska personer som tillhör samma organisation som konsoliderar kontona för de juridiska personerna. |
Destinationens juridiska person |
Den juridiska person som utgiften eller intäkten fördelas till, eller ett bankkonto. |
Juridisk person, källa |
Den juridiska person där leverantörsreskontra till leverantören eller kundreskontra till kunden registreras. |
1. Ange på vilken juridisk person som momsbeloppen har bokförts för koncerninterna transaktioner.
Du kan välja vilka juridisk person som bokför momsbelopp till, när moms ingår i en koncernintern transaktion. Använd formuläret Allmänna redovisningsparametrar när du vill välja det här alternativet.
Om du vill ange den juridiska personen att bokföra momstransaktioner till, följ dessa steg:
Klicka på Redovisning > Inställningar > Allmänna redovisningsparametrar.
Klicka på Moms.
Välj om du vill bokföra koncerninterna momsbelopp till den juridiska person som transaktionen kommer från eller till den juridiska person som de koncerninterna transaktionerna bokförs på i fältet Juridisk person för koncernintern momsbokföring. Använd informationen i följande tabell när du vill bestämma vilken juridisk person som ska väljas.
Fält
Beskrivning
Destination
Välj det här alternativet om organisationen använder moms och importavgift för USA. (Det här är det enda alternativet om alternativet Använd amerikanska beskattningsregler är valt i formuläret Allmänna redovisningsparametrar.)
Momsbelopp för koncerninterna transaktioner bokförs på den juridiska person som utgiften eller intäkten distribueras till.
Källa
Momsbelopp för koncerninterna transaktioner bokförs på den juridiska person där skulden till leverantören, fordran till kunden eller ett bankkonto registreras.
Fältet Juridisk person för koncernintern momsbokföring är endast tillgängligt när konfigurationsnyckeln Koncernintern redovisning är vald.
Om du inte är säker på vilket alternativ du ska välja, kontakta en momsexpert för att bestämma vilken juridisk person som ska få momsbeloppen, beroende på momsreglementet i de tillämpliga jurisdiktionerna.
2. Ändra eller visa den juridiska personen för koncernintern momsbokföring i journaler
Det alternativ som du valde i fältet Juridisk person för koncernintern momsbokföring i formuläret Allmänna redovisningsparametrar visas i journalformuläret när du skapar en koncernintern transaktion.
Du kan ändra alternativet i fältet Juridisk person för koncernintern momsbokföring i formulären Allmän journal, Fakturajournaloch Fakturagodkännandejournal. Alla andra journalformulär fungerar som om momsskyldigheten har angetts till Destination.
Om du vill ändra den juridiska personen att bokföra momstransaktioner till, följ dessa steg:
Öppna något av följande journalformulär:
Formuläret Allmän journal – Klicka på Redovisning > Journaler > Allmän journal.
Formuläret Fakturajournal – Klicka på Leverantörsreskontra > Journaler > Fakturor > Fakturajournal.
Formuläret Fakturagodkännandejournal – Klicka på Leverantörsreskontra > Journaler > Fakturor > Fakturagodkännandejournal.
På fliken Inställningar kan du visa och ändra urvalet i fältet Juridisk person för koncernintern momsbokföring.
3. (Valfritt) Skriv ut rapporter om du vill visa momsuppgifter för juridiska personer
När du valt Källa i fältet Juridisk person för koncernintern momsbokföring i en journal, kan du skriva ut följande rapporter över juridiska personer:
Utdrag per dimension (LedgerTransStatement)
Redovisningstransaktionslista (LedgerTransListAccount)
Momsspecifikation (TaxTransCode)
Momsspecifikation per redovisningstransaktion (TaxSpecPerLedgerTrans)
Momstransaktioner - detaljer (TaxTransDetail)
Transaktionslista per datum (LedgerTransListDate)
Om du skriver ut rapporterna från den juridiska källpersonen, skrivs utgiften eller intäktskontot från den måljuridiska personen ut i rapporterna. Om du skriver ut rapporterna från den måljuridiska personen, skrivs inte transaktionen ut i rapporterna.
Kategori |
Förutsättning |
|---|---|
Konfigurationsnycklar |
Koncernintern redovisning |
Säkerhetsroller och behörigheter |
Om du vill bokföra momsbelopp för koncerninterna transaktioner måste du vara medlem i en säkerhetsroll som innehåller följande behörigheter:
|