Dela via

Momsdeklaration för Bahrain (BH-00002)

  • Artikel

Översikt

Den här artikeln beskriver hur du ställer in och genererar formuläret för momsretur för juridiska personer i Bahrain.

Momsreturformuläret för Bahrain är det officiella dokumentet som sammanfattar det totala utgående momsbeloppet som ska betalas, det totala ingående momsbeloppet som kan återvinnas och det relaterade momsskattebeloppet. Formuläret används för alla typer av skattebetalare och ska fyllas i manuellt via skattemyndighetsportalen. Momsreturformuläret kallas vanligtvis för momsreturinlämning.

Formuläret momsretur i Dynamics 365 Finance innehåller följande rapporter:

  • Momsreturformulär, som ger en uppdelning av belopp, justeringar och momsbelopp per post i momsreturformuläret enligt beskrivningen i lagstiftningen.
  • Försäljningstransaktionsdetaljer grupperade efter rutklassificering från Ruta 1 till Ruta 6.
  • Information om inköpstransaktion grupperad efter rutklassificering från ruta 8 till ruta 12.

Krav

  • Den primära adressen för den juridiska personen måste vara i Bahrain.

Aktivera följande funktioner i arbetsytan Funktionshantering :

  • (Bahrain) Kategorihierarki för moms- och inköpsskatterapport.

Mer information om hur du aktiverar funktioner finns i Översikt över funktionshantering.

I Elektronisk rapportering arbetsytan importerar du följande Elektronisk rapportering format från lagringsplatsen:

  • Momsdeklaration Excel (BH)

Notering

Formaten ovan baseras på momsdeklarationsmodellen och använder mappning av momsdeklarationsmodell. Dessa ytterligare konfigurationer importeras automatiskt.

Mer information om hur du importerar Elektronisk rapportering-konfigurationer finns i Ladda ned Elektronisk rapportering-konfigurationer från Lifecycle Services.

Hämta konfigurationer för elektronisk rapportering

Implementeringen av momsreturformuläret för Bahrain baseras på konfigurationer för Elektronisk rapportering (ER). Mer information om funktioner och begrepp för konfigurerbar rapportering finns i Elektronisk rapportering.

För miljöer för produktions- och användaracceptanstestning (UAT) följer du anvisningarna Ladda ned Elektronisk rapportering konfigurationer från Lifecycle Services.

Om du vill generera momsreturformuläret och relaterade rapporter i en juridisk person i Bahrain måste du ladda upp följande konfigurationer:

  • Momsdeklaration model.version.64.xml
  • Momsdeklarationsmodell mapping.version.64.90.xml
  • Momsdeklaration Excel (BH).version.64.6 eller senare version

När du har hämtat ER-konfigurationerna från Lifecycle Services (LCS) eller den globala databasen utför du följande steg.

  1. Gå till arbetsytan för Elektronisk rapportering. Välj panelen rapporteringskonfigurationer.
  2. På sidan Konfigurationer på åtgärdspanelen väljer du Exchange>Läs in från XML-fil.
  3. Ladda upp alla filer i den ordning som de finns listade i föregående punkter. När alla konfigurationer har överförts ska konfigurationsträdet finnas med i Finance.

Ställa in appspecifika parametrar

Momsdeklarationsformuläret innehåller en uppsättning rutor (rader) som motsvarar specifika delar av momsreturprocessen. Varje ruta ska innehålla information om bas-, justerings- och momsbelopp. Om du vill inkludera de krav som fastställs i formuläret måste du konfigurera varje ruta med den information som tillhandahålls automatiskt från momstransaktioner som genereras från försäljning, inköp eller andra åtgärder där moms bokförs via momskodkonfigurationen.

Deklarationsformulär.

Exempel

Rad/ruta 1 – Standardklassad försäljning: Enligt juridisk definition omfattar denna ruta det totala beloppet av standardklassade varor och tjänster (exklusive uppburen moms) som sålts under den aktuella perioden i Konungariket Bahrain och den moms som tagits ut på försäljningen eller justeringar av liknande försäljningar som gjorts under tidigare rapporteringsperioder. Exempel på justeringar är:

  • Återlämnande av varor och tjänster från kunder för vilka du har deklarerat/betalat moms till NBR (National Bureau for Revenue).
  • Försäljning till turister inom ramen för en ordning för återbetalning av mervärdesskatt för turism och återbetalas till operatören av återbetalningen.
  • Avskrivning av osäkra fordringar på fordringar med standardkredit.

I Finance kan du ha en specifik momskod implementerad som representerar och beräknar operationerna till en standardförsäljningstaxa. I det här exemplet är det nödvändigt att konfigurera Box1 på följande sätt.

Med alternativet Programspecifika parametrar kan användarna ställa in kriterier för hur momstransaktionerna ska samlas in och beräknas i varje ruta (rad) i deklarationsformuläret när rapporten genereras, beroende på momskodens konfiguration.

  1. I arbetsytan Elektronisk rapportering Välj > Inställningar för att ställa in reglerna för att identifiera momstransaktionen i motsvarande ruta i momsreturformuläret.
  2. Välj den aktuella versionen. På snabbfliken Uppslag Välj uppslagsnamnet ReportFieldLookup. Den här sökningen identifierar listan med rutor (rader) i momsformuläret som krävs av skattemyndigheten.
  3. VäljLägg till på snabbfliken Villkor och Välj den relaterade raden i momsreturformuläret på den nya raden i kolumnen Uppslagsresultat .
  4. Välj den momskod som används för att beräkna den relaterade raden i momsreturformuläret i kolumnen Skattekod (kod).
  5. I kolumnen Namn Välj den momstransaktionsklassificering där momskoden används.
  6. Upprepa steg 3-5 för alla rutor (rader) i momsreturformuläret och den kombination av momskod och momstransaktionstyper som konfigurerats i den juridiska personen.
  7. VäljLägg till igen och följ sedan dessa steg för att inkludera den sista postraden: a. I kolumnen Uppslagsresultat VäljNA . b. I kolumnen Skattekod (kod) VäljInte tom. c. VäljInte tomt i kolumnen Namn .

Genom att lägga till den här sista posten (NA) definierar du följande regel: När momskoden och namnet som skickas som argument inte uppfyller någon av de tidigare reglerna kommer transaktionerna inte att inkluderas i momsreturformuläret. Även om den här regeln inte används när rapporten genereras, hjälper regeln till att undvika fel vid rapportgenerering när Dit en regelkonfiguration saknas.

  1. I fältet Tillstånd väljer du Slutförd och sedan Välj Spara.
  2. Stäng sidan Appspecifika parametrar.

Ställ in specifika parametrar.

Följande tabell visar ett exempel på hur användaren behöver konfigurera dessa parametrar för att upprätta konfigurationen mellan de olika rutorna i deklarationsformuläret och momskodkonfigurationen som implementeras i Finance.

Sökningsresultat Etikett Skattekod (kod) Namn
Ruta 1 Standardklassad försäljning VAT_ST Försäljning
Ruta 1Adj Standardklassad försäljningsjustering VAT_STA Försäljning
Ruta 1 Standardklassad försäljning VAT_ST SalesCreditNote
Ruta 1Adj Standardklassad försäljningsjustering VAT_STA SalesCreditNote
Ruta 3 Försäljning som omfattas av inhemsk omvänd betalningsskyldighet VAT_RV SalesReverseCharge
Box3Adj Försäljning omfattas av justering av omvänd betalningsskyldighet inom landet VAT_RVA SalesReverseCharge
Ruta 3 Försäljning som omfattas av inhemsk omvänd betalningsskyldighet VAT_RV SalesReverseChargeCreditNote
Box3Adj Försäljning omfattas av justering av omvänd betalningsskyldighet inom landet VAT_RVA SalesReverseChargeCreditNote
Ruta 4 Nollvärderad inhemsk försäljning VAT_0 % Försäljning
Box4Adj Nollvärderad justering för inhemsk försäljning VAT_0 %A Försäljning
Ruta 4 Nollvärderad inhemsk försäljning VAT_0 % SalesCreditNote
Box4Adj Nollvärderad justering för inhemsk försäljning VAT_0 %A SalesCreditNote
Ruta 5 Export VAT_EXP Försäljning
Ruta 5Adj Exportjustering VAT_EXPA Försäljning
Ruta 5 Export VAT_EXP SalesCreditNote
Ruta 5Adj Exportjustering VAT_EXPA SalesCreditNote
Ruta 6 Undantagen försäljning VAT_EXE SaleExempt
Ruta 6Adj Undantagen försäljningsjustering VAT_EXE SaleExempt
Ruta 6 Undantagen försäljning VAT_EXE SaleExemptCreditNote
Ruta 6Adj Undantagen försäljningsjustering VAT_EXE SalesExemptCreditNote
Ruta 8 Standardklassade inhemska inköp VAT_ST Inköp
Box8adj Standardklassad justering för inhemska inköp VAT_ST Inköp
Ruta 8 Standardklassade inhemska inköp VAT_ST PurchaseCreditNote
Box8adj Standardklassad justering för inhemska inköp VAT_ST PurchaseCreditNote
Ruta 9 Momspliktig import som antingen betalas vid tullen eller skjuts upp VAT_IMP Inköp
Box9Adj Momspliktig import som antingen betalats vid tullen eller med uppskjuten justering VAT_IMPA Inköp
Ruta 9 Momspliktig import som antingen betalas vid tullen eller skjuts upp VAT_IMP PurchaseCreditNote
Box9Adj Momspliktig import som antingen betalats vid tullen eller med uppskjuten justering VAT_IMPA PurchaseCreditNote
Ruta 10 Mervärdesskattepliktig import som redovisas genom förfarandet för omvänd betalningsskyldighet VAT_IRV PurchaseReverseCharge
Ruta 10Adj Mervärdesskattepliktig import som redovisas genom justering av förfarandet för omvänd betalningsskyldighet VAT_IRVA PurchaseReverseCharge
Ruta 10 Mervärdesskattepliktig import som redovisas genom förfarandet för omvänd betalningsskyldighet VAT_IRV PurchaseReverseChargeCreditNote
Ruta 10Adj Mervärdesskattepliktig import som redovisas genom justering av förfarandet för omvänd betalningsskyldighet VAT_IRVA PurchaseReverseChargeCreditNote
Ruta 11 Inköp som omfattas av inhemsk omvänd betalningsskyldighet VAT_PRV PurchaseReverseCharge
Ruta 11Adj Inköp som omfattas av justering av inhemsk omvänd betalningsskyldighet VAT_PRVA PurchaseReverseCharge
Ruta 11 Inköp som omfattas av inhemsk omvänd betalningsskyldighet VAT_PRV PurchaseReverseChargeCreditNote
Ruta 11Adj Inköp som omfattas av justering av inhemsk omvänd betalningsskyldighet VAT_PRVA PurchaseReverseChargeCreditNote
Ruta 12 Inköp från icke-registrerade leverantörer, nollvärderade/undantagna inköp VAT_0 % Inköp
Ruta 12Adj Inköp från oregistrerade leverantörer, nollvärderad/undantagen inköpsjustering VAT_0 %A Inköp
Ruta 12 Inköp från icke-registrerade leverantörer, nollvärderade/undantagna inköp VAT_0 % PurchaseCreditNote
Ruta 12Adj Inköp från oregistrerade leverantörer, nollvärderad/undantagen inköpsjustering VAT_0 %A PurchaseCreditNote
Ruta 12 Inköp från icke-registrerade leverantörer, nollvärderade/undantagna inköp VAT_EXE PurchaseExempt
Ruta 12Adj Inköp från oregistrerade leverantörer, nollvärderad/undantagen inköpsjustering VAT_EXEA PurchaseExempt
Ruta 12 Inköp från icke-registrerade leverantörer, nollvärderade/undantagna inköp VAT_EXE PurchaseExemptCreditNote
Ruta 12Adj Inköp från oregistrerade leverantörer, nollvärderad/undantagen inköpsjustering VAT_EXEA PurchaseExemptCreditNote
Ruta 15 Korrigeringar från föregående period (mellan BHD (+/-) 5 000 VAT_COR Försäljning
Ruta 15 Korrigeringar från föregående period (mellan BHD (+/-) 5 000 VAT_COR SalesCreditNote
Ruta 15 Korrigeringar från föregående period (mellan BHD (+/-) 5 000 VAT_COR Inköp
Ruta 15 Korrigeringar från föregående period (mellan BHD (+/-) 5 000 VAT_COR PurchaseCreditNote
NA Inte aktuellt Inte tomt Inte tomt

Ruta 2 och Box2Ajd representerar det totala försäljningsbeloppet till GCC-stater och alla justeringar av försäljning till registrerade kunder i GCC-stater kommer att behandlas som export (Box5 och Box5Adj) tills det integrerade GCC-tullsystemet tas i bruk. När skattemyndigheten har aktiverat det här alternativet bör konfigurationen ändras för att uppnå det ursprungliga kravet.

För att undvika problem när rapporten genereras skapar du alla mappningar där momskoderna bokförs. Om raden till exempel har SalesCreditNote som namn på åtgärden utelämnas i den här konfigurationen, och momstransaktioner bokförs med hjälp av momskod VAT_ST, kommer du att stöta på problem när rapporten genereras. Vi rekommenderar att du använder menyn Momsförfrågan > > om bokförd moms för att granska alla bokförda momskoder och de som inte ingår i den här mappningen av konfigurationen.

Följande tabell innehåller de tillgängliga värdena i kolumnen Namn . Den här informationen hjälper dig att förstå hur momstransaktionerna klassificeras och tilldelas den relaterade momskoden.

Klassificerarvärde Villkor
PurchaseCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfordran
Inköp
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfordran
SalesCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsskuld
Försäljning
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsskuld
PurchaseExemptCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfritt köp
PurchaseExempt
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfritt köp
SalesExemptCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfri försäljning
SaleExempt
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfri försäljning
UseTaxCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Importavgift
UseTax (på engelska)
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Importavgift
PurchaseReverseChargeCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfordran
  • ReverseCharge_W = Ja
PurchaseReverseCharge
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsfordran
  • ReverseCharge_W = Ja
SalesReverseChargeCreditNote
  • Kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsskuld
  • ReverseCharge_W = Ja
SalesReverseCharge
  • Inte kreditfaktura
  • Skatteriktning = Momsskuld
  • ReverseCharge_W = Ja

Ställ in redovisningsparametrar

Om du vill generera rapporten för momsreturformuläret i Microsoft Excel format måste du definiera ett ER-format på sidan Redovisningsparametrar .

  1. Gå till Skatt>Inställningar>Redovisningsparametrar.
  2. På fliken Moms , i avsnittet Skattealternativ , i fältet Mappning av momsutdragsformat , VäljMomsdeklaration Excel (BH). Om du lämnar fältet tomt genereras standard momsrapporten i SSRS-format.
  3. Välj kategorihierarki. Den här kategorin gör det möjligt för C::s varukod i transaktioner på fliken Utländsk handel att tillåta användare att Välj och klassificera varor och tjänster. Beskrivningen av den här klassificeringen finns detaljerad i försäljnings- och inköpstransaktionsrapporterna.

Generera en momsrapport

Processen för att förbereda och skicka in en momsreturrapport för en period baseras på momsbetalningstransaktioner som bokfördes under jobbet Kvitta och bokför moms. Mer information om momskvittning och rapportering finns i Momsöversikt.

Gör på följande sätt när du vill generera skattedeklarationsrapporten.

  1. Gå till Momsdeklarationer > >Momsrapport>moms för kvittningsperiod eller Kvitta och bokför moms.
  2. Välj Kvittningsperiod.
  3. Välj från-datumet.
  4. Välj momsbetalningsversion.
  5. VäljOK för att bekräfta stegen ovan.
  6. Ange kreditbeloppet från den föregående perioden, om det är tillämpligt, eller lämna beloppet som noll.
  7. Välj något av följande tillgängliga alternativ i fältet Generera detaljer . Momsreturformuläret genereras alltid i den här processen.
    • Alla – Generera rapporter med information om momstransaktioner och moms.
    • Ingen – Generera endast returformuläret för momsdeklaration.
    • Inköpstransaktioner
    • Försäljningstransaktioner