Rapportering av valuta i obalans när årsbokslutet körs

Anteckning

Från och med Dynamics 365 Finance version 10.0.40 finns funktionen Medvetenhet mellan redovisningskvittning, tillsammans med tillhörande funktioner Automatisera kvittningsprocess för redovisning och Bokför realiserade vinster/förluster i utländsk valuta för redovisningskvittningar, bland redovisningsparametrarna, särskilt under fliken Redovisningskvittningar. Dessa funktioner hanteras via parametrarna kallade Aktivera avancerade kunskapalternativ, Aktivera processautomatisering för redovisningskvittning och Aktivera bokföring av realiserade vinster/förluster i valuta för redovisningskvittningar.

Om du väljer funktionen Aktivera avancerade kunskapsalternativ kommer redovsiningstransaktioner som har kvittats inte längre att inkluderas i den ingående balansen för nästa räkenskapsår när årsbokslutet för redovisningen körs. Om redovisningstransaktioner som kvittas exkluderas, kan det bli problem för kunder vid årsbokslutet om redovisningen definieras med en rapporteringsvaluta.

Redovisningskvittning utförs endast för redovisningsvalutan. När redovisningstransaktioner kvittas säkerställer valideringen bara att debet i redovisningsvalutan är lika med kredit i redovisningsvalutan. Beloppen i rapporteringsvalutan för dessa redovisningstransaktioner valideras inte och debet kanske inte är lika med kredit. Dessutom beräknar och bokför inte redovisningskvittning automatiskt en vinst/förlust i rapporteringsvalutan.

På grund av dessa begränsningar måste en vinst/förlust-transaktion finnas i rapporteringsvalutan när redovisningskvittning genomförs. Om vinst/förlust inte inkluderas i redovisningskvittningen leder årsbokslutet till ett meddelande om att saldot inte kan balanseras.

Följande exempel går igenom stegen för hur du tar upp det här problemet innan årsbokslutet körs.

Exempel på konfiguration

Om du vill konfigurera detta exempel, välj parametern Aktivera avancerade kunskapsalternativ konfigurera sedan huvudkonto 110180 för redovisningskvittning. I följande bild visas redovisningstransaktionerna som bokförts i den juridiska personen DEMF. Redovisningsvalutan för DEMF är amerikanska dollar (USD) och rapporteringsvalutan är euro (EUR).

På sidan Redovisningskvittningar visas redovisningstransaktionerna för huvudkonto 110180. Markera och håll (eller högerklicka) på rutnätet och välj sedan Infoga kolumner. Lägg till kolumnen belopp i rapporteringsvaluta så att alla belopp i transaktionsvalutan, redovisningsvalutan och rapporteringsvalutan visas.

De två första redovisningstransaktionerna för 100,00 EUR kvittas som en grupp, och de följande två redovisningstransaktionerna för 200,00 EUR kvittas som en annan grupp. (De två transaktionerna har olika kvittnings-ID.) Den här inställningen visar att organisationer kommer att ha flera grupper av redovisningstransaktioner som kvittas vid olika tider och har olika kvittningsdatum. När kvittningen är slutförd visar sidan Redovisningskvittningar följande information när den filtreras för att visa transaktioner som har status Kvittad.

På sidan Redovisningskvittningar välj och håll ned (eller högerklicka) i kolumnen Belopp och välj Summera den här kolumnen. Upprepa det här steget för kolumnen Belopp i rapporteringsvaluta. Redovisningsvalutan måste ha skillnaden 0 (noll) för att kvittningen ska ske. Det finns dock ingen validering av kvittningsbeloppet för rapporteringsvalutan. I följande bild visas en skillnad på -27,79 USD för rapporteringsvalutan.

Årsbokslut

Om årsbokslutet nu körs för 2022 slutar processen med ett fel som inte går att balansera. Detta fel orsakas direkt av att rapporteringsvalutan inte har något redovisningskvittningsbelopp som netto blir 0 (noll).

Bokföra vinst/förlust i rapporteringsvaluta

För att årsbokslutet ska kunna köras måste skillnaden i rapporteringsvalutabeloppet redovisas, vanligtvis som en vinst eller förlust och inkluderas i redovisningskvittningen. Rapporteringsvalutans vinst/förlust kan bokföras på flera sätt:

• Om huvudkontot är leverantörsreskontra eller kundreskontra kommer kvittningen av AR/AP av dessa dokument att generera den vinst/förlust som krävs. Denna redovisningspost måste inkluderas i redovisningskvittningen när motsvarande redovisningstransaktioner från fakturan, betalningar, kreditfakturor och så vidare kvittas.
• Om huvudkontot är ett konto förutom leverantörsreskontra eller kundreskontra, måste vinsten/förlusten anges manuellt. När vinsten/förlusten bokförs bestäms detaljnivån för redovisningsposten av din organisation.
• Identifiera det vinst/förlustbelopp i rapporteringsvaluta som måste bokföras för varje huvudkonto.

Som tidigare beskrivits kan denna bokföring göras på sidan Redovisningskvittningar .

1. Filtrera till det datumintervall som du vill bokföra vinsten/förlusten för. Om du planerar att bokföra en vinst/förlust per månad, ska du filtrera fram varje månad. Om du tänker bokföra en vinst/förlust per räkenskapsår filtrerar du för hela året.
2. Filtrera på huvudkontot.
3. Filtrera efter status så att endast kvittade transaktioner visas.
4. Addera summan av kolumnen Belopp i rapporteringsvaluta.
5. Om du vill bokföra vinsten/förlusten på en mer finare nivå, kan du filtrera kvittnings-ID:t, ekonomiska dimensioner och så vidare. Det totala beloppet för kolumnen Belopp i rapporteringsvaluta representerar det belopp som vinsten/förlusten kommer att bokföras för.
6. Gå till Redovisning > Journalposter > Justeringsjournaler för rapporteringsvaluta.
7. Ange transaktionen för vinsten/förlusten. Den här journalen bokför endast en justering i rapporteringsvalutan. Beloppen i transaktionsvalutan och redovisningsvalutan som bokförs är alltid 0 (noll). Om den här journalen inte har använts tidigare kan du behöva skapa ett journalnamn som har journaltypen Justering av rapporteringsvaluta på redovisning > journalinställning > journalnamn.
8. Denna justering bokförs inte om huvudkontot inte tillåter manuell inmatning. Du kanske tillfälligt måste stänga av parametern Tillåt inte manuell inmatning på sidan Huvudkonto.

När du har bokfört justeringsjournalen går du tillbaka till sidan Redovisningskvittningar och väljer det huvudkonto som du bokförde vinsten/förlusten för. Vinst-/förlustjusteringen måste inkluderas i en redovisningskvittning. Eftersom rapporteringsvalutabeloppet inte måste inbringa netto till 0 (noll) kan du ta bort eventuella tidigare transaktioner och kvitta dem igen, men inkludera vinsten/förlusten den här gången. Hur exakt du vill bokföra vinst/förlust och kvittning av denna vinst/förlust i redovisningskvittningar är upp till din organisation.

I bilden nedan visas att transaktionerna för 200 EUR har oreglerats och sedan markerats för kvittning igen. Vid den här tidpunkten kommer de att inkludera vinst-/förlustjusteringen.

När transaktionerna har kvittats ändrar du filtret Status så att sidan visar Kvittade transaktioner. Summan av kolumnen Belopp rapporteringsvaluta är nu 0 (noll). Årsbokslutet kan nu köras utan fel.