Dela via

Dubbel valuta

  • Artikel

En funktion som infördes i Microsoft Dynamics 365 Finance version 8.1 (oktober 2018) gör det möjligt att återanvända rapporteringsvalutan och använda den som en andra redovisningsvaluta. Den här funktionen kallas ibland för dubbel valuta. Ändringarna för dubbel valuta kan inte inaktiveras via en konfigurationsnyckel eller parameter. Eftersom rapporteringsvalutan används som en andra redovisningsvaluta, har sättet att beräkna rapporteringsvaluta i bokföringslogiken ändrats.

Dessutom har flera moduler förbättrats för att spåra, rapportera och använda rapporteringsvaluta i olika processer. Modulerna som påverkas är:

  • Redovisning
  • Ekonomisk rapportering
  • Leverantörsreskontra
  • Kundreskontra
  • Kassa- och bankhantering
  • Anläggningstillgångar
  • Konsolideringar

Efter en uppgradering måste du utföra specifika steg för kassa- och bankhantering och anläggningstillgångar. Därför bör du se till att läsa och förstå relevanta sektioner i den här artikeln.

Bokföringsprocess

Bokföringslogiken har ändrats för alla transaktioner som genererar en redovisningspost i redovisningen. Nedan visas hur rapporteringsvaluta tidigare beräknades:

Transaktionsvalutabelopp > Redovisningsvalutabelopp > Rapporteringsvalutabelopp

Exempelvis registreras en transaktion i valutan kanadensiska dollar (CAD). CAD-beloppet översätts till redovisningsvalutan som är amerikanska dollar (USD). USD-beloppet översätts sedan till rapporteringsvalutan som är euro (EUR). Därför måste valutakurserna finnas mellan CAD och USD och mellan USD och EUR.

Den nya beräkningen är:

Transaktionsvalutabelopp > Redovisningsvalutabelopp

Transaktionsvalutabelopp > Rapporteringsvalutabelopp

På grund a denna ändring måste valutakurserna nu finnas mellan CAD och USD och mellan CAD och EUR.

Rapporter och förfrågningar

Olika rapporter och förfrågningarna visar nu både rapporteringsvalutabeloppen och redovisningsvalutabeloppen. Alla rapporter och begäran har inte uppdaterats. Till exempel har rapporter som visar belopp i transaktionsvalutan inte ändrats.

Ändringarna följer ett av två mönster:

  • Om rapporten eller begäran har tillräckligt med utrymme för att visa belopp i både redovisningsvalutan och rapporteringsvalutan, lades rapporteringsvalutabeloppen till.
  • Då rapporten eller begäran inte har tillräckligt med utrymme för att visa belopp i båda valutor, lades ett alternativ till så att användarna kan välja vilken valuta som ska visas.

För olika rapporter och förfrågningarna lades även logik till för att ignorera rapporteringsvalutabeloppen om rapporteringsvalutan är samma som redovisningsvalutan eller om rapporteringsvaluta inte definierades i redovisningen för den juridiska personen.

Redovisningsjournaler

De ekonomiska journalerna, till exempel redovisningsjournal och leverantörsfakturajournal har uppdaterats så att de innehåller ytterligare information om rapporteringsvalutan. Totalbelopp för verifikationen och journalen visas nu i rapporteringsvalutan. Dessutom visas nu information om rapporteringsvalutans valutakurs på fliken Allmänt på journalraderna. Därför kan du åsidosätta den rapporteringsvalutans valutakurs när du registrerar transaktioner.

Leverantörsfakturor, försäljningsorder och försäljningsavtal

Leverantörsfakturor, försäljningsorder och försäljningsavtal har uppdaterats så att de inkluderar en fast valutakurs för rapporteringsvalutan. Du kan definiera en fast valutakurs för både redovisningsvalutan och rapporteringsvalutan när transaktionsvalutan är olika. När redovisningsvalutan och rapporteringsvalutan är desamma, behålls den fasta valutakursen med redovisningsvalutans fasta tariff som rapport valutans fasta tariff. Den fasta valutakursen för rapporterings valutan kan inte ändras för den här konfigurationen. När bokföringsvalutan och rapporteringsvalutan skiljer sig från kan en fast valutakurs definieras för både bokföringsvaluta och rapporteringsvaluta under transaktionspost. Om rapporteringsvalutan inte har definierats i redovisningen aktiveras inte fältet Rapporteringsvaluta fast valutakurs och inget rapporteringsvalutabelopp beräknas.

Moduländringar

Följande moduler använder rapporteringsvaluta som en andra redovisningsvaluta:

Redovisning

Om en rapportvaluta har definierats i redovisningen, kommer redovisningen redan att spåra rapporteringsbeloppen i varje redovisningstransaktion. Dessa belopp konverteras nu från transaktionsvalutabelopp.

Följande ytterligare ändringar har gjorts i modulen redovisning:

  • En separat valutakurstyp för rapporteringsvalutan kan definieras i redovisningen. Om organisationen inte kan använda en annan valutakurstyp lämnar du fältet för valutakurstypen för rapporteringsvalutan tomt. Alternativt kan du välja samma valutakurstyp som används för redovisningsvalutan. Om du lämnar fältet tomt används valutakurstypen för redovisningsvalutan.
  • En ny journal, justeringsjournal för rapporteringsvaluta, möjliggör att justeringar kan bokföras till redovisningskontona endast i rapportvalutan. Denna journal tillåter bokföring endast på redovisningskonton. Den stöder inte koncernintern och valutan måste vara rapporteringsvaluta för den juridiska personen när journalen bokförs. När journalen bokförs är transaktionsvaluta- och redovisningsvalutabeloppen 0 (noll) och rapporteringsvalutabeloppet bokförs med det belopp som registreras på transaktionen. Eftersom sättet som rapporteringsvalutan används i modulerna Leverantörsreskontra, Kundreskontra och Anläggningstillgångar har ändrats, kan den här journalen användas för justeringar efter en uppgradering. För exempel som visar hur du kan använda den här journalen, se avsnitten för dessa moduler.
  • Processen för periodallokering har uppdaterats så att den fördelar beloppen i transaktions-, redovisnings- och rapporteringsvalutor. Tidigare fördelades beloppen i transaktions- och redovisningsvalutor och sedan konverterades redovisningsvalutabeloppet till rapporteringsvalutan. Beteendet kan orsaka att ett saldo finns kvar på redovisningskontot i rapporteringsvalutan. Nu när beloppen beräknas och används i redovisningsposten sker ingen konvertering.
  • Processen för omvärdering i utländsk valuta har redan omvärderat belopp i rapporteringsvalutan. Men rapporteringsvalutabeloppet beräknas nu med hjälp transaktionsvalutabeloppet, enligt beskrivningen i avsnittet bokföringsprocess tidigare i den här artikeln.
  • Många rapporter och förfrågningarna i redovisningen hade redan rapporteringsvalutan, men några hade den inte. Ett exempel är listsida råbalans. Den här sidan innehåller kolumner för både redovisningsvalutan och rapporteringsvaluta nu. Observera att kolumnerna för rapporteringsvalutan döljs om redovisningsvalutan och rapporteringsvalutan stämmer överens eller om ingen rapporteringsvaluta har definierats i redovisningen.

Ekonomisk rapportering

En förbättring av modulen ekonomisk rapportering låter dig lägga till ett rapporteringsvalutabelopp på ett bokslut på två sätt. Du kan rapportera direkt på rapporteringsvalutabeloppet som bokförs i redovisningen (nya funktioner) på kolumndefinitionen. Alternativt kan fortsätta du att konvertera belopp från redovisningsvalutan till rapporteringsvaluta (befintliga funktioner).

Den här ändringen ingår i inställningen valutavisning i kolumndefinitionen. Om du väljer Rapporteringsvaluta från redovisningen kommer beloppen i kolumnen inte att konverteras. De rapporteras i stället direkt från redovisningen. Om du vill att kolumnen ska visa konverterade belopp väljer du alternativet Konvertera till XXXX där XXXX är rapporteringsvalutan som kolumnen ska visa. I det här fallet ska redovisningsvalutabeloppet konverteras till den valda valutan genom att använda den befintliga valutafunktionen.

Leverantörsreskontra och Kundreskontra

Modulerna Leverantörsreskontra och Kundreskontra har redan spårat rapporteringsvalutabelopp. Beloppen visas eller används emellertid inte för olika processer. Följande ändringar gjordes:

  • Rapporteringsvalutabelopp visas nu på transaktioner för både kunder och leverantörer. Rapporteringsvalutabelopp visas också för det öppna saldot för varje transaktion.
  • Föråldringsprocessen har uppdaterats så att företaget kan visa föråldringsgrupper i antingen redovisningsvalutan eller rapporteringsvalutan.
  • Olika förfrågningar och rapporter har uppdaterats så att de visar rapporteringsvalutabelopp. Exempel omfattar rapporterna Avstämning kund mot huvudbok och Avstämning från leverantör till huvudbok.
  • Processen för omvärdering i utländsk valuta har redan omvärderat belopp i rapporteringsvalutan. Men rapporteringsvalutabeloppet beräknas nu med hjälp transaktionsvalutabeloppet, enligt beskrivningen i avsnittet bokföringsprocess.
  • Uppgraderingsövervägande: Före en uppgradering beräknas rapporteringsvalutabeloppen för dokument (fakturor, betalningar och så vidare) via redovisningsvalutan. Exempelvis en faktura bokförs innan en organisation uppgraderas och fakturan betalas inte. Under uppgraderingen ändras inte fakturans redovisningspost. Efter uppgraderingen gäller emellertid ändringarna för dubbel valuta. Därför när en betalning görs för fakturan, beräknas betalningens valutarapporteringsbelopp nu via transaktionsvalutabeloppet. När betalningen och fakturan kvittas, kan en viss skillnad beräknas i beloppen för realiserad vinst/förlust, eftersom rapporteringsvalutabeloppet nu beräknas på olika sätt. Om skillnaden som beräknas anses som betydande, kan den nya rapporteringsvalutans justeringsjournal användas till att endast justera saldot för realiserad vinst/förlust och huvudbokskonton Leverantörsreskontra/Kundreskontra i rapporteringsvalutan.

Kassa- och bankhantering

Tidigare spårade inte modulen kontant- och bankhantering alla belopp i rapporteringsvaluta för transaktioner som bokfördes mot varje bankkonto. Efter en uppgradering spåras rapporteringsvalutabelopp automatiskt för alla nya transaktioner som bokförs. Rapporteringsvalutabelopp måste emellertid läggas till tidigare bokförda transaktioner i redovisningen.

  • Uppgraderingsöverväganden: Eftersom bankkontotransaktioner inte tidigare spårade rapporteringsvalutabelopp i redovisningen har en guide lagts till så att du kan lägga till rapporteringsvalutabelopp i bankkontotransaktioner. Den här guiden bokför inte till redovisningen igen. I stället tar den rapporteringsvalutabelopp från redovisningen och uppdaterar dem i redovisningstabellen.

    • För att starta guiden väljer du kontant- och bankhantering>inställningar>Lägg till rapporteringsvalutabelopp till bankkontotransaktioner.
    • Guiden visar transaktioner för alla bankkonton i det aktuella företaget som har ett rapporteringsvalutabeloppet på 0 (noll). Endast transaktioner som bokfördes före uppgraderingen inkluderas.
    • För varje bankkontotransaktion söker guiden motsvarande redovisningsposter i redovisningen och registrerar ett standardbelopp för rapporteringsvaluta. Även om beloppen kan redigeras, rekommenderar vi att du inte redigerar dem. Annars kan du inte stämma av bankkontosaldona i huvudboken. Den enda gång du bör redigera ett belopp är om rapporteringsvalutabeloppet inte finns i redovisningen. I sådana fall visar denna guide ett belopp på 0 (noll) för rapporteringsvalutan.
    • Om du väljer Avbryt i guiden kommer bankkontotransaktioner och eventuella ändringar i rapporteringsbelopp att sparas tills nästa gång du kör guiden. Emellertid uppdateras inte rapporteringsvalutabelopp på bankkontotransaktionerna. Denna uppdatering sker bara när du markerar Slutför i guiden. Du kan köra guiden flera gånger. Därför måste du korrigera eventuella fel rapporteringsvalutabelopp om du gör ett misstag.

  • Inga processer i Kassa- och bankhantering har ändrats, men olika rapporter och förfrågningarna har uppdaterats så att de visar rapporteringsvalutabelopp. Rapporter med kassaflödekassaflödesprognoser är ett undantag. De har inte uppdaterats att inkludera rapporteringsvalutabelopp.

Anläggningstillgångar

Tidigare spårade inte modulen Anläggningstillgångar alla belopp i rapporteringsvaluta för transaktioner som bokfördes mot varje förteckning över anläggningstillgångar. Efter en uppgradering spåras rapporteringsvalutabelopp automatiskt för alla nya transaktioner som bokförs. Rapporteringsvalutabelopp måste emellertid läggas till tidigare bokförda transaktioner i redovisningen.

Dessutom har större ändringar gjorts i avskrivningsprocessen. Ändringarna kräver åtgärder från användaren efter en uppgradering. Det är viktigt att du läser och förstår följande ändringar även om du ännu inte använder anläggningstillgångar.

  • Hur avskrivningsprocessen bestämmer rapporteringsvalutan har ändrats. Följande scenario jämför hur tidigare avskrivning bestämde rapporteringsvalutabeloppet och hur det avgör rapporteringsvalutabeloppet nu.

    Avskrivningsscenario

    En tillgång har anskaffats och bokförts med följande belopp. Observera att rapporteringsvalutabeloppet bokförs i redovisningen, men lagras inte i tabellerna redovisningsjournaler för anläggningstillgångar.

    transaktionstyp Transaktionsbelopp Valutakurs Belopp i redovisningsvaluta Valutakurs Rapporteringsvalutabelopp
    Anskaffning 1 000 000 DKK 2,0 500 000 USD 2,5 200 000 EUR

    Tidigare avskrivningar för rapporteringsvalutan

    Avskrivningsförslaget utförs vid årets slut och beräknar följande värden.

    transaktionstyp Transaktionsbelopp Valutakurs Belopp i redovisningsvaluta Valutakurs Rapporteringsvalutabelopp
    Avskrivning 50 000 USD 1.0 50 000 USD 2,6 19 230,77 EUR

    När avskrivningsförslaget körs beräknas redovisningsvalutabeloppet med avskrivningsmetoden. Det konverterar sedan detta belopp till rapporteringsvalutan med den aktuella valutakursen mellan USD och EUR. Denna konvertering orsakar problem, eftersom tillgången inte skrivs av helt i rapporteringsvalutan när spotkurs används.

    Ny avskrivning för rapporteringsvalutan

    Avskrivningsprocessen har ändrats så att rapporteringsvalutabeloppet också beräknas med hjälp av avskrivningsmetod. Här följer resultatet när avskrivningen körs på tillgången.

    transaktionstyp Transaktionsbelopp Valutakurs Belopp i redovisningsvaluta Valutakurs Rapporteringsvalutabelopp
    Avskrivning 50 000 USD 1.0 50 000 USD 2.5 OBS! Även om den här valutakursen visas används den inte för att konvertera till rapporteringsvalutan. 20 000 EUR

    När avskrivningsförslaget körs beräknar den både redovisningsvalutabeloppet och rapporteringsvalutabeloppet med avskrivningsmetoden. Beloppen används sedan i redovisningsposten i redovisningen. Ingen konvertering görs för att fastställa rapporteringsvalutabeloppet.

  • Uppgraderingsöverväganden: Eftersom fasta tillgång bokförda transaktioner inte tidigare spårade rapporteringsvalutan har en guide lagts till så att du kan lägga till rapporteringsvalutabelopp i fasta tillgång bokförda transaktioner. Den här guiden bokför inte till redovisningen igen. Eftersom det sätt som avskrivningsförslaget beräknar rapporteringsvalutabelopp har ändrats måste guiden köras och slutföras för varje företag innan en organisation kan ange några avskrivningstransaktioner.

    • Om du vill starta guiden väljer du anläggningstillgångar>inställningar>Lägg till redovisningsvalutabelopp för anläggningstillgångsförteckningar.

    • Guiden visar transaktioner för alla anläggningstillgångsförteckningar i det aktuella företaget som har ett rapporteringsvalutabeloppet på 0 (noll). Endast transaktioner som bokfördes före uppgraderingen inkluderas.

    • Guiden drar inte rapporteringsvalutabelopp från redovisningen. Som beskrevs i det förra fallet använde rapporteringsvalutabelopp som ursprungligen bokfördes i redovisningen spotkurs felaktigt. Dessa belopp skulle inte visas i anläggningstillgångens redovisningsjournal, eftersom nästa avskrivningsberäkning kommer att använda de felaktiga beloppen. I stället hittar guiden valutakursen vid tidpunkten för den första anskaffningen. Sedan används den valutakursen för att rekommendera rapporteringsvalutabelopp som ska bokföras i redovisningsjournalen. Till exempel, här är vad guiden kan visa för det föregående scenariot.

      Anläggningstillgång Bok transaktionstyp Transaktionsdatum Valuta Belopp i transaktionsvaluta Mängd Valutakurs Rapporteringsvalutabelopp
      BUIL-00001 200_SLLT Anskaffning 2016-06-03 DKK 1 000 000 500 000 2.5 250 000
      BUIL-00001 200_SLLT Avskrivning 2016-06-03 USD 50 000 50 000 2.5 25 000
      BUIL-00001 200_SLLT Avskrivning 2016-06-03 USD 50 000 50 000 2.5 25 000
      BUIL-00001 200_SLLT Avskrivning 2016-06-03 USD 50 000 50 000 2.5 25 000

    • Många kunder spårade derass transaktionsdetaljer för tillgångar i arbetsböcker. Den här informationen innefattar valutakurser och belopp. Om du har denna data i en arbetsbok kan du skapa en anpassad valutakurstyp och uppdatera den med aktuella valutakurser från arbetsboken. Den här typen av valutakurser används sedan för att ange en standardvalutakurs på anskaffningsdatum och beräkna rapporteringsvalutabeloppen. Om en valutakurstyp inte är vald, använder guiden valutakursen som definierades i huvudboken.

    • Valutakursen och rapporteringsvalutabeloppen kan inte ändras. Om valutakursen ändras beräknas rapporteringsvalutabeloppet om med den nya kursen.

    • Om du väljer Avbryt i guiden kommer transaktioner för förteckning över anläggningstillgångar och eventuella ändringar i valutakursen eller rapporteringsbelopp att sparas tills nästa gång du kör guiden. Emellertid uppdateras inte rapporteringsvalutabelopp på transaktioner för förteckning över anläggningstillgångar. Denna uppdatering sker bara när du markerar Slutför i guiden. Du kan köra guiden flera gånger. Därför måste du korrigera eventuella fel rapporteringsvalutabelopp om du gör ett misstag.

    • När rapporteringsvalutabeloppen uppdateras helt i redovisningsjournalen måste du ange alternativet Har du uppdaterat alla rapporteringsvalutabelopp i transaktionerna för förteckning över anläggningstillgångar? till Ja och markera Slutför. Avskrivningsberäkningar kan inte slutföras förrän du har ställt in Har du uppdaterat alla rapporteringsvalutabelopp i transaktioner för förteckning över anläggningstillgångar? till Ja. När detta alternativ är inställt på Ja är guiden inte längre tillgänglig.

    • Efter att transaktionerna för anläggningstillgångar i redovisningsjournalen har uppdaterats med rapporteringsvalutabelopp matchar beloppen inte de belopp som ursprungligen bokfördes i redovisningsjournalen. Emellertid kan justeringsjournalen för rapporteringsvaluta användas för att uppdatera saldon på avskrivningskontona i redovisningen så att de motsvarar de belopp som ursprungligen bokfördes.

    • En ny enhet Rapporteringsvalutabelopp för tillgångstransaktion har lagts till i arbetsytan Datahantering som låter dig exportera data från guiden. Du kan sedan använda informationen för att fastställa saldot i anläggningstillgångens redovisningsjournal för avskrivningstransaktionerna. Det saldot kan sedan användas för att fastställa beloppet för rapporteringsvalutajusteringen i redovisningen.

  • Uppgraderingsöverväganden: Nya inställningsfält har lagts till för anläggningstillgångar och används i avskrivningsberäkningen. Du kan behöva uppdatera dessa fält innan nästa avskrivningsberäkning.

    • I förteckningen över anläggningstillgångar (anläggningstillgångar>böcker), fältet allmänna ett fält för Anskaffningspris i rapporteringsvaluta.
    • I förteckningen över anläggningstillgångar (anläggningstillgångar>böcker), har snabbfliken Avskrivning ett nytt fält för Förväntat skrotvärde i rapporteringsvaluta.
    • I anläggningstillgångens parametrar (anläggningstillgångar>inställningar>parametrar för anläggningstillgångar), har snabbfliken allmänna finns fältet Lägsta avskrivningsbelopp i rapporteringsvaluta field.
    • I räkenskapsböcker (anläggningstillgångar>inställningar>räkenskapsböcker) på snabbfliken allmänna finns två nya fält: Avrunda avskrivning i rapporteringsvaluta och Lämna bokfört nettovärde i rapporteringsvaluta.

  • Eftersom avskrivningsförslaget nu beräknar beloppen i både redovisningsvalutan och rapporteringsvaluta har journalen för anläggningstillgångar uppdaterats så att den visar avskrivningsbeloppen i rapporteringsvalutan. För avskrivningstransaktioner är transaktionsvalutan alltid bokföringsvaluta. Därför kan dessa värden fortsätta visas i kolumnerna debet och kredit. Två nya kolumner debet i rapporteringsvaluta och kredit i rapporteringsvaluta, har lagts till i rutnätet.

    • De nya fälten är endast tillgängliga när transaktionstypen är en av de fyra avskrivningstyperna: Avskrivning, Avskrivningsjustering, Extraordinär avskrivning, eller Särskild avskrivning.
    • Om transaktionstypen för avskrivning anges i journalen för anläggningstillgångar visas rapporteringsvalutabeloppen i de nya kolumnerna. Dessa belopp kan ändras.
    • Om redovisningsvalutan och rapporteringsvalutan i redovisningen överensstämmer kommer beloppen att synkroniseras. Om du ändrar beloppet kredit kommer kredit i rapporteringsvaluta att ändras automatiskt så att den matchar.
    • Om alla andra transaktionstyper anges i journalen för anläggningstillgångar kommer beloppen debet i rapporteringsvaluta och kredit i rapporteringsvaluta aldrig att visas varken före eller efter bokföring. Redovisningsvaluta och rapporteringsvalutabelopp finns kvar i verifikationen som bokförs till redovisningen.

Konsolideringar

Funktioner som introducerades i Dynamics 365 Finance version 10.0.5 (oktober 2019) aktiverar funktionalitet via funktionshantering för förbättrad flexibilitet för konsolidering och dubbel valuta. Om du vill aktivera den här funktionen går du till arbetsytan Funktionshantering och väljer Aktivera funktionen dubbel valuta i funktioner för dubbla valutor redovisningskonsolidering.

I redovisningskonsolidering har ett nytt alternativ lagts till för att konsolidera redovisnings- eller rapportvalutabeloppen från källföretagen. Om redovisnings- eller rapporteringsvalutan är samma som redovisnings- eller rapporteringsvalutan i konsolideringsföretaget kopieras beloppen direkt i stället för översatt.

  • Du kan nu välja om redovisningsvalutan eller rapportvalutan från källföretaget ska användas som transaktionsvaluta i konsolideringsföretaget.

  • Redovisnings- eller rapportvalutabeloppen från källföretaget kopieras direkt till redovisnings- eller rapporteringsvalutabeloppen i konsolideringsföretaget om någon av valutorna är samma. Redovisnings- och rapportvalutabeloppen i konsolideringsföretaget beräknas med valutakursen om ingen av valutorna är samma.