Stämma av lagerkostnader med redovisningen

När du bokför lagertransaktioner, till exempel försäljningsutleveranser, inköpsfakturor eller lagerjusteringar, registreras de ändrade artikelkostnaderna i artikelvärdesposter. För att återspegla denna förändring av lagervärdet i dina ekonomiska böcker måste lagerkostnaderna också bokföras på relaterade lagerkonton i redovisningen, till exempel lagerkontot, justeringskontot och KSV-kontot i redovisningen.

Om du inte har markerat kryssrutan Automatisk kostnadsbokföring i fönstret Lagerinställningar registreras inte lagerkostnader dynamiskt i redovisningen och kostnad för sålda varor beräknas inte i samband med en försäljning. Därför måste du bokföra detta i redovisningen manuellt genom att köra batch-jobbet Bokför lagerkostnad i redov. för att uppdatera redovisningen och eventuellt att skriva ut en rapport över de värdetransaktioner som bokförs.

Viktigt!

Innan du använder det här batch-jobbet kan du köra batch-jobbet Justera kostn. – artikeltrans. När du kör det här batch-jobbet uppdateras kostnaderna du bokför i redovisningen. I programmet kallas detta för Kostnadsjustering. Mer information finns i Justera artikelkostnader.

Bokföra lagerkostnader manuellt

1. Välj ikonen , ange Bokför lagerkostnad i redov., och välj sedan tillhörande länk.

2. Bokför lagerkostnader i redovisningen manuellt genom att köra batch-jobbet. När det här batch-jobbet körs skapas redovisningstransaktioner utifrån värdetransaktioner. För att beräkna värdet som ska bokföras används skillnaden mellan fältet Kost.belopp (faktiskt) och fältet Kostnad bokförd i redov. i värdetransaktionerna. Om du har markerat kryssrutan Förväntad kost.bokf. i redov. på sidan Lagerinställningar visar batch-jobbet även skillnaden mellan fälten Kost.belopp (förväntat) och Förv. kost. bokf i red. till interimskonton i redovisningen. Det går att bokföra transaktionerna så att de sammanfattas per bokföringsmall.

Alternativ	Description
Bokföringsmetod	Med hjälp av batch-jobbet kan du antingen bokföra lagervärde till redovisningen per bokföringsmall eller per bokförd transaktion. Om du bokför per transaktion kan du få en detaljerad specifikation över hur lagret påverkar redovisningen, men du får även ett stort antal redovisningsposter. Om du bokför per bokföringsmall skapas en generell redovisningstransaktion av batch-jobbet för varje kombination av bokföringsdatum och bokföringsmall. Det innebär att en redovisningspost skapas för varje kombination av bokföringsdatum, generell rörelsebokföringsmall, generell produktbokföringsmall, lagerbokföringsmall och lagerställekod. Dessutom skapas separata redovisningstransaktioner för kostnader med olika tecken.
Verifikationsnr	I det här fältet kan du skriva in ett dokumentnummer om du har valt alternativet Bokför per lagerbokföringsmall. Verifikationsnumret visas på bokförda transaktioner.
Bokför	Markera det här fältet om du vill bokföra automatiskt i redovisningen via batchjobbet. Om du väljer att inte bokföra lagerkostnaden i redovisningen kommer batch-jobbet bara att skriva ut en testrapport som visar värden som kan bokföras i redovisningen och på rapporten kommer det att stå: Testrapport (inte bokförd).

Anmärkning

När du kör batch-jobbet kan fel påträffas som har att göra med saknad inställning eller inkompatibel dimensionsinställning. Om fel uppstår i batch-jobbets dimensionsinställning ersätter den dessa fel och använder dimensionerna för värdetransaktionen. För andra fel hopar batch-jobbet över att bokföra värdetransaktionerna och anger dem vid slutet av rapporten i avsnittet “Transaktioner som hoppats över”. För att bokföra de här transaktionerna måste du först lösa felen. Om du till exempel inte har markerat kryssrutan Förväntad kost.bokf. i redov. i fönstret Lagerinställningar, sedan kommer den sista delen av rapporten att lista värdeposter som hoppas över eftersom de representerar förväntade kostnader.

Om en lista över felen ska visas innan batch-jobbet för bokföring ska köras kan rapporten Bokför lagerkostnad i redovisning – test köras. Alla fel som inträffar under testbokföringen visas i en lista i testrapporten. Därefter går det att korrigera felen och köra batch-jobbet för bokföringen av lagerkostnaden utan att transaktioner hoppas över.

Det går att visa en översikt över de värden som eventuellt bokförs i redovisningen genom att köra batch-jobbet Bokför lagerkostnad i redov., utan att själva bokföringen av värdena utförs i redovisningen. Genom att avmarkera fältet Bokför på sidan för begäran kan översikten visas. Om batch-jobbet körs med de här inställningarna visas värdena som kan bokföras i redovisningen i rapporten, men de bokförs inte.

För att granska avstämningen mellan inventeringen och redovisningen.

Sidan Avstämning lager – redovisning - visar följande:

• Påvisar avstämningsdifferenser genom att jämföra vad som registrerats i redovisningen och vad som registrerats i lagerredovisningen (värdetransaktioner).
• Visar oavstämda kostnadsbelopp i värdetransaktionerna i lagerredovisningen om dessa mappas till motsvarande lagerrelaterade konton i redovisningen, och jämför dessa med summorna som registreras på samma konton i redovisningen.
• Återspeglar den dubbla transaktionsstrukturen i redovisningen genom att visuellt presentera data på det sättet. En KSV-transaktion har till exempel en motsvarande lagertransaktion.
• Låter användaren analysera och se vilka transaktioner som utgör kostnadsbeloppen.
• Omfattar filter som begränsar analyserna efter datum, artikel och lagerställe.
• Förklarar orsakerna till avstämningsdifferenser i informativa meddelanden.

I kolumnen Namn längst till vänster i rutnätet anges de olika typerna av redovisningskonton som associeras med lagret.

Kolumnerna Lager, Lager (interim) och PIA-lager innehåller de fakturerade, icke fakturerade och PIA-summorna för respektive redovisningskontotyp. Dessa beräknas från värdetransaktioner, det vill säga att de planeras till de redovisningskontotyper där de ska hamna när de slutligen bokförs i redovisningen.

I kolumnen Summa visas summan (i fetstil) för värdetransaktionsbeloppen i de tre lagerkolumnerna.

I kolumnen Redovisningssumma visas beloppen (i fetstil) för varje redovisningskontotyp som finns i redovisningen. Dessa beräknas från redovisningstransaktionerna, det vill säga de representerar lagerkostnaderna som redan har bokförts i redovisningen.

Kolumnen Differens representerar differensen mellan fälten Redovisningssumma och Summa.

Högst upp på sidan Avstämning lager – redovisning kan du ange filter för att t. ex. begränsa den tidsperiod som du vill hämta information om.

Om du markerar fältet Visa varning och om det finns avvikelser mellan lagersummor och redovisningssummor, visas meddelanden i fältet Varning för rutnätet som förklarar avvikelsen. Om du väljer fältet Varning får du mer information om vad varningen betyder.

När du har angett alla önskade filter väljer du åtgärden Visa matris. Data beräknas och matrissidan öppnas.

I kolumnen längst till vänster i rutnätet kan du se de olika redovisningskonton som har associerats med lager. I rutnätet visas sedan de fakturerade och icke-fakturerade (interim) lagersummorna och PIA-lagersummorna för var och en av dessa kontotyper. Dessa summor beräknas utifrån värdetransaktionerna.

I de närmast följande kolumnerna visas summorna för samma kontotyper beräknade utifrån redovisningstransaktioner.

Välj värdet i något av fälten om du vill se de lagerrapporttransaktioner som användes för att beräkna summorna. För lagersummorna är lagerrapporttransaktionerna summorna av värdetransaktioner för artiklarna. För redovisningssummorna är lagerrapporttransaktionerna summorna från redovisningstransaktionerna.

Rapportera kostnader och stämma av med redovisningen

Andra rapporter, spårningsfunktioner och ett särskilt avstämningsverktyg är tillgängliga för revisorn eller controllern som ansvarar för att rapportera ett korrekt och balanserat lagervärde till ekonomiavdelningen.

Värdena beskrivs i tabellen nedan.

Om du vill	Se
visa lagervärdet för valda artiklar, inklusive information om kvantiteter och värden på ökningar och minskningar i lager över en vald period.	Lagervärdering-rapport
visa lagervärdet för valda produktionsorder i ditt PIA-lager (produkter i arbete), till exempel kvantiteterna och värdena på förbrukning, kapacitetsförbrukning och utflöde i pågående produktionsorder.	Lagervärdering – PIA-rapport
visa lagervärdet på valda artiklar, inklusive deras faktiska och förväntade kostnad på det angivna datumet.	Lagervärdering – kost.spec.-rapport
använda en rapport för att analysera orsakerna till kostnadsvariationer eller för att få information om kostnadsandelarna för sålda artiklar (KSV).	Kostnadsandelar – analys-rapport

Se även

Hantera lagerkostnader
Inköp
Försäljning
Arbeta med Business Central
Allmänna affärsfunktioner

Sök efter gratis e-inlärningsmoduler för Business Central här