Обзор преобразования в стандартную себестоимость

В этой статье приведен обзор процесса, который может помочь настроить и выполнить преобразование в стандартную себестоимость. Перечисленные шаги должны выполняться после выполнения предварительных условий для преобразования стандартных затрат.

Используйте страницу Преобразования в стандартную себестоимость, чтобы преобразовать складскую модель для партии выбранных номенклатур с фактической себестоимости в стандартную. Процесс преобразования включает предварительное закрытие запасов, выполнение некоторых шагов в течение переходного периода, определенного начальной датой перемещения и плановой датой преобразования, и затем выполнение преобразования и связанного закрытия запасов.

• Закрытие склада перед переходным периодом. Закрытие склада представляет собой подготовительный шаг, поскольку оно сопоставляет открытые проводки номенклатуры с использованием старого метода оценки. В течение переходного периода можно вводить и разносить записанные задним числом проводки, например накладные, чтобы закрыть предыдущий период. Дата закрытия запасов должно быть за один день до даты начала перехода, чтобы обеспечить полный разрыв со старым методом оценки.
• Действия по преобразованию в течение переходного периода — используйте страницу Преобразования в стандартную себестоимость, чтобы создать запись преобразования, которая также содержит определяемый пользователем код для новой версии расчета себестоимости. Необходимо указать номенклатуры, требующие преобразования, а затем ввести ожидаемые стандартные стоимости номенклатур в новой версии цены. Необходимо выполнить проверку выбранных номенклатур для выявления проблем, которые могут помешать преобразованию, затем решить эти проблемы и выполнить повторную проверку. После того как все номенклатуры успешно пройдут все проверки, измените статус записи преобразования на Готово. Когда наступает плановая дата преобразования, выполняется преобразование и, при необходимости, также закрытие склада. Перемещения запасов номенклатуры во время переходного периода разносятся и оцениваются в соответствии с старой складской моделью. Затем, после того как преобразование успешно завершено, перемещения запасов переоцениваются для стандартной стоимости.
• Закрытие запасов перед преобразованием. Закрытие запасов может быть выполнено как часть преобразования в плановую дату преобразования или выполнено заранее как отдельный шаг.

После успешного завершения процесса преобразования каждая номенклатура будет иметь складскую модель стандартной себестоимости, и стандартная себестоимость номенклатуры будет включена. Последующие складские проводки будут оцениваться в соответствии со стандартной себестоимостью номенклатуры. Кроме того, система преобразует проводки физических запасов номенклатуры на складе для приходов и расходов в стандартную себестоимость на основе даты преобразования. Система также преобразует финансовые запасы номенклатуры в наличии в стандартную себестоимость и разносит разницу в значении как переоценку запасов. Любые проводки, выполняемые после преобразования оцениваются по стандартной себестоимости номенклатуры. Ввод проводок задним числом до даты преобразования невозможен, поскольку закрытие запасов должно быть выполнено за один день до даты преобразования. Преобразование может быть выполнено только в том случае, если на день раньше было выполнено закрытие склада. Это закрытие склада не может быть отменено.

1. Определение записи преобразования стандартной себестоимости и связанной версии цены

Используйте страницу Преобразования в стандартную себестоимость для создания записи преобразования. Новую запись преобразования можно создать только после завершения имеющейся записи преобразования. Продолжительность планового переходного периода определяется начальной датой перемещения и плановой датой преобразования. Плановый период перемещения может длиться всего один день. Плановый период перехода помогает обеспечить, чтобы процесс преобразования имел достаточно времени для выполнения всех его шагов. Закрытие запасов должно быть выполнено в дату, которая на один день предшествует начальной дате перехода, чтобы помочь обеспечить завершение сопоставлений до начала процесса преобразования. Чтобы обеспечить правильный порядок даты начала перемещения и даты закрытия запасов можно или изменить дату начала перемещения на один день позже даты закрытия существующих запасов, или выполнить закрытие запасов. При вводе записи преобразования также вводится определяемый пользователем код для новой версии цены, которая будет содержать стандартную себестоимость для преобразованных номенклатур. Версия цены создается автоматически при сохранении записи преобразования.

2. Просмотр и изменение вновь созданной версии цены для записи преобразования

Новая версия расчета себестоимости выделяется для записи преобразования, как указывает тип расчета себестоимости Преобразование. Назначенная версия цены аналогична версии цены для стандартной себестоимости, она содержит записи затрат по номенклатуре для номенклатур, связанных с записью преобразования. Назначенная версия цены для записи преобразования имеет следующие настройки, которые следует просмотреть и изменить на различных вкладках, как требуется.

• Тип калькуляции себестоимости: в этом поле должны быть установлены стандартные затраты.
• Версия: идентификатор отражает сведения, введенные в записи преобразования для кода версии цены.
• Имя: По умолчанию это поле пусто. Если требуется, можно ввести имя.
• Блок: в этом поле должно быть указано значение Нет. Записи себестоимости можно вводить в версию расчета себестоимости, пока статус записи преобразования не будет изменен на Готово. Статус Готово означает, что выбранные номенклатуры были проверены и что изменения в записях себестоимости больше не разрешены.
• Блокировка активации: для этого поля должно быть установлено значение "Да". Вручную активировать запись ожидаемых затрат в назначенной версии цены нельзя. Активация происходит при выполнении преобразования.
• Начальная дата соответствует запланированной дате преобразования, введенной в записи преобразования.
• Сайт: Оставьте это поле пустым, чтобы записи затрат можно было ввести для любого объекта.
• Разрешить группу полей типа цены: Установите для этого поля значение "Да", чтобы вводить только записи себестоимости.
• Принцип отката: для этого поля установлено значение Нет. Измените статус принципа отката на Активно, если требуются сведения о себестоимости, которая была активирована в других версиях расчета себестоимости. Например, сведения о затратах по компонентам, категориям затрат и косвенным затратам могут быть необходимы для расчета себестоимости производимых номенклатур.
• Версия цены отката: оставьте это поле пустым.

Вести сведения о стоимости номенклатуры в выделенной версии расчета себестоимости возможно только на странице Преобразования в стандартную себестоимость. Невозможно использовать страницу Настройка версии расчета себестоимости или Поддержка версии расчета себестоимости, чтобы рассчитать значения себестоимости для версии расчета себестоимости во время преобразования. Однако вы можете использовать эти страницы для ведения назначенной версии цены после выполнения процесса преобразования.

3. Определение номенклатур для преобразования в стандартную себестоимость

Используйте страницу Преобразования в стандартную себестоимость для определения отдельных номенклатур, которые должны быть преобразованы в стандартную себестоимость. Можно добавить несколько номенклатур с помощью страницы Добавить элементы для преобразования в стандартную себестоимость. Как правило, для обеспечения правильного расчета затрат необходимо включать все производимые номенклатуры в одну запись преобразования.

4. Ввод или расчет ожидаемых стандартных затрат для каждой преобразуемой номенклатуры

Используйте страницу Цена номенклатуры для ввода ожидающей стандартной себестоимости в выделенной версии расчета себестоимости для приобретаемых номенклатур и переноса номенклатур. Записи затрат зависят от узла, и ожидаемые затраты на номенклатуру должны быть введены для каждого узла. Используйте страницу Цена номенклатуры, чтобы рассчитать ожидающую стандартную себестоимость для производимых номенклатур. Ожидаемые затраты произведенной номенклатуры должны рассчитываться для каждого производственного узла, если только узел не является узлом переноса. В этом случае ожидаемые затраты должны быть введены вручную. Некоторые номенклатуры могут иметь такие аналитики продукта, как цвет, размер или конфигурация. На странице Преобразования в стандартную себестоимость флажок Использовать себестоимость по вариантам показывает стандартную себестоимость для каждой комбинации аналитик продукта. Если этот флажок снят, необходимо ввести только ожидаемые затраты для номенклатуры.

5. Проверка и разрешение проблем для преобразуемых номенклатур

Используйте отчет Проверки преобразования в стандартную себестоимость для выявления проблем с преобразуемыми номенклатурами. Если у номенклатуры нет никаких проблем, ее статус в записи преобразования изменится на Проверено. Если у номенклатуры имеются проблемы, необходимо устранить эти проблемы и выполнять отчет до тех пор, пока статус номенклатуры не изменится на Проверено. Если проблема номенклатуры не может быть своевременно разрешена, при желании можно удалить номенклатуру из записи преобразования и преобразовать ее позже.

6. Изменение статуса записи преобразования на "Готово"

При изменении статуса записи преобразования на Готово система выполняет окончательную проверку перед выполнением преобразования в стандартную себестоимость. Статус будет изменен на Готово, только если выполняются следующие условия.

• Каждая номенклатура в записи преобразования имеет статус Проверено.
• Закрытие запасов было выполнено на дату, предшествующую дате начала перехода. Чтобы обеспечить правильный порядок даты начала перемещения и даты закрытия запасов можно или изменить дату начала перемещения на один день позже даты закрытия существующих запасов, или выполнить закрытие запасов.

7. Резервное копирование базы данных перед преобразованием

Создание резервной копии позволяет восстановить базу данных в случае ошибки во время преобразования.

8. Выполнение процесса преобразования, когда запись преобразования имеет статус "Готово"

Для процесса преобразования требуется, чтобы закрытие запасов было выполнено за один день до даты преобразования. Это требование помогает обеспечить, что в период перехода не могут быть введены проводки прошлым числом. Если закрытие запасов еще не было выполнено, запрашивается согласие пользователя на выполнение закрытия как части процесса преобразования. Процесс преобразования обрабатывает по одной номенклатуре за раз. Он начинается с самых низких номенклатур в структуре продуктов, на основе низкоуровневого кода номенклатуры. После успешного преобразования номенклатуры ее статус в записи преобразования изменяется на Преобразовано. Если процесс преобразования был прерван, все номенклатуры, которые не были успешно преобразованы, будут иметь статус Проверено. Успешное завершение процесса преобразования имеет следующие результаты.

• Статус записи преобразования изменяется с Готово на Завершено, а статус каждой выбранной номенклатуры изменяется с Проверено на Преобразовано.
• Группа складских моделей номенклатур для преобразованных номенклатур изменяется таким образом, чтобы отражать новую группу со складской моделью стандартной себестоимости.
• Стандартные затраты для преобразованных номенклатур были разрешены в назначенной версии цены.
• Тип расчета себестоимости в версии расчета себестоимости изменяется с Преобразование на Стандартная себестоимость, и версия расчета себестоимости теперь похожа на любую другую версию расчета себестоимости для стандартной себестоимости.

9. Проверка и выверка стоимости запасов для преобразованных номенклатур

Отчет об анализе отклонений позволяет проанализировать отклонения при переоценке, а отчет Стоимость запасов позволяет просмотреть стоимость запасов на конкретную дату.

• Проанализируйте расхождения переоценки. Используйте Отчет об анализе отклонений для просмотра отклонений по переоценке запасов для преобразованных номенклатур. Можно также использовать страницу Проводки стандартной себестоимости, чтобы просмотреть проводки переоценки запасов для преобразованных номенклатур, которые имеют запасы.
• Проанализируйте стоимость запасов перед датой начала перехода. Используйте отчет Стоимость запасов, чтобы просмотреть значения стоимости запасов для преобразованных номенклатур. Для даты завершения отчета используйте дату, предшествующую дате начала перехода.
• Проанализируйте стоимость запасов перед датой преобразования. Используйте отчет Стоимость запасов, чтобы просмотреть значения стоимости запасов для преобразованных номенклатур. Для даты завершения отчета используйте дату, предшествующую дате преобразования.
• Проанализируйте стоимость запасов на дату преобразования. Используйте отчет Стоимость запасов для просмотра стоимости запасов на дату преобразования. Начальная и конечная даты для отчета должны соответствовать дате преобразования. Критерий выбора отчета должен отражать преобразованные номенклатуры.
• Проанализируйте складские перемещения прошлым числом. Используйте отчет Стоимость запасов для просмотра проводок запасов, записанных задним числом, которые были введены после преобразования. Начальная и конечная даты для отчета должны соответствовать дате начала перехода и дате преобразования, минус один день. Критерий выбора отчета должен отражать преобразованные номенклатуры. В отчете отображаются складские перемещения, выполненные при стандартных затратах в переходный период.

Дополнительные ресурсы

Предварительные требования для преобразования стандартных затрат