Функция интервалов начисления сложных процентов
В этой статье приводятся сведения, которые помогут выбрать ежемесячные, ежеквартальные, полугодовые и ежегодные интервалы соединения. Функция интервалов начисления сложных процентов используется для определения количества периодов начисления сложных процентов за год в графике оплаты аренды. Каждый из четырех примеров в этой статье показывает, как выглядит график оплаты аренда для разного интервала.
Интервал начисления сложных процентов не может быть выбран, если его частота меньше частоты платежа, указанного в аренде. Например, ежеквартальный интервал начисления сложных процентов не может использоваться с частотой ежемесячной оплаты, а ежегодный интервал начисления сложных процентов не может использоваться с полугодовой частотой оплаты. Если попробовать выбрать интервал начисления сложных процентов, частота которого меньше частоты платежа, указанного в аренде, вы получите сообщение об ошибке.
Примечание
Во всех четырех примерах в этой статье интервал начисления сложных процентов совпадает с частотой платежей.
Примеры
Настройка для всех четырех аренд
В следующих таблицах показаны значения, заданные на вкладках Общие и Строки графика оплаты для четырех аренд, используемых в этих примерах.
Вкладка "
| Поле | значение |
|---|---|
| Приростная ставка процента на заемный капитал | 5% |
| Тип аннуитета | Обычные аннуитет |
| Интервал объединения | См. отдельные примеры. |
| Частота платежей | ежемесячно |
| Дата начала | 1/1/2020 |
Вкладка "Строки графика оплаты&
| Поле | значение |
|---|---|
| Начальная дата | 1/1/2020 |
| Периоды | 120 |
| Интервал периода | Месяцы |
| Конечная дата | 12/31/2029 |
| Частота платежей | См. отдельные примеры. |
| Сумма оплаты | 50,000 |
Аренда 1: ежемесячный интервал начисления сложных процентов и ежемесячная частота платежа
В следующей таблице перечислены первые 12 месяцев графика оплаты. Заметьте следующие детали:
- Значение в столбце "Период" увеличивается на 1 каждый месяц, так как каждый месяц является новым интервалом начисления сложных процентов.
- В формуле в столбце "Текущая стоимость" ставка делится на 12, так как в год имеется 12 периодов начисления сложных процентов. Экспонента (надстрочный номер) равна значению в столбце "Период".
| Период | Месяц | Дата | Сумма оплаты | Текущая стоимость |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 31.01.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])1 = 49 792,53 |
| 2 | 2 | 29.02.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])2 = 49 585,92 |
| 3 | 3 | 31.03.2020 | 50,000.00 | 50°000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])3 = 49 380,17 |
| 4 | 4 | 30.04.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])4 = 49 175,28 |
| 5 | 5 | 31.05.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])5 = 48 971,23 |
| 6 | 6 | 30.06.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])6 = 48 768,03 |
| 7 | 7 | 31.07.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])7 = 48 565,67 |
| 8 | 8 | 31.08.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])8 = 48 364,15 |
| 9 | 9 | 30.09.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])9 = 48 163,47 |
| 10 | 10 | 31.10.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])10 = 47 963,62 |
| 11 | 11 | 30.11.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])11 = 47 764,61 |
| 12 | 12 | 31.12.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 12])12 = 47 566,41 |
Аренда 2: ежеквартальный интервал начисления сложных процентов и ежеквартальная частота платежа
В следующей таблице перечислены первые 12 месяцев графика оплаты. Заметьте следующие детали:
- Значение в столбце "Период" увеличивается на 1 каждые три месяца (то есть, каждый квартал), так как каждый квартал является новым интервалом начисления сложных процентов.
- В формуле в столбце "Текущая стоимость" ставка делится на 4, так как в год имеется четыре периода начисления сложных процентов. Экспонента равна значению в столбце "Период"
| Период | Месяц | Дата | Сумма оплаты | Текущая стоимость |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 31.01.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 4])1 = 0 |
| 1 | 2 | 29.02.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 4])1 = 0 |
| 1 | 3 | 31.03.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 4])1 = 49 382,72 |
| 2 | 4 | 30.04.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 4])2 = 0 |
| 2 | 5 | 31.05.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 4])2 = 0 |
| 2 | 6 | 30.06.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 4])2 = 48 773,05 |
| 3 | 7 | 31.07.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 4])3 = 0 |
| 3 | 8 | 31.08.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 4])3 = 0 |
| 3 | 9 | 30.09.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 4])3 = 48 170,92 |
| 4 | 10 | 31.10.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 4])4 = 0 |
| 4 | 11 | 30.11.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 4])4 = 0 |
| 4 | 12 | 31.12.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 4])4 = 47 576,21 |
Примечание
Если тип аннуитета изменится на Причитающийся аннуитет, платеж будет выполняться в начале квартала, а не в конце квартала.
Аренда 3: полугодовой интервал начисления сложных процентов и полугодовая частота платежа
В следующей таблице перечислены первые 12 месяцев графика оплаты. Заметьте следующие детали:
- Значение в столбце "Период" увеличивается на 1 каждые шесть месяцев (то есть, раз в полгода), так как каждое полугодие является новым интервалом начисления сложных процентов.
- В формуле в столбце "Текущая стоимость" ставка делится на 2, так как в год имеется два периода начисления сложных процентов. Экспонента равна значению в столбце "Период"
| Период | Месяц | Дата | Сумма оплаты | Текущая стоимость |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 31.01.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 2 | 29.02.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 3 | 31.03.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 4 | 30.04.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 5 | 31.05.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 6 | 30.06.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 2])1 = 48 780,49 |
| 2 | 7 | 31.07.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 8 | 31.08.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 9 | 30.09.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 10 | 31.10.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 11 | 30.11.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 12 | 31.12.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 2])2 = 47 590,72 |
Примечание
Если тип аннуитета изменится на Причитающийся аннуитет, платеж будет выполняться в январе и июле вместо июня и декабря.
Аренда 4: годовой интервал начисления сложных процентов и годовая частота платежа
В следующей таблице перечислены первые 12 месяцев графика оплаты. Заметьте следующие детали:
- Значение в столбце "Период" увеличивается на 1 каждые 12 месяцев (то есть, ежегодно), так как каждый год является новым интервалом начисления сложных процентов.
- В формуле в столбце "Текущая стоимость" ставка делится на 1, так как в год имеется один период начисления сложных процентов. Экспонента равна значению в столбце "Период"
| Период | Месяц | Дата | Сумма оплаты | Текущая стоимость |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 31.01.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 2 | 29.02.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 3 | 31.03.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 4 | 30.04.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 5 | 31.05.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 6 | 30.06.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 7 | 31.07.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 8 | 31.08.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 9 | 30.09.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 10 | 31.10.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 11 | 30.11.2020 | 0.00 | 0,00 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 12 | 31.12.2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5% ÷ 1])1 = 47 619,05 |
Примечание
Если тип аннуитета изменится на Причитающийся аннуитет, платеж будет выполняться в январе вместо декабря.