Отчеты об аренде активов
В этой статье перечислены и кратко описаны отчеты, доступные в модуле "Аренда активов". Большинство отчетов отображаются путем выполнения этих шагов или очень похожих шагов, как отмечено).
- Для просмотра большинства отчетов по аренде активов перейдите в раздел Аренда активов > Запросы и отчеты > Отчеты об аренде, а затем выберите отчет для просмотра. Для отчетов, требующих другой путь выбора, шаги, необходимые для открытия отчета, включаются вместе с описанием этого отчета.
- При выборе отчета, который будет напечатан, откроется страница параметров, которая позволяет отфильтровать сведения, включенные в отчет. Введите критерий фильтра, а затем выберите ОК, чтобы создать отчет. Созданный отчет будет содержать сведения, которые попадают в указанные вами фильтры.
Проводка ОС
Отчет о движении активов выступает в качестве отчета о движении для балансов активов в форме права пользования для каждой аренды. Этот отчет позволяет просматривать проводки по активу для аренды за указанный период. Этот отчет включает следующие поля.
| Поля отчета | описание |
|---|---|
| Дата начала | Дата начала срока действия самой ранней версии аренды. |
| Срок аренды | Текущая версия срока аренды. |
| Краткосрочная аренда | Если аренда классифицируется как краткосрочная аренда, будет отображаться как Да. |
| Аренда малоценного актива | Если аренда классифицируется как аренда малоценного актива, будет отображаться как Да. |
| Первоначальный актив в форме права пользования | Исходное значение актива в форме права пользования из первоначальной записи журнала признания. |
| Начальное сальдо | Чистая остаточная стоимость актива в форме права пользования по состоянию на дату С даты. |
| Расходы на амортизацию за период | Сумма расходов на амортизацию, попадающих в диапазон дат, определенный для отчета. |
| Накопленная амортизация | Сумма накопленной амортизации с даты Дата начала. |
| Обесценение | Сумма снижения стоимости актива в диапазоне дат, определенном для отчета. |
| Изменения | Сумма корректировок актива в форме права пользования между параметрами даты. |
| Остаточная стоимость | Конечная остаточная стоимость актива в форме права пользования, которая является чистой суммой накопленной амортизации по состоянию на дату Конечная дата. |
Отчет о разницах
В отчете о различиях отображаются различия между информацией, загруженной в инфраструктуру импорта аренды, и информацией, которая находится в системе. Это позволяет сравнить, что было скорректировано, обновлено или добавлено через структуру импорта аренды.
Значения в отчете будут различаться в зависимости от выбранной аренды. В отчете будут показаны только те поля, которые отличаются от текущих в системе и от того, что находится в промежуточных таблицах. Старым значением является то, что в настоящее время находится в системе, или что ранее было в системе, в зависимости от того, был ли выполнен процесс импорта. Новое значение отображает значение в промежуточной таблице, которое заменит старое значение.
Прогноз платежей на 5 лет без дисконтирования
В отчете по прогнозу платежей на пять лет без дисконтирования отображаются предполагаемые выплаты по аренде без скидки в течение следующих пяти лет с даты, указанной в параметрах отчета. Этот отчет включает следующие поля.
| Поля отчета | описание |
|---|---|
| Описание аренды | Описание аренды из заголовка аренды. |
| ИД аренды | Уникальный идентификатор аренды. |
| Резервирование | Книга аренды, связанная с кодом книги. |
| Классификация | Классификация аренды. |
| Слой разноски | Слой, в который выполняется разноска данной аренды. |
| Валютное | Валюта аренды. |
| Текущие | Сумма всех выплат арендной платы в течение следующих 12 месяцев с даты отчетности. |
| 13–24 месяца | Сумма всех выплат арендной платы с 13 по 24 месяц с даты отчетности. |
| 25–36 месяцев | Сумма всех выплат арендной платы с 25 по 36 месяц с даты отчетности. |
| 37–48 месяцев | Сумма всех выплат арендной платы с 37 по 48 месяц с даты отчетности. |
| 49–60 месяцев | Сумма всех выплат арендной платы с 49 по 60 месяц с даты отчетности. |
| Позже | Сумма всех выплат арендной платы в или после 61-го месяца с даты отчетности. |
Отчет GAAP по движению денежных средств
Отчет раскрытия GAAP удовлетворяет требованиям к раскрытию GAAP США, указанным в статье 842-20-50-4(g)(1). Чтобы просмотреть этот отчет, перейдите в раздел Аренда активов > Запросы и отчеты > Раскрытия > GAAP — движение денежных средств.
| Поля отчета | Наименование |
|---|---|
| Дата начала По дату |
Определяет диапазон дат, используемых для ограничения информации, включаемой в отчет. |
| Информация о компании | Юридическое лицо, связанное с арендами. |
| Тип аренды | Классификация аренды как финансовая или эксплуатационная. |
| ИД аренды | Уникальный идентификатор аренды. |
| Описание аренды | Описание аренды из заголовка аренды. |
| Книга аренды | Книга аренды, на которую ссылается строка. |
| Слой разноски | Каждая книга, которая присоединяется к основным средствам, настраивается для определенного слоя разноски, имеющего общее задание на амортизацию. |
| Группа аренды | Группа, с которой связана аренда. |
| Валютное | Сокращение для использованной валюты проводки. Все отчеты преобразуют валюту проводки в валюту отчетности. |
| Финансовые аренды — операционные денежные потоки | Сумма итоговых разнесенных переменных платежей и общих процентных выплат, разнесенных из графика амортизации между параметрами даты. |
| Финансовые аренды — финансовые денежные потоки | Сумма итоговых выплат по основным платежам из плана амортизации между параметрами даты. |
| Операционные аренды — операционные денежные потоки | Сумма всех разнесенных платежей по аренде и разнесенных переменных платежей между параметрами даты. |
Прогноз сальдо по аренде
В прогнозе сальдо аренды отображаются сведения непосредственно из графика амортизации задолженностей и графика амортизации актива. В отчете отображаются прогнозируемые суммы по прогнозируемым обязательствам по аренде и активы в форме права пользования за определенный период времени, включая все прогнозируемые расходы для этих аренд. Этот отчет включает следующие поля.
| Поля отчета | описание |
|---|---|
| Начальное сальдо | Начальное сальдо в расписании амортизации аренды для периода, содержащего дату начала отчета. |
| Первоначальное признание | Если дата начала срока аренды попадает в диапазон дат, определенный для отчета, в этом столбце будет отображено значение счета задолженности первоначальной записи журнала признания. |
| Оплаты | Сумма платежей аренды, попадающих в диапазон дат, определенный для отчета. |
| Интересы | Сумма расходов на уплату процентов по аренде, попадающих в диапазон дат, определенный для отчета. |
| Конечное сальдо | Сальдо задолженности для аренды на дату Дата окончания. |
| Краткосрочное обязательство | Сумма краткосрочных обязательств в графике амортизации аренды на дату Дата окончания. |
| Долгосрочные обязательства | Сумма долгосрочных обязательств в графике амортизации аренды на дату Дата окончания. |
| Начальная остаточная стоимость | "Начальная остаточная стоимость" в графике амортизации аренды для периода, содержащего дату начала отчета |
| Первоначальное признание | Если дата начала срока аренды попадает в между параметрами дат отчета, в этом столбце будет отображено значение счета актива записи журнала первоначального признания. |
| Расходы на амортизацию | Сумма расходов на амортизацию по аренде, попадающих в диапазон дат, определенный для отчета. |
| Конечное сальдо | Сальдо аренды для аренды на дату Дата окончания. |
| Корректировка собственного капитала | Начальное сальдо за вычетом начальной остаточной стоимости. |
Отчет о начавшихся арендах
В отчете о начавшихся арендах отображаются все аренды, которые были начаты в указанном диапазоне дат, включая начальное обязательство и сальдо актива в форме права пользования. Этот отчет включает следующие поля.
| Поля отчета | описание |
|---|---|
| Дата начала | Дата записи в журнале первоначального признания, которая была разнесена для данной версии аренды. |
| Сумма арендного обязательства | Сумма обязательств из записи журнала первоначального признания. |
| Первоначальная сумма актива | Сумма актива из записи журнала первоначального признания. |
Отчет об изменении аренды
Отчет об изменении аренды показывает все аренды, которые были изменены в пределах указанного диапазона дат. В отчете также отображается пользователь, выполнивший корректировку аренды, и общая сумма скорректированных обязательств. Этот отчет включает следующие поля.
| Поля отчета | описание |
|---|---|
| Кем скорректировано: | Имя пользователя, изменившего аренду. |
| Дата корректировки | Дата разноски записи журнала корректировки. |
| Корректировки | Сумма всех записей журнала корректировок, разнесенных на счет обязательств аренды между параметрами даты. Кредиты будут отображаться как положительные, в то время как дебеты будут отрицательными. |
| Сумма прибылей (убытков) | Сумма всех записей журнала корректировок, разнесенных на счет прибылей/убытков аренды между параметрами даты. Кредиты будут отображаться как положительные, в то время как дебеты будут отрицательными. |
| Нераспределенная прибыль | Сумма всех записей журнала корректировок, разнесенных на счет нераспределенной чистой прибыли от аренды между параметрами даты. |
| Конечное сальдо по обязательству | Конечное сальдо обязательств на дату корректировки аренды. |
Отчет по перемещению аренды
Отчет о движении аренды выступает в качестве отчета о движении для сальдо арендных обязательств для каждой аренды. Этот отчет позволяет пользователю просматривать проводки обязательств по аренде за указанный период.
| Поля отчета | описание |
|---|---|
| Дата начала | Дата начала срока действия самой ранней версии аренды. |
| Срок аренды | Срок аренды для ранней версии аренды. |
| Осталось платежей | Число платежей, которые еще не были разнесены для аренды. |
| Начальное сальдо | Сумма всех проводок, влияющих на обязательства по аренде, произошедших до даты начала отчета. |
| Первоначальное признание | Сумма всех начальных проводок признания для аренды, которая была разнесена в пределах диапазона дат, определенного для отчета. |
| Оплаты | Сумма проводок платежей по аренде, разнесенных в диапазон дат, определенный для отчета. Значения в этом столбце будут отображаться как отрицательные суммы, поскольку платежи уменьшают сальдо арендных обязательств. |
| Интересы | Сумма начислений процентов, разнесенных по аренде в диапазон дат, определенный для отчета. |
| Корректировки | Сумма разнесенных проводок корректировки по аренде, попадающих в диапазон дат, определенный для отчета. |
| Конечное сальдо | Сальдо всех проводок обязательств по аренде, разнесенных на дату Дата окончания отчета. |
Отчет по проводкам аренды
В запросе проводок по аренде отображаются все записи журнала, созданные по аренде активов. Каждая запись в журнале связана с кодом книги, из которой она была получена. Это позволяет легко связать запись в журнале с соответствующей арендой. Запрос о проводках по аренде функционирует аналогично странице Проводки ваучера в главной книге.
Отчет о средне-взвешенном коэффициенте скидки
Отчет о средне-взвешенном коэффициенте скидки удовлетворяет требованиям к раскрытию GAAP США, указанным в статье ASC 842-20-50-4(g)(4) для средне-взвешенного коэффициента скидки. Чтобы просмотреть этот отчет, перейдите в раздел Аренда активов > Запросы и отчеты > Раскрытия > Средне-взвешенный коэффициент скидки. Этот отчет включает следующие поля.
| Поля отчета | описание |
|---|---|
| Состояние на дату | В этот отчет будут включены все аренды, которые были инициированы в дату, равную или предшествующую параметру даты По состоянию на. Этот отчет должен запускаться по состоянию на последний день периода раскрытия. |
| Информация о компании | Юридическое лицо, связанное с арендой. |
| ИД аренды | Уникальный идентификатор аренды. |
| Описание аренды | Описание аренды из заголовка аренды. |
| Резервирование | Специальный тип книги для отображаемой аренды. |
| Слой разноски | Каждая книга, которая присоединяется к основным средствам, настраивается для определенного слоя разноски, имеющего общее задание на амортизацию. |
| Группа аренды | Группа, к которой принадлежит аренда. |
| Процент скидки | Ставка, используемая для дисконтирования платежей по аренде. |
| Валютное | Сокращение для использованной валюты проводки. Все отчеты преобразуют валюту проводки в валюту отчетности. |
| Осталось арендных платежей | Общая сумма неоплаченных арендных платежей по графику платежей, остающихся с даты По состоянию на. |
| Взвешенные оставшиеся платежи | Оставшиеся платежи по аренде, умноженные на использованный коэффициент дисконтирования. |