Работа с отчетностью Интрастат

Все организации в странах Европейского союза (ЕС) должны подавать отчеты о торговых операциях с другими странами/регионами Евросоюза. Необходимо подавать ежемесячный отчет о перемещении товаров в статистическое бюро, а также отчет в налоговые органы вашей страны/региона. Интрастат — это система для сбора статистики торговли товарами в этих странах/регионах. Отчет Интрастат используется для подготовки периодической (обычно ежемесячной) отчетности Интрастат — сбора, регистрации и передачи сведений о торговле товарами в соответствии с требованиями местного законодательства.

Отчетность Интрастат основана на базовых правилах ЕС, которые применяются ко всем странам/регионам; однако на практике в отдельных странах/регионах существуют некоторые различия. В каждой стране/регионе есть свои правила, регламентирующие, что именно и как включать в отчетность.

Важно!

В этой статье описывается новый интерфейс Intrastat, доступный в Business Central, начиная со второй волны выпуска 2022 года, который включает расширенные функции, но если вы не обновили свое решение, ознакомьтесь со статьей по настройке и использованию Intrastat предыдущей версии по адресу Настройка и создание отчетов Intrastat.

Примечание

Информация Интрастат не применяется к движению услуг между странами/регионами, а только товаров (товаров и основных средств). Если местные органы власти требуют регистрации перемещения услуг между странами/регионами, это можно сделать с помощью функции Декларации услуг .

Эта функция доступна в виде приложения по адресу AppSource. Когда она станет доступна, для ее использования необходимо будет сначала установить ее на странице Управление расширениями. Подробнее об этой функции можно узнать здесь.

Заполнение отчета Интрастат

1. Выберите значок , введите Список отчетов Intrastat и выберите соответствующую ссылку.
2. Выберите действие Создать, чтобы создать новый отчет Интрастат.
3. Если вам нужно ввести некоторую внутреннюю информацию об отчете Интрастат, введите эту информацию в поле Описание.
4. В поле Статистический период укажите месяц, за который подается отчетность. Вводите период в виде четырехзначного числа без пробелов и символов. В зависимости от страны/региона введите сначала месяц, а затем год, или наоборот. Например, для июня 2022 года введите 2206 или 0622.
5. Выберите действие Предложить строки. Поля Дата начала и Дата окончания уже содержат даты, указанные для периода статистики в заголовке отчета Интрастат.
6. В поле Рег. себестоимости (%) можно указать процент для покрытия транспортных расходов и расходов на страхование. Если указать процент, содержимое поля Статистическое значение в журнале будет пропорционально выше. Но если вы хотите использовать эту функцию, необходимо изменить значение в поле Сумма с учетом товарных издержек на Да.
7. В конечном итоге вы можете настроить дополнительные параметры на экспресс-вкладке Дополнительно:
   1. Пропустить пересчет для нулевых сумм , чтобы указать, что строки без сумм не будут пересчитываться во время пакетного задания.
   2. Пропустите нулевые суммы , чтобы указать, что записи в регистре товаров без сумм не будут включены в пакетное задание.
   3. Пропустить записи, не включенные в счет-фактуру , чтобы указать, следует ли исключить из процесса записи в регистре товаров, которые были отправлены или получены, но еще не включены в счет-фактуру.
8. Нажмите ОК для запуска пакетного задания.

Это пакетное задание извлекает все операции с товарами за статистический период и вставляеть их в виде строк в отчет Интрастат. Наведите указатель на поле, чтобы увидеть короткое описание.

Изменение отчета Интрастат

При необходимости вы можете внести изменения в строки, но всякий раз, когда вы меняете значение в строке отчета Интрастат, в поле Коррекция автоматически вводится значение Да. В конце концов, вы можете добавить новую строку вручную, если для этого есть причина. Чтобы добавить новую строку вручную:

1. На странице Отчет Интрастат выберите действие Новая строка на экспресс-вкладке Строки.
2. Выберите Приход или Расход в поле Тип.
3. В поле Тип источника выберите один из источников: Товарная операция, Операция ОС или Операция работы.
4. В зависимости от типа источника в поле Код товара вы можете выбратьТовар (в обоих случаях, Товарная операция или Операция работы) или Основные средства.
5. Заполните другие поля, необходимые для отчетности Интрастат.

Примечание

Когда вы вручную добавляете новую строку в отчет Интрастат, поле Дата в строке должно быть внутри диапазона Статистический период, указанного в заголовке.

Проверка строк Интрастат

После заполнения отчета Интрастат можно выполнить действие Отчет по контрольному списку, чтобы проверить правильность всей информации в отчете Интрастат. Обязательные поля, которые вы установили на странице контрольного списка отчетов Intrastat, в которых отсутствуют значения, будут отображаться в поле Ошибки и предупреждения FactBox на странице Отчетов Intrastat .

Запустите отчет Контрольный список отчетов Intrastat , чтобы проверить строки Intrastat перед их экспортом в требуемый формат. Проверка выполняется внутри отчета Интрастат.

Пересчитать вес или дополнительную единицу измерения

Если вы получили сообщение об ошибке «Общий вес» в строке отчета Intrastat не должен быть пустым, это, вероятно, потому, что вы не задали поле Вес нетто для используемого источника, товара или исправленного актив. В этом случае найдите карточку товара или основного средства и добавьте необходимое значение. После этого необходимо просто заново открыть отчет Интрастат и выполнить следующие действия:

1. Выберите действие Пересчитать вес/доп. ед. изм., чтобы пересчитать Общий вес и/или Кол-во в доп. ед. изм..

2. Выберите один из вариантов:

   1. Вес – для пересчета только Общего веса на основе текущей информации о Чистом весе товара и исправленного актив Карточки.
   2. Количество дополнительных единиц измерения – для пересчета только Дополнительного количества в строке отчета Intrastat , если она существует, на основе текущей информации о Дополнительной единице измерения по товару и фиксированного актив Карточки.
   3. Оба – для пересчета как Общего веса , так и Дополнительного количества на основе текущей информации о товаре и исправленного актив Карточки.

3. Нажмите ОК для запуска пакетного задания.

Передача отчетов Интрастат в виде файла

Вы можете отправить отчет Интрастат в виде файла в соответствии с требованиями местных органов власти. Перед созданием файла необходимо запустить Отчет по контрольному списку, чтобы проверить, все ли строки содержат всю необходимую и достоверную информацию. Чтобы создать файл:

1. Выберите значок , введите Список Интрастат, затем выберите соответствующую ссылку.
2. Выберите отчет Интрастат, который вы хотите отправить в виде файла.
3. Если вы еще этого не сделали, заполните отчет Интрастат вручную или выберите действие Предложить строки .
4. Выберите действие Создать файл.
5. Файл Интрастат будет сохранен в требуемом формате.

После создания файла Business Central автоматически заполнит следующие данные об отчетности:

• Поле Дата экспорта для указания даты экспорта отчета.
• Поле Время экспорта для указания времени экспорта отчета.

Примечание

При следующем создании файла в полях Дата экспорта и Время экспорта будет содержаться только информация о последнем созданном файле.

Правила Интрастат

Группирование строк

В строках отчета Интрастат группировка по полям отсутствует. Все операции копируются из источника, поэтому вы можете быстро найти их по сочетанию типа источника и номера операции источника.

Группирование, которого требуют органы власти, обеспечивается в экспортированном файле. Его необходимо настроить в определении обмена данными, которое полностью настраивается. Подробнее см. в статье Настройка определений обмена данными.

Отчеты по основным средствам

Основные средства будут отображаться в строках Интрастат только в том случае, если:

• Тип проводки ОС в поле Запись в книге ОС является Стоимость приобретения и если Тип документа является Счет-фактура в случае покупок, и
• Тип проводки ОС в поле Запись в книге ОС — Поступления при выбытии , а если Тип документа — Счет-фактура в случае продаж.

Статусы отчетов Интрастат

При работе с отчетом Интрастат вы увидите поле Статус в заголовке документа. В нем могут присутствовать следующие статусы вместе со связанными правилами:

• Открыто: этот статус создается автоматически при создании нового отчета Intrastat, и в этом статусе можно выполнять все операции.
• Выпущено: Business Central автоматически меняет статус на Выпущено при создании файла. С этого момента вы не сможете изменять свой отчет Intrastat. Если вам нужно что-то изменить и подать отчет снова, вы можете использовать действие Открыть повторно для повторного открытия отчета Интрастат. После повторного открытия документа вы можете использовать действие Выпустить для повторного выпуска документа.
• Сообщено: Указывает, была ли запись уже сообщена в налоговые органы. Это не обычный статус, а самостоятельное поле, и даже если вы повторно откроете отчет Интрастат, оно все равно будет показывать, что файл для этого отчета уже создан.

Склады в отчетности Интрастат

Business Central всегда использует информацию в поле Код страны/региона на странице Местоположение карточка в качестве страны для отправки или получения товаров. Если эта информация отсутствует или местоположение не указано, система использует информацию со страницы Информация о компании .

Заметка

Если организация работает в нескольких странах/региона, для всех стран, в которых настроены склады, отчетность Интрастат работать не будет. Отчетность будет основана только на основной стране/регионе, поскольку в настоящее время невозможно использовать отчеты по нескольким странам/регионам.

Трехсторонняя торговля в отчетности Интрастат

Трехсторонняя торговля предполагает торговлю между тремя странами или регионами, где товары не попадают в страну подающей отчетность организации. В Business Central это можно сделать с помощью функции Прямая поставка . Чтобы включить эту опцию, активируйте поле Включить прямую поставку в Настройке отчета Intrastat.

При включении этой опции система использует следующие правила, но только если в заказе на продажу отмечена Прямая поставка:

Получение из	Доставка в	Ожидаемый результат в Интрастат
Страна как в Информации о компании	Страна как в Информации о компании	Строк Интрастат нет
Страна как в Информации о компании	Страна ЕС отличается от страны в Информации о компании	Строка расхода Интрастат
Страна как в Информации о компании	Страна/регион, не входящая в ЕС	Строк Интрастат нет
Страна ЕС отличается от страны в Информации о компании	Страна как в Информации о компании	Строка прихода Интрастат
Страна ЕС отличается от страны в Информации о компании	Страна ЕС отличается от страны в Информации о компании	Строк Интрастат нет
Страна ЕС отличается от страны в Информации о компании	Страна/регион, не входящая в ЕС	Строк Интрастат нет
Страна/регион, не входящая в ЕС	Страна как в Информации о компании	Строк Интрастат нет
Страна/регион, не входящая в ЕС	Страна ЕС отличается от страны в Информации о компании	Строк Интрастат нет
Страна/регион, не входящая в ЕС	Страна/регион, не входящая в ЕС	Строк Интрастат нет

См. также

Настройка отчетности Intrastat
Финансовый менеджмент
Прямая поставка
Работа с Business Central

Найдите бесплатные модули электронного обучения для Business Central здесь