AX – Cómo cancelar el Cálculo de la Revalorización de moneda extranjera

INTRODUCCIÓN

Considere que las fluctuaciones en el tipo de cambio ocasionan que el valor nominal de las transacciones pendientes de pago varíe. Para calcular esta variación se utiliza el proceso de revalorización de moneda extranjera, en los módulos: Cuentas por pagar, Cuentas por cobrar y Contabilidad general en AX.

Una vez que se ha realizado este proceso, es posible que sea necesario cancelarlo y volver a realizarlo por diferentes razones, tales como: error en las fechas con las que fue realizado, error en los valores de tipo de cambio, faltaron documentos por considerar, o alguna otra.

Si este es el caso, es posible cancelar el cálculo y volver a realizarlo, ya sea en Contabilidad general, o bien, en Cuentas por pagar y Cuentas por cobrar.

ESCENARIO DE NEGOCIO

Una vez explicado lo anterior, considere el siguiente escenario de negocio:

La entidad legal tiene dólares americanos como moneda de contabilidad.

Se tiene la siguiente equivalencia del tipo de cambio:

1. Al 1 de enero 2018 es de USD $1.50 por cada €1.00, y
2. Al 1 de febrero 2018 es de USD $2.00 por cada €1.00

Nota. Estos valores son supuestos y redondeados para facilidad de cálculo.

CONTABILIDAD GENERAL

Se registra una factura de proveedor por €1000 el 1 de enero 2018 (USD $ 1,500.00 según el tipo de cambio). Por lo que el Saldo de comprobación para la cuenta de Proveedores (200110), muestra un crédito por USD $1,500.00.

Posteriormente, se efectúa el proceso de Revalorización de moneda extranjera al 1 de febrero 2018. Y ahora el Saldo de comprobación para la cuenta de Proveedores (200110) ha sido actualizado a USD $2,000.00, ya que el tipo de cambio para el 1 de febrero es de USD $2.00 por cada €1.00.

Al observar el resultado del ajuste por tipo de cambio, el contador de la empresa, encuentra que el cálculo se realizó con algunas omisiones. De manera que, decide cancelar el proceso y volverlo a ejecutar. Para lo cual realiza lo siguiente:

1. Actualizar el tipo de cambio, de manera temporal, al que se tenía antes de ejecutar el proceso: USD $1.50 por cada €1.00 colocando como fecha el 1 de febrero 2018.

1. Ejecutar el proceso de Revalorización de moneda extranjera al 1 de febrero 2018

Nota. A este punto, se observa que el saldo de comprobación para la cuenta contable de Proveedores (200110) es el que se tenía antes de realizar la Revalorización de moneda extranjera. Por lo cual, ahora es posible volver a realizar el proceso como se requiere al 1 de febrero 2018, utilizando el tipo de cambio que se tenía originalmente para esa fecha.

El procedimiento arriba mostrado es un ejemplo para tener el resultado esperado bajo el escenario de negocio planteado. Sin embargo, Microsoft siempre recomienda primero hacer pruebas en un ambiente de pruebas hasta observar los resultados esperados antes de hacerlo en un ambiente de productivo.

CUENTAS POR PAGAR Y CUENTAS POR COBRAR

Teniendo en cuenta que el proceso de Revalorización de moneda extranjera es igual en ambos módulos, se realizará el ejercicio únicamente desde el módulo de Cuentas por cobrar.

Para este ejemplo, se registra una factura de servicios por €1000 el 1 de enero 2018 (USD $ 1,500.00 según el tipo de cambio). Por lo que el Saldo de comprobación para la cuenta de Clientes (130100), muestra un débito por USD $1,500.00.

Posteriormente, se efectúa el proceso de Revalorización de moneda extranjera al 1 de febrero 2018. Y ahora el Saldo de comprobación para la cuenta de Clientes (130100) ha sido actualizado a USD $2,000.00, ya que el tipo de cambio para el 1 de febrero es de USD $2.00 por cada €1.00.

Al observar el resultado del ajuste por tipo de cambio, el contador de la empresa, encuentra que el cálculo se realizó con algunas omisiones. De manera que, decide cancelar el proceso y volverlo a ejecutar. Para lo cual se realiza nuevamente el proceso de Revalorización de moneda extranjera, pero ahora utilizando el parámetro Método: Fecha de la factura.

Al utilizar este parámetro, el efecto de cualquier revalorización anterior se cancela. Y el Saldo de comprobación queda como se muestra abajo.

Nota. A este punto, se observa que el saldo de comprobación para la cuenta contable de Clientes (130100) es el que se tenía antes de realizar la Revalorización de moneda extranjera. Por lo cual, ahora es posible volver a realizar el proceso como se requiere al 1 de febrero 2018, utilizando el tipo de cambio que se tenía originalmente para esa fecha.

Referencia del procedimiento para Cuentas por pagar y Cuentas por cobrar:

Foreign currency revaluation for Accounts payable and Accounts receivable
https://ax.help.dynamics.com/en/wiki/foreign-currency-revaluation-for-accounts-payable-and-accounts-receivable/

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