Sobre o plano de contas
Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Para rastrear e manter as informações financeiras em uma organização, é possível configurar um plano de contas, que é um conjunto de contas que definem uma estrutura financeiramente. Para rastrear outras transações nestas contas, os segmentos, que são chamados dimensões financeiras, são adicionados às contas principais. Por exemplo, uma conta de despesas pode incluir as dimensões financeiras denominadas departamento, centro de custos e finalidade. As regras definidas pelo usuário, que são chamadas de regras de adiantamento, prescrevem como essas dimensões financeiras são anexadas às contas principais e outras dimensões financeiras, e como as transações podem ser inseridas em uma estrutura de conta.
O plano de contas é uma lista estruturada das contas da contabilidade de uma entidade legal. A lista é utilizada para preparar relatórios financeiros para autoridades e proprietários. As contas são agrupadas em tipos de contas e agregadas em categorias maiores. No nível mais amplo, as contas são agrupadas como receitas e custos (contas operacionais), ativos e passivos (contas de saldo).
Um plano de contas pode ser compartilhado e usado por todas as entidades legais em uma organização. No entanto, as contas principais devem ser exclusivas para uma entidade legal. Selecione o plano de contas que pode ser usado por uma entidade legal no formulário Razão.
Vários fatores devem ser considerados ao tomar decisões sobre como estruturar o plano de contas para a organização, incluindo os itens a seguir:
Os requisitos de relatório do país/região no qual sua organização está sediada
Os requisitos de relatórios da entidade legal
O grau de especificação é necessário para as duas organizações externas e a sua organização
Crie o plano de contas no formulário Plano de contas. Use o formulário Contas principais - plano de contas: %1 para configurar as contas principais em cada categoria, e incluir faixas entre as contas de modo que seja possível inserir novas contas principais, conforme necessário. As contas principais na mesma categoria possuem números de conta similares, e geralmente possuem as linhas de cabeçalho e total que permitem a fácil identificação e agregação da categoria de conta.
Recomendamos que você vincule as contas principais às categorias de conta principal ao usar o Management Reporter do Microsoft Dynamics ERP. Quando você vincular contas principais a categorias de conta principal, poderá usar os relatórios padrão incluídos no Management Reporter sem nenhuma modificação. Isso fará com que seja mais rápido e mais fácil criar e manter relatórios. Este recurso só estará disponível se a atualização cumulativa 6 ou posterior do Management Reporter estiver instalada.
Use o formulário Configurar estruturas de conta para criar as estruturas de conta, que são usadas para definir combinações válidas. As combinações, juntamente com as contas principais, formam um plano de contas.
Consulte também
Sobre tipos de contas principais