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Entregar imposto sobre retenção na fonte

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Funções apropriadas: Administrador de conta | Administrador de faturação

O que é a retenção na fonte (WHT)?

Alguns países ou regiões podem exigir que Provedor de Soluções na Nuvem (CSP) parceiros do programa paguem impostos à Microsoft e ao governo local, levando à dupla tributação. No entanto, pode evitar a dupla tributação seguindo passos específicos para compensar os impostos pagos localmente apresentando um pedido de retenção na fonte (WHT).

Pontos principais:

  • Problema de dupla tributação: os parceiros do programa CSP (Cloud Solution Provider) podem receber faturas da Microsoft que incluem impostos. Se estes parceiros também pagarem impostos à administração local, serão confrontados com a dupla tributação, a menos que tomem medidas.
  • Compensação de impostos através de pedido de retenção na fonte: Para evitar a dupla tributação, verifique se os impostos nas suas faturas Microsoft correspondem aos impostos que pagou à administração local. Em seguida, envie uma solicitação de imposto retido na fonte (WHT). Inclua os seguintes documentos no seu pedido:
    • Uma cópia assinada ou digitalizada da certidão/recibo fiscal da autoridade local onde os impostos foram pagos.
    • Um formulário de crédito de imposto retido na fonte preenchido (se aplicável).
  • Considerações importantes: Envie solicitações WHT apenas para faturas parcialmente pagas. Certifique-se de que o seu pedido WHT é para faturas que são pagas apenas parcialmente. Para obter mais informações sobre como enviar WHT, consulte o processo passo a passo. São necessários procedimentos diferentes para faturas totalmente pagas ou não pagas.

Como evitar a dupla tributação?

  1. Identificar faturas elegíveis:
    • Verifique as suas faturas para determinar quais são elegíveis para um pedido de retenção na fonte.
  2. Reúna os documentos necessários:
  3. Apresentar o pedido de retenção na fonte:
  4. Monitorar o processo:
    • Acompanhe o status da sua solicitação de imposto retido na fonte através do Partner Center.
    • Verifique os valores liquidados nas páginas de histórico de faturamento ou visão geral de faturamento (NCE).

Como faço para enviar um pedido de retenção na fonte?

  1. Inicie sessão no Partner Center e selecione a área de trabalho de Faturação.

  2. Para carregar um recibo de imposto retido na fonte para faturas antigas:

    • Vá para a página Histórico de Faturação e selecione Submeter novo ao lado da fatura na qual pretende carregar o recibo. O link Enviar novo redireciona-o para a página nova solicitação de retenção na fonte.

      Captura de ecrã da página de Faturação no Partner Center com a ligação Submeter novo realçada.

  3. Para carregar um recibo de imposto retido na fonte para novas faturas comerciais:

    • Vá para a página Visão geral de faturamento (NCE) e selecione a fatura para a qual deseja carregar o recibo. Selecione Nova solicitação para ir para a página Solicitação de Retenção de Imposto na Fonte – nova.

      Captura de ecrã da página Visão Geral de Faturação, com o ícone de download realçado e o separador Fatura e Recon aberto. No separador, Novo pedido está realçado.

  4. Revise os detalhes da fatura antes de enviá-la.

    Captura de ecrã da nova página do pedido de retenção na fonte do Imposto de Faturação com o link do certificado de retenção na fonte em anexo realçado.

  5. Insira o Total de retenção na fonte em Detalhes da retenção na fonte. Total de retenção é o valor que você espera ser creditado.

  6. Anexe uma certidão fiscal.

    Para solicitar a retenção do imposto, anexe uma cópia digital da sua certidão fiscal. A agência fiscal local emite este certificado quando paga os seus impostos. O valor do imposto da fatura no certificado deve corresponder ao valor a seu pedido.

    Envie uma cópia em papel do seu pedido de retenção na fonte se estiver localizado na Alemanha. Ver retenção de imposto alemão.

    Importante

    • Os totais dos montantes devem corresponder aos itens de linha da fatura no certificado de imposto em anexo.
    • A cópia digital anexada da certidão fiscal deve ser um arquivo .pdf, .jpeg, .pngou .gif.
    • Os nomes de arquivo não devem conter espaços ou caracteres especiais.
    • Os tamanhos dos ficheiros não podem exceder 1 MB.

  7. Apresentar o pedido de retenção na fonte.

Observação

  1. Se o seu pedido for aprovado:
    • Você não precisa tomar mais medidas.
    • A retenção na fonte é compensada, permitindo que você continue as operações sem a preocupação de dupla tributação.
  2. Se o seu pedido for devolvido para correções,:
    • Faça os ajustes necessários no valor do imposto retido na fonte ou substitua a certidão de imposto se houver problemas.
    • Reenvie a solicitação atualizada após fazer correções.
  3. Verificar o estado dos seus pedidos:
    • Para acompanhar o progresso dos seus pedidos de retenção na fonte:
      1. Navegue até a página Imposto retido na fonte da fatura.
      2. Aceda a esta página a partir de:
        • A página de resumo de faturamento (NCE) para o novo comércio.
        • A página Histórico de Faturamento para legado.
      3. A página histórico de faturamento exibe o estado dos seus pedidos, permitindo que você acompanhe se eles foram aprovados, estão pendentes ou foram devolvidos para correções.

Como faço para enviar recibo WHT para faturas totalmente pagas ou não pagas?

Para faturas totalmente pagas ou não pagas, siga estas etapas:

  • Abra um ticket de suporte: Para iniciar o processo, abrir um ticket de suporte.
  • Fornecer a documentação necessária:
    • Preencha o formulário do crédito fiscal e inclua-o no seu pedido de suporte.
    • Anexar uma cópia assinada ou digitalizada da certidão ou recibo de retenção na fonte emitido pela autoridade fiscal local.

Como verifico o estado do meu pedido WHT?

Assim que o processo estiver concluído e o seu pedido de retenção na fonte for aprovado, consulte os valores ajustados no Partner Center:

  • : Verifique em da fatura legada para ver os valores compensados.
  • Página de visão geral de faturamento (NCE): Procure em Paid amount da nova fatura de comércio os ajustes feitos.

Seguindo estas etapas e fornecendo os documentos necessários, você pode gerenciar suas responsabilidades fiscais, evitar pagar impostos duas vezes e garantir operações tranquilas. Este processo não só o ajuda a manter-se financeiramente em conformidade, mas também cria uma relação comercial clara e eficiente com a Microsoft.

Como faço para atualizar uma solicitação WHT e reenviá-la?

Às vezes, a equipe de revisão pode precisar que você corrija e reenvie sua solicitação se houver informações ausentes ou erros. Nesses casos, o estado muda para Pendente de ação do parceiro.

Para corrigir e reenviar a solicitação, siga estas etapas:

  1. Inicie sessão no Partner Center e selecione a área de trabalho de Faturação.
  2. Para analisar ou atualizar um pedido de uma fatura antiga:
    • Selecione a página Histórico de faturamento.
    • Procure os pedidos de retenção de imposto na fonte.
    • As solicitações que precisam de sua atenção são marcadas como "Ação pendente do parceiro".
    • Selecione o ID e o status da solicitação de retenção de imposto.
  3. Para rever ou atualizar um pedido de uma nova fatura comercial:
    • Vá para a página Visão geral de faturamento (NCE).
    • Selecione a fatura que deseja atualizar.
    • Selecione Nova solicitação para ver os detalhes da solicitação.
  4. Em Status, selecione Atualizar para depois reenviar.
  5. Leia os comentários dos revisores para ver quais alterações são necessárias para o certificado ou os valores dos impostos.
  6. Faça as correções apresentando uma certidão atualizada ou ajustando os montantes dos impostos em conformidade.
  7. Envie o pedido.

A equipe de revisão avalia sua solicitação reenviada imediatamente. Ou aprovam ou pedem mais alterações. Se forem necessárias mais alterações, elas atualizam o status da sua solicitação de acordo.

Como posso ver os pedidos aprovados?

Você vê os valores aprovados na página "Histórico de faturamento" ou na página "Visão geral de faturamento (NCE)", dependendo de a sua fatura ser do antigo ou do novo modelo de comércio. Esses valores aparecem na coluna Paid amount ou Last payment ao lado da fatura correspondente.

Lembre-se destes pontos:

  • Os pedidos de retenção de impostos aprovados são aplicados à sua fatura.
  • Os pedidos concluídos são processados no prazo de 10 dias úteis.

Nosso objetivo é fornecer uma experiência perfeita e clara durante todo este processo.

Importante

As faturas não são criadas novamente para contabilizar o imposto retido na fonte. Em vez disso, o valor apurado é diretamente subtraído do saldo de pagamento das faturas, reduzindo o valor total devido.

O processamento de pedidos de retenção na fonte geralmente leva 10 dias úteis se a certidão fiscal e o valor estiverem corretos. Se forem necessárias correções, o tempo pode ser maior, dependendo da rapidez com que as alterações são feitas e enviadas novamente.

Se você tiver dúvidas sobre solicitações de crédito de imposto retido na fonte, entre em contato com o Suporte ao parceiro com o ID da solicitação.

Quais são os requisitos especiais para a retenção de imposto na Alemanha?

Os parceiros que enviam pedidos de retenção de impostos na Alemanha devem enviar cópias impressas do seu certificado de imposto retido na fonte para o seguinte endereço:

ATTN: Equipa Fiscal EOC Marianne Gannon Microsoft EMEA Centro de Operações One Microsoft Place, South County Business Park Leopardstown, Dublin 18, Irlanda

Precisa de ajuda?

Se você tiver dúvidas sobre o recebimento WHT, você pode enviar uma solicitação de suporte. Ao enviar uma nova solicitação de suporte, certifique-se de incluir a ID da solicitação.

Importante

Os parceiros não devem entrar em contato com o suporte se o status da solicitação mostrar Concluído. Pode encontrar este estado na página retenção na fonte. O Paid amount ou Last payment mostra o valor da retenção na fonte no prazo de 10 dias úteis após a conclusão do pedido .

Importante

Se receberes mais de uma fatura num mês, junta os recibos de imposto retido na fonte num só documento e envia-o como um recibo no Partner Center. Certifique-se de incluir uma nota na secção de comentários para ajudar com o processamento.

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