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Orçamentos e repartições preliminares no setor público

  • Artigo

Isto artigo abrange a criação de um orçamento preliminar e a criação de orçamento e controle orçamentário para rateios e um orçamento preliminar.

As seções a seguir neste artigo descrevem os recursos de orçamento disponíveis para o setor público. Antes de ler isto artigo, você também deve ler Orçamento no setor público.

  • Configuração de orçamento e controle de orçamento para rateios - Você pode definir um ou mais códigos de orçamento para o tipo de orçamento de rateio e configurar o controle de orçamento para rateios.
  • Configuração de orçamento e controle de orçamento para um orçamento preliminar - Você pode definir códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar e configurar o controle de orçamento para orçamentos preliminares.
  • Criar, visualizar e reverter um orçamento preliminar - Você pode criar entradas de orçamento preliminares, bem como criar entradas de orçamento originais.

Configurar o orçamento e o controlo orçamental para repartições

Os rateios são a parcela do orçamento original que foi aprovada para gastos. Por exemplo, uma organização pode ter um orçamento original de $1000000 mas só tem autoridade para gastar $150,000 no primeiro trimestre do ano fiscal. Você pode gravar uma entrada de registro de orçamento original para $1000000 para o ano fiscal. Em seguida, você pode registrar uma entrada de registro de orçamento de rateio para $150,000 para os primeiros três meses do ano. Apenas o $150,000 que foi rateado pôde ser gasto durante o primeiro trimestre.

Nota

Não é possível distribuir mais do que o valor original do orçamento para os valores dimensão financeira.

Depois de configurar o orçamento básico e o controle de orçamento, use o seguinte para adicionar informações sobre rateios ao orçamento básico e ao controle de orçamento.

Como defino códigos de orçamento para o tipo de orçamento de rateio?

Você pode definir um ou mais códigos de orçamento para o tipo de orçamento de rateio na página Códigos de orçamento. Você deve definir os códigos de orçamento para o tipo de orçamento original durante a configuração do orçamento básico. Ao criar um novo código e descrição de orçamento, selecione também o tipo de orçamento de rateio.

Use códigos de orçamento para o tipo de orçamento de rateio ao inserir entradas de registro de orçamento para os valores de orçamento rateados. Use códigos de orçamento para o tipo de orçamento original ao inserir entradas de registro de orçamento para os valores de orçamento originais.

Como configuro o controle orçamentário para rateios?

A página Configuração do controle de orçamento contém opções para trabalhar com rateios.

Na secção Fundos do orçamento disponíveis , quando você seleciona a opção Usar somente valor rateado, as outras opções em Valores a somar ficam indisponíveis. Além disso, o cálculo dos fundos orçamentais disponíveis inclui apenas os montantes repartidos nos montantes a montar. Normalmente, você incluiria despesas reais, reservas de orçamento para ônus, reservas de orçamento para ônus não confirmados e reservas de orçamento para pré-ônus nos valores a serem subtraídos.

Nota

Quando a opção Utilizar apenas valor repartido é selecionada, o orçamento, as transferências e as revisões originais continuam a ser controlados, mas não são utilizados no cálculo.

Na secção Documentos e diários , ao selecionarRequisições de compra, observe que as opções para notas de encomenda e faturas de fornecedores são selecionadas automaticamente.

Depois de definir códigos de orçamento para orçamento básico e configurar o controle de orçamento para rateios, você pode criar entradas de registro de orçamento para os tipos de orçamento e rateio originais. Para obter mais informações, consulte "Como criar e exibir um orçamento preliminar?" mais adiante neste artigo.

Dicas

Na página Entradas do registro de orçamento, você pode acompanhar e auditar atividades orçamentárias para rateios exibindo:

  • Saldos de orçamento
  • Estatísticas de controlo orçamental
  • Totais reais versus orçamentais
  • Entradas no registo orçamental que incluem o orçamento original e repartições

Você também pode acompanhar e auditar atividades orçamentárias para rateios nas seguintes páginas:

  • A página Orçamentos do período apresenta os saldos orçamentais e de repartição por período, os montantes acumulados e a percentagem acumulada da soma do orçamento e das repartições para todos os períodos.
  • A página Estatísticas de controlo orçamental apresenta os saldos orçamentais de um ciclo orçamental e de um modelo de orçamento. Para ver detalhes adicionais, selecione uma linha na grade e clique em Rateios. Depois que as requisições de compra e as ordens de compra forem lançadas, você poderá usar a página Estatísticas de controle de orçamento para exibir as reservas de orçamento para ônus e pré-ônus. Nota: Os campos Rateios e Orçamento preliminar serão exibidos somente se você tiver selecionado Orçamento preliminar e Usar somente valor rateado na secção Fundos do orçamento disponíveis da página Configuração do controle de orçamento.
  • A página Real vs. orçamento por período apresenta as despesas reais versus a soma das entradas do registo orçamental para o período:
    • O campo Rateios contém uma soma de todas as entradas do registro de orçamento de rateio para o modelo de orçamento e os valores de dimensão.
    • A coluna Valor da variação exibe o resultado do seguinte cálculo: Rateio para o período – Real para o período = Valor da variação para o período.
    • O campo Orçamento preliminar contém uma soma de todas as entradas de registo orçamental preliminar para o modelo de orçamento e os valores de dimensão.

Configurar o orçamento e o controlo orçamental para um orçamento preliminar

Depois de configurar o orçamento básico e o controle de orçamento, use o seguinte para adicionar informações sobre orçamentos preliminares ao orçamento básico e ao controle de orçamento.

Você pode criar um orçamento temporário preliminar enquanto o orçamento real está sendo revisado e aprovado. Se você usar o controle de orçamento, poderá selecionar documentos de origem e diários contábeis para avaliar o controle de orçamento enquanto usa o orçamento preliminar. Pode controlar os montantes do orçamento preliminar utilizando códigos de orçamento separados para o tipo de orçamento preliminar e, em seguida, após a adoção do orçamento aprovado, os montantes do orçamento preliminar podem ser reduzidos à medida que os montantes do orçamento aprovado são aumentados.

Como defino códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar?

Você pode definir códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar na página Códigos de orçamento . Se quiser acompanhar diferentes categorias de entradas preliminares de registro de orçamento, você pode definir vários códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar.

Você deve definir os códigos de orçamento para o tipo de orçamento original durante a configuração do orçamento básico. Ao criar um código de orçamento e uma descrição, selecione também o tipo de orçamento preliminar.

Use códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar ao inserir entradas de registro de orçamento para os valores de orçamento preliminares. Use códigos de orçamento para o tipo de orçamento original ao inserir entradas de registro de orçamento para os valores de orçamento originais.

Como faço para configurar o controle de orçamento para orçamentos preliminares?

A página Configuração do controle de orçamento contém as opções para trabalhar com orçamentos preliminares. Na secção Fundos do orçamento disponíveis , selecione a opção Orçamento preliminar. Observe que talvez seja necessário clicar em Criar rascunho para continuar.

Nota

Se os orçamentos preliminares forem incluídos no cálculo dos fundos disponíveis do orçamento, é importante inverter as entradas preliminares do registo orçamental quando as entradas originais do registo orçamental forem registadas nos saldos orçamentais. Se as entradas do registo orçamental com códigos orçamentais preliminares não forem revertidas, serão adicionados os tipos de orçamento preliminar e original, o que sobrestimará o saldo disponível. Para obter mais informações, consulte "Como reverter um orçamento preliminar?" mais adiante neste artigo. Na secção Documentos e diários , ao selecionar a opção Requisições de compra, observe que as opções para notas de encomenda e faturas de fornecedores são selecionadas automaticamente.

Criar, visualizar e reverter um orçamento preliminar

Depois de configurar o orçamento básico e o controle de orçamento para o orçamento preliminar, você pode criar entradas de registro de orçamento para o tipo de orçamento preliminar.

Como posso criar e ver um orçamento preliminar?

Pode criar entradas de registo de orçamento preliminar para um modelo de orçamento específico e valores de dimensão. Depois de o orçamento real ser aprovado, pode criar entradas de registo do orçamento original.

Dicas

Para visualizar informações adicionais sobre orçamentos preliminares, selecione as seguintes perguntas:

  • Use a página Estatísticas de controle de orçamento para exibir os saldos orçamentários de um ciclo orçamentário e modelo de orçamento. Depois que as requisições de compra e as ordens de compra forem lançadas, você poderá visualizar as reservas de orçamento para ônus e pré-ônus.
  • Use a página Real vs. orçamento para exibir as despesas reais versus a soma das entradas do registro de orçamento para o período. O campo Orçamento preliminar contém uma soma de todas as entradas de registo orçamental preliminar para o modelo de orçamento e os valores das dimensões.

Como faço para reverter um orçamento preliminar?

Quando cria uma entrada de orçamento original e utiliza o modelo orçamental e os valores de dimensão que contêm valores de orçamento preliminar, os valores de orçamento preliminar podem ser revertidos. Por exemplo, você pode inserir um valor de orçamento preliminar de $2,500 no conta de razão 50000. Mais tarde, se introduzir um valor de orçamento original de $10,000 no conta de razão 50000, o valor do orçamento preliminar de $2,500 será revertido. O conta de razão 50000 teria um valor de orçamento de $10,000.

Você pode exibir as entradas do registro de orçamento para o orçamento original selecionando a entrada da conta de orçamento na Guia Rápida Entradas da conta de orçamento na página Entrada do irmão do orçamento. Na barra de menus, clique em Informações relacionadas e, em seguida, clique emEntradas de registo de orçamento.