Fechar o ano fiscal

Este procedimento percorre o processo de encerramento do exercício que transfere os saldos para um novo ano fiscal.

Validar parâmetros de encerramento do exercício

1. Vá para razão geral Configuração do > livrorazão > razão geral parâmetros.
2. Expanda a secção Encerramento do ano fiscal.
3. Selecione Sim ou Não para a opção Excluir transações de encerramento do ano durante a transferência .

Se o ano fiscal já tiver sido encerrado e o encerramento do exercício está novamente a ser executado, este cenário é importante. Se definido como Sim, o voucher de fecho do exercício anterior será eliminado e será criado um novo voucher para todos os saldos iniciais das contas. Se definido como Não, o voucher anterior permanecerá e um novo voucher só será criado para ajustar as entradas que foram publicadas após o último fecho do exercício.

4. Selecione Sim ou Não para a opção Criar transações de fecho durante a transferência .

Se definido como Sim, duas transações serão criadas. É criado um voucher no ano fiscal a ser fechado para reduzir para definir os saldos de todas as contas de razão como zero e é criado um segundo voucher no ano fiscal seguinte para os saldos iniciais. Se definido como Não, um único voucher será criado no ano fiscal seguinte para os saldos iniciais.

5. Selecione Sim ou Não para a opção Definir estatuto do ano fiscal como fechado permanentemente.

Se definido como Sim, o estatuto do ano fiscal será definido como Permanentemente fechado. Como um ano permanentemente fechado não pode ser reaberto, seria uma boa prática definir essa opção como Não.

6. Selecione Sim ou Não para a opção O número do voucher deve ser preenchido durante o encerramento do exercício.

Se definido como Sim, um número de voucher deve ser introduzido manualmente durante o processo de fecho do exercício. Uma sequência numérica não é usada para gerar este número de voucher. É uma prática recomendada definir isso como Sim.

7. Feche a página.
8. Vá para razão geral > Encerramento do > período Encerramento do exercício.
9. Clique em Novo para criar um modelo de encerramento do exercício.

Pode ser criado um modelo para um grupo de entidades legais cujo encerramento do exercício deve ser executado. Este modelo pode ser reutilizado ano após ano.

10. No campo Nome do grupo, insira um nome de modelo de encerramento do exercício.
11. No campo Calendário fiscal, selecione o ano fiscal para o qual o modelo será criado.

Só as entidades legais que utilizam o mesmo ano fiscal podem ser agrupadas no modelo de encerramento do exercício. Isto porque o encerramento do exercício é feito selecionando um ano fiscal, não uma data.

12. No painel Ação, clique em Guardar.
13. Na secção Entidades legais, clique em Adicionar para selecionar as entidades legais para isto modelo.

As entidades legais podem ser adicionadas selecionando as entidades legais ou selecionando uma hierarquia organizacional. Apenas serão adicionadas entidades legais com a hierarquia organizacional com o mesmo calendário fiscal selecionado.

14. Selecione as entidades legais ou a hierarquia organizacional.
15. Clique em OK.
16. Selecione Sim ou Não na dimensão Balanço detransferência.

É uma prática recomendada definir esta opção como Sim para contas do balanço. Isto manterá as dimensões financeiras das transações publicadas na criação dos saldos iniciais das contas do balanço. Para contas de lucros e perdas, pode optar por manter as dimensões financeiras (Fechar todos) quando os saldos são movidos para Lucros acumulados ou pode optar por substituir as dimensões financeiras por um valor de dimensão diferente (Fechar único). Se você escolher Fechar único, poderá definir um valor de dimensão específico para cada dimensão ou até mesmo deixá-lo em branco.

17. Clique em Guardar.
18. Inicie o encerramento do exercício escolhendo Executar fecho fiscal no Painel de Ações. O encerramento do exercício será executado para o modelo selecionado.
19. Selecione todas ou um subconjunto de entidades legais no modelo cujo encerramento do exercício deve ser executado.

Ao executar pela primeira vez o fecho do exercício, para obter saldos iniciais, a maioria das organizações pode optar por executar o fecho do exercício para todas as entidades legais no modelo. Se o ajuste das entradas for feito depois disso, poderá optar por executar o encerramento do exercício para apenas as entidades legais que tenham ajustamentos.

20. Clique em OK.
21. Selecione o ano fiscal para o qual executar o encerramento do exercício.
22. No campo Voucher, digite um valor. É uma melhor prática incluir o ano fiscal no número do voucher, para facilitar a procura do voucher de encerramento do exercício que é criado.
23. Por predefinição, o encerramento do exercício é executado em lote. É uma melhor prática para processos de longa duração executar em modo de lote. Isto é tipicamente um desses processos, e é por isso que a predefinição é usar o modo de lote.
24. Clique em OK.