Hierarquia da dimensão
Isto artigo fornece informações sobre hierarquias de dimensão. Utilize uma hierarquia da dimensão para definir a estrutura de reporte, as políticas de custos e a configuração de segurança na Contabilidade de custos.
Descrição Geral
As hierarquias de dimensões são usadas em vários locais na Contabilidade de custos. Uma hierarquia da dimensão permite definir as seguintes informações:
- A estrutura de reporte que se ajusta aos requisitos da organização
- Políticas de custos
- A configuração da segurança
Segue-se um exemplo de uma hierarquia da dimensão.
Uma hierarquia da dimensão pode ser criada para os seguintes tipos de dimensões:
- Dimensões de elementos de custo
- Dimensões de objetos de custo
- Dimensões estatísticas
Nota
- Pode criar hierarquias de dimensões múltiplas para a mesma dimensão se forem necessárias diferentes perspetivas.
- Uma hierarquia da dimensão pode ser associada apenas a uma dimensão.
- Uma hierarquia da dimensão pode ter níveis ilimitados na respetiva estrutura. Todos os níveis estarão disponíveis na área de trabalho Controlo de custos. Quando utiliza o Microsoft Excel ou o Microsoft Power BI para efeitos de reporte, só são exportados os primeiros 15 níveis da hierarquia da dimensão. Esta limitação existe porque tanto o Excel como o Power BI requerem um esquema fixo.
- Uma hierarquia da dimensão não tem uma data efetiva. Assim, qualquer alteração para uma hierarquia da dimensão é guardada imediatamente no registo e não pode ser comparada com a data anterior e a data posterior.
Tipo da hierarquia da dimensão
Quando cria uma nova hierarquia da dimensão, tem de selecionar um tipo de hierarquia. Vá para Contabilidade>de custos Dimensões>Hierarquias de dimensão. Clique em Novo e selecione um tipo de hierarquia da dimensão. Você pode selecionar Hierarquia de categorização de dimensão ou Hierarquia de classificação de dimensão.
Hierarquia de categorização da dimensão
O tipo de hierarquia de categorização de dimensão é utilizado para fins de relatório. Suporta apenas as dimensões do elementos de custo. Quando seleciona este tipo, aplicam-se as seguintes regras:
- Um membro da dimensão pode ser associado mais de uma vez na estrutura da hierarquia.
- Pode colocar um membro da dimensão de elemento de custo em diferentes nós ao atribuir um comportamento de custo ao nó de folha.
Hierarquia de classificação da dimensão
O tipo de hierarquia de classificação de dimensão é utilizado para definir regras e para fins de relatório. Suporta todas as dimensões, tais como objetos de custo, elementos de custo e dimensões estatísticas. Quando seleciona este tipo, um membro da dimensão só pode ser associado uma vez na estrutura da hierarquia.
Criar e manter uma hierarquia da dimensão
Uma hierarquia da dimensão é criada como uma estrutura de árvore que tem relações de nó e nó de folha.
- Um nó pode ter subnós 1:n .
- Um nó não pode ter tanto subnós como nós de folha atribuídos a ele.
- Um nó folha só pode ser atribuído ao nível mais baixo da hierarquia.
Exemplo
Uma pequena empresa tem a seguinte estrutura da organização, onde Financeiro e Recursos Humanos são departamentos abaixo de Administração, e a Montagem e Embalagem são departamentos sob Produção.
Uma dimensão de objeto de custo representa todos os centros de custos na organização.
- Dimensão do objeto de custo
- Centros de custos
A dimensão do objeto de custo que representa todos os centros de custos pode ser configurada como é mostrado aqui.
| Centros de custos | Descrição |
|---|---|
| CC001 | HR |
| CC002 | Finance |
| CC003 | Imposto |
| CC007 | Contas a receber/Contas a pagar |
| CC005 | Montagem |
| CC006 | Embalagem |
Uma dimensão de elemento de custo representa todos os elementos de custos na organização.
- Dimensão do elemento de custo
- Elementos de custo
A dimensão do elemento de custo que representa todos os elementos de custos pode ser configurada como é mostrado aqui.
| Elementos de custo | Descrição |
|---|---|
| 10001 | Eletricidade |
| 10010 | Limpeza |
| 10011 | Aquecimento |
| 40001 | COGS |
Uma hierarquia da dimensão que cumpre os requisitos de relatórios da organização pode ser configurada como é mostrado aqui.
hierarquia da dimensão detalhes
| Nome da hierarquia da dimensão | Dimensão | Nome do tipo da hierarquia da dimensão | Hierarquia da lista de acesso |
|---|---|---|---|
| Organização | Centros de custos | Hierarquia de classificação da dimensão | Não |
A hierarquia da dimensão para reporte pode ser configurada como é mostrado aqui.
Intervalos de membros de dimensão
| Nós | Do membro da dimensão | Ao membro da dimensão |
|---|---|---|
| Organização | ||
| Administrador | ||
| Finance | CC002 | CC003 |
| CC007 | CC007 | |
| HR | CC001 | CC001 |
| Produção | ||
| Embalagem | CC005 | CC005 |
| Montagem | CC006 | CC006 |
Uma hierarquia da dimensão que cumpre o requisito da política pode ser configurada como é mostrado aqui.
hierarquia da dimensão detalhes
| Nome da hierarquia da dimensão | Dimensão | Nome do tipo da hierarquia da dimensão |
|---|---|---|
| Comportamento de custos | Elementos de custo | Hierarquia de classificação da dimensão |
A hierarquia da dimensão para a política pode ser configurada como é mostrado aqui.
Intervalos de membros de dimensão
| Nós | Do membro da dimensão | Ao membro da dimensão |
|---|---|---|
| Comportamento de custos | ||
| Custo fixo | 10001 | 10011 |
| Custo variável | 40001 | 40010 |
Nota
Em Intervalos de membros de dimensão, um nó pode conter intervalos de membros de dimensão 1:n . Pode inserir os IDs de membro de dimensão que ainda não existem como membros da dimensão. Esta abordagem torna a hierarquia resiliente para o futuro.
Copiar uma hierarquia
Pode copiar uma hierarquia da dimensão atual como ponto de partida para uma nova hierarquia da dimensão. Esta abordagem pode ser útil se pretende comparar a hierarquia da dimensão anterior com a nova hierarquia da dimensão.
Reorganizar os nós numa hierarquia
Pode mover um nó para cima e para baixo dentro do atual nível na estrutura. Dessa forma, você pode reorganizar a ordem dos nós para relatórios no espaço de trabalho Controle de custos.
Mova-se um nó para uma nova localização na hierarquia ao selecionar o nó de destino. Há duas formas de mover um nó:
- Mover para baixo – Mova o nó selecionado de sua posição atual na hierarquia e insira-o sob o nó de destino selecionado.
- Mover após – Mova o nó selecionado de sua posição atual na hierarquia e insira-o após o nó de destino selecionado em seu nível da hierarquia.
Nota
A ordem dos nós não é mantida quando exporta os dados para Excel ou Power BI, porque essas ferramentas usam uma ordem alfanumérica por predefinição. Deve reordenar manualmente o pedido.
Definir hierarquias de dimensões para reporte
As hierarquias de dimensões são importantes para reporte. Permitem definir a estrutura específica que se ajusta na organização individual. As agregações que são feitas a nível do nó da hierarquia da dimensão permitem aos intervenientes em qualquer nível da organização ver dados em qualquer nível.
As hierarquias da dimensão estão disponíveis nas seguintes ferramentas de reporte. Esta abordagem ajuda a garantir a coerência na estrutura de reporte.
Área de trabalho de controlo de custos (Cliente):
- Controlado pela configuração.
Área de trabalho de controlo de custos (aplicação móvel):
- Controlado pela configuração.
Excel
Oferece a opção para selecionar hierarquias de dimensões específicas por definição de exportação:
- Uma hierarquia de dimensões de elementos de custo (obrigatório)
- Uma hierarquia da dimensão de objetos de custo (opcional)
- Uma hierarquia da dimensão estatística de custo (opcional)
Power BI:
- Estão disponíveis todas as hierarquias de dimensões.
Se criar relatórios com o Excel ou o Power BI, só os primeiros 15 níveis das hierarquias de dimensões são exportados. Esta limitação existe porque é necessário um esquema fixo no Excel e no Power BI. Se uma hierarquia tiver mais de 15 níveis, os níveis adicionais não serão exportados. A tabela normalizada contém um registo para cada membro da dimensão na hierarquia. Assim, ocorre a agregação automatizada. Este comportamento ajuda a garantir que os saldos em qualquer um dos 15 níveis disponíveis na hierarquia ainda estão corretos.
O exemplo a seguir mostra como pode aparecer uma hierarquia da dimensão na estrutura de reporte.
| Hierarquia da dimensão de objetos de custo - Nível 1 | Hierarquia da dimensão de objetos de custo - Nível 2 | Hierarquia da dimensão de objetos de custo - Nível 3 | Hierarquia da dimensão de objetos de custo - Nível 4 | Hierarquia da dimensão de objetos de custo - Nível 15 |
|---|---|---|---|---|
| Organização | Administrador | Finance | CC002 | |
| Organização | Administrador | Finance | CC003 | |
| Organização | Administrador | Finance | CC007 | |
| Organização | Administrador | HR | CC001 | |
| Organização | Produção | Embalagem | CC005 | |
| Organização | Produção | Montagem | CC006 |
Atualizar as hierarquias de dimensões que são usadas para reporte
Com o tempo, as hierarquias de dimensões que são utilizadas nas ferramentas de reporte mencionadas anteriormente terão de ser atualizadas. Pode atualizar as hierarquias de dimensão ao atualizar o cliente.
- Área de trabalho de controlo de custos (Cliente)
- Área de trabalho de controlo de custos (aplicação móvel)
As atualizações às hierarquias de dimensões são captadas a cada 24 horas por uma tarefa previamente colocada em cache. Após a atualização dos dados exportados, as hierarquias de dimensões atualizadas estão disponíveis nas seguintes ferramentas:
- Excel
- Power BI
Nota
Para acionar manualmente uma atualização da cache da hierarquia da dimensão, pode criar uma nova exportação para o Excel para a hierarquia ou hierarquias de dimensões que têm de ser atualizadas.
Definir hierarquias de dimensões para políticas de custo
A contabilidade de custos consiste em múltiplas políticas em que são definidas regras detalhadas. Tem de definir uma ou mais hierarquias de dimensões para as seguintes políticas:
- Comportamento de custos
- Distribuição de custos
- Alocação de custos
- Rollup de custos
As hierarquias de dimensões facilitam a criação de regras. Para evitar ter de criar regras para cada membro da dimensão, pode aproveitar as agregações de membros da dimensão que são fornecidas pelos níveis de hierarquia da dimensão. Se tiver regras sobrepostas, tem de definir regras específicas que o sistema irá considerar quando fizer o cálculo geral.
Exemplo: Definir uma política de comportamento de custos
Uma nova política de comportamento de custos é criada e as hierarquias de dimensões adequadas são atribuídas à política, tal como é mostrado aqui.
Política de comportamento de custos
| Nome da política | Hierarquia da dimensão de elementos de custo | Hierarquia da dimensão de objetos de custo | Moeda contabilística |
|---|---|---|---|
| Comportamento de custos | Comportamento de custos | Organização | USD |
Regras
| Nó da hierarquia da dimensão de elementos de custo | Nó da hierarquia da dimensão de objetos de custo | Percentagem fixa | Montante fixo | Válido de | Válido até |
|---|---|---|---|---|---|
| Custo fixo | Organização | 100,00 | 0,00 | 1/1/2017 | Nunca |
| 10001 | Organização | 0.00 | 150,00 | 1/1/2017 | Nunca |
| 10001 (*) | Finance | 50,00 | 1/1/2017 | Nunca | |
| Comportamento do custo ou custo variável (**) | Organização | 0.00 | 0.00 | 1/1/2017 | Nunca |
* O nó de custo variável não é necessário. Se um custo não for classificado como um custo fixo, tem de ser um custo variável.
** É criada uma regra detalhada para a combinação do membro do elemento de custo 10001 e todos os membros do objeto de custo agregados sob o nível de hierarquia do Finance (CC002, CC003, CC007).
As regras anteriores mostram a flexibilidade que as hierarquias de dimensões proporcionam. Ao definir regras de nível elevado, pode ajudar a minimizar a manutenção. Em seguida, pode definir regras detalhadas para se ajustarem num objetivo de negócio específico.
Se as hierarquias de dimensões que são utilizadas nas regras forem atualizadas, o sistema mostra automaticamente as atualizações.
Se já não for necessário um nível de granularidade nas regras, a regra pode ter expirado.
Por exemplo, uma regra de comportamento de custos específica para o nó da hierarquia da dimensão de objetos de custos do departamento Financeiro já não é necessária. Nesse caso, clique em Expirar regra para expirar a regra.
| Nó da hierarquia da dimensão de elementos de custo | Nó da hierarquia da dimensão de objetos de custo | Percentagem fixa | Montante fixo | Válido de | Válido até |
|---|---|---|---|---|---|
| Custo fixo | Organização | 100,00 | 0,00 | 1/1/2017 | Nunca |
| 10001 | Organização | 0,00 | 150,00 | 1/1/2017 | Nunca |
| 10001 | Finance | 50,00 | 1/1/2017 | 20/1/2017 | |
| Comportamento de custos ou Custo variável | Organização | 0,00 | 0,00 | 1/1/2017 | Nunca |
Qualquer cálculo de despesas gerais que seja feito após 20 de janeiro de 2017, já não tem esta regra em consideração.
Nota
Os campos Válido de e Válido para são válidos em termos de data e de tempo. Pode expirar a regra e fazer um novo cálculo de despesas gerais no mesmo dia.
Definir hierarquias de dimensões para configuração da segurança
Os dados da contabilidade de custos devem ser disponibilizados a todos os gestores responsáveis por uma unidade de reporte. Na terminologia de Contabilidade de custos, uma unidade de reporte é representada como um objeto de custos ou um conjunto de objetos de custo.
Potencialmente, todos os gestores poderão aceder a dados de negócios altamente sensíveis, tais como receitas e margens. Por isso, é importante que configure a segurança, para que os gestores vejam apenas os dados que são relevantes para eles. Para ajudar a controlar a segurança dos dados, defina hierarquias de dimensões.
- A utilização de hierarquias de dimensões só se aplica quando o valor de dimensão selecionado na referência da hierarquia da dimensão é uma dimensão de objetos de custo.
- Apenas uma hierarquia da dimensão pode ser ativada por dimensão de objetos de custo na hierarquia de listas de acesso.
hierarquia da dimensão detalhes
| Nome da hierarquia da dimensão | Dimensão | Nome do tipo da hierarquia da dimensão | Hierarquia da lista de acesso |
|---|---|---|---|
| Organização | Centros de custos | Hierarquia de classificação da dimensão | Sim |
Uma nova Guia Rápida Usuários está disponível no designer de hierarquia. Aqui, pode inserir um ou mais IDs de utilizador em cada nó na hierarquia.
Utilizadores e intervalos de membros de dimensão
| Nós | ID de utilizador | Do membro da dimensão | Ao membro da dimensão |
|---|---|---|---|
| Organização | Benjamin, Claire | ||
| Administrador | Abril | ||
| Finance | Alicia | CC002 | CC003 |
| CC007 | CC007 | ||
| HR | Arnie | CC001 | CC001 |
| Produção | David | ||
| Embalagem | Ellen | CC005 | CC005 |
| Montagem | Chris | CC006 | CC006 |
Nota
Os contabilistas de custos devem ser atribuídos ao nível superior da hierarquia, para que possam ver todas as entradas na contabilidade de custos.
Para habilitar a hierarquia da lista de acesso e suas configurações de segurança, vá para Parâmetros > gerais de configuração da>contabilidade>decustos. Selecione o parâmetro Habilitar acesso à exibição para membros da dimensão do objeto de custo.
As definições para a Hierarquia da lista de acesso são utilizadas para controlar os dados que são mostrados nas seguintes áreas:
Área de trabalho de controlo de custos (Cliente):
- Dados em formulários que são utilizados para explorar cenários
Área de trabalho de controlo de custos (aplicação móvel):
- Saldos em cartões
Power BI:
- Dados que são mostrados nas visualizações do Power BI
- Visualizações de dados Power BI incorporadas no cliente Dynamics 365 Finance
Nota
- Antes da Hierarquia da lista de acesso poder afetar os dados no Power BI, a Hierarquia da lista de acesso e a segurança ao nível da linha no Power BI devem ser emparelhadas. Para obter mais informações, consulte Configurar a segurança para o pacote de conteúdo de Contabilidade de custos.
- A hierarquia da lista de acesso não ajuda a proteger a exportação de dados para o Excel. Assim, essa ferramenta de reporte deve ser utilizada apenas por contabilistas e gestores de custos que têm de ter acesso total para ver os dados.