Configuração do reconhecimento de receitas

Nota

Esta funcionalidade será preterida em janeiro de 2024. Os novos utilizadores deverão utilizar a faturação de subscrições.

Isto artigo descreve as opções de configuração e as respetivas implicações para o módulo de reconhecimento de receitas.

Nota

Atualmente, a funcionalidade de Reconhecimento de receitas encontra-se ativada por predefinição através da Gestão de funcionalidades. Se a sua organização não utilizar esta funcionalidade, pode desativá-la na área de trabalho Gestão de funcionalidades.

O reconhecimento de receitas, incluindo a funcionalidade de pacote, não é suportado em canais do Commerce (comércio eletrónico, POS e call center). Os itens configurados para reconhecimento de receitas não deverão ser adicionados a encomendas ou transações criadas em canais do Commerce.

O módulo de Reconhecimento de receitas tem as seguintes opções de configuração:

• Diários de reconhecimento de receitas

• Parâmetros de reconhecimento de receitas

• Calendários de receitas

• Configuração de inventário

  • Grupos de artigos e produtos lançados

  • Definição do calendário de receitas

  • Definição do preço das receitas

  • Configuração de inventário

    • Definição do calendário de receitas
    • Definição do preço das receitas

  • Perfis de lançamento

  • Pacotes

    • Componentes de pacotes
    • Item de pacote

• Configuração de projeto

Diários de reconhecimento de receitas

Foi introduzido um novo tipo de diário para reconhecimento de receitas. O diário é obrigatório e é utilizado em dois cenários.

O primeiro cenário ocorre após o cumprimento de todas as obrigações contratuais, quando as receitas antecipadas são reconhecidas através da criação de um diário de reconhecimento de receitas baseado nos detalhes do calendário de receitas. O diário contém uma entrada contabilística que transfere o saldo da conta de razão de receitas antecipadas para a conta de razão de receitas.

O segundo cenário ocorre quando é criado um diário após a reafetação. A reafetação ocorre quando é adicionada uma linha de ordem de venda a uma ordem de venda faturada anteriormente ou quando é criada uma nova ordem de venda que inclui uma linha que faz parte do contrato original. Se uma fatura tiver sido publicada antes da adição da nova linha de ordem de venda, deverá ser criada uma entrada contabilística corretiva para a fatura publicada do cliente.

O diário é configurado na página Nomes de diário ( Nomes de diário de configuração de > reconhecimento > de receitas). O tipo de diário deve ser definido como Reconhecimento de receitas.

Parâmetros de reconhecimento de receitas

As definições de reconhecimento de receitas são configuradas no separador Reconhecimento de receitas da página razão geral parâmetros (Configuração > do reconhecimento > de receitas razão geral parâmetros). Estão disponíveis as seguintes definições:

• Nome do diário de reconhecimento de receitas– Selecione o diário que foi criado para reconhecimento de receitas. O diário é obrigatório quando as receitas são reconhecidas a partir do calendário de receitas ou quando efetua a reafetação de uma ordem de venda que já tenha sido faturada.

• Ativar método de afetação de descontos– Defina esta opção como Sim para determinar o preço da receita através da afetação do justo valor de mercado definido no preço de receita de cada produto lançado. Esta afetação inclui a atribuição de descontos de linha nos itens. Se esta opção estiver definida como Não, o sistema utiliza o preço mediano definido no preço de receita de cada produto lançado. Se esta opção estiver definida como Não, mas não estiver configurado um preço mediano para os produtos lançados, não ocorre a afetação do preço de receita.

• Incluir descontos de cabeçalho – Defina esta opção como Sim para determinar o preço de receita alocando descontos de cabeçalho entre produtos. Se esta opção estiver definida como Não, o desconto de cabeçalho não será incluído na afetação do preço de receita.

• Desativar termos de contrato – Defina esta opção como Sim se os produtos que têm um tipo de receita de suporte pós-contrato puderem ser lançados mesmo que as datas de início e fim do contrato não estejam definidas para eles. Normalmente, as datas de início e fim do contrato são necessárias para os itens do tipo de receita de suporte pós-contrato. Quando as datas de início e fim do contrato não se encontram definidas, os detalhes do calendário de receitas na publicação são calculados utilizando o número de ocorrências e a data da fatura.

• Publicar correções de faturas em Contas a receber ao reafetar – Quando efetua a reafetação de faturas que já foram lançadas, a entrada contabilística da fatura publicada tem de ser corrigida. Utilize esta opção para especificar a forma como a correção é efetuada.

  • Defina esta opção como Não para limitar a publicação da transação corretiva a razão geral. Quando esta opção é definida como Não, não são criados documentos adicionais em Contas a receber para a correção contabilística interna. Quando a fatura é paga, o processo de liquidação utiliza a antiga entrada contabilística para publicar os eventuais descontos de caixa ou os eventuais ganhos ou perdas realizados.
  • Defina esta opção como Sim para criar automaticamente um documento inverso e uma nova fatura para a transação corretiva em Contas a receber. Como esta correção constitui uma correção contabilística interna, os novos documentos não são enviados nem comunicados ao cliente. O documento inverso é liquidado contra a fatura original e a nova fatura corrigida é paga pelo cliente. Tenha em atenção que todos os três documentos são apresentados nos relatórios, como por exemplo, na demonstração de clientes.

Calendários de receitas

Deve ser criado um calendário de receitas para cada ocorrência para a qual as receitas possam ser diferidas. Por exemplo, se a sua organização oferecer suporte ao longo de períodos de seis meses, 12 meses, 18 meses e 24 meses, deverá criar um calendário de receitas para cada período. A configuração do calendário de receitas determina a forma como o preço da receita é atribuído em todos os períodos que selecionar. Determina também as datas predefinidas que são introduzidas para o calendário de receitas que é criado quando a fatura é publicada.

Se reconhecer a receita por marco, é recomendado que crie um calendário de reconhecimento de receitas para o número de marcos, independentemente das datas de reconhecimento. Após criar os calendários, poderá editá-los para que reflitam as datas de marco esperadas. Estes registos podem ser colocados em espera até que seja notificado de que o marco foi atingido e as receitas podem ser reconhecidas.

Os calendários de receitas são criados na página Calendários de receitas ( Configuração dereconhecimento > de receitas, calendários > de receitas).

Introduza valores descritivos nos campos Calendário de receitas e Descrição . As definições adicionais seguintes são utilizadas para criar o calendário de receitas quando a fatura é publicada.

• Ocorrências– Introduza o número de meses ou ocorrências para o diferimento de receitas .

• Espera automática– Selecione esta caixa de verificação se todas as linhas do calendário de receitas devem ser automaticamente colocadas em espera quando a fatura é publicada. A espera deverá ser manualmente removida de cada linha do calendário para que as receitas antecipadas da linha possam ser reconhecidas.

• Termos de contrato automáticos– Marque esta caixa de seleção se as datas de início e término do contrato devem ser definidas automaticamente. Estas datas são automaticamente definidas apenas para produtos lançados do tipo de receita de suporte pós-contrato. A data de início do contrato é automaticamente definida para a data de envio solicitada na linha de ordem de venda e a data de fim do contrato é automaticamente definida para a data de início mais o número de meses ou ocorrências definido na configuração do calendário de receitas. Por exemplo, o produto da linha de ordem de venda consiste numa garantia de um ano. O calendário de receitas predefinido é 12M (12 meses) e a caixa de verificação Termos de contrato automáticos está selecionada para isto calendário de receitas. Se a linha de ordem de venda tiver uma data de envio solicitada de 16 de dezembro de 2019, a data de início predefinida do contrato será 16 de dezembro de 2019 e a data de fim predefinida do contrato será 15 de dezembro de 2020.

• Base de reconhecimento– A base de reconhecimento determina como o preço de receita é alocado entre as ocorrências.

  • Mensal por dias – O valor é atribuído com base nos dias reais de cada mês civil.

  • Mensal– O valor é alocado igualmente ao longo do número de meses definido nas ocorrências.

  • Ocorrências – O valor é alocado igualmente em todas as ocorrências, mas pode incluir um período extra se você selecionar Data de início real como a convenção de reconhecimento.

  • Período fiscal por dias – O valor é atribuído com base nos dias reais de cada período fiscal.

    • Os resultados de Mensal por dias e Período fiscal por dias serão os mesmos quando os períodos fiscais seguirem os meses civis. A única exceção é quando a convenção de reconhecimento é definida como Fim do mês/período e os campos Data de início do contrato e Data de término são deixados em branco em uma linha de ordem de venda.

• Convenção de reconhecimento– A convenção de reconhecimento determina as datas definidas no calendário de receitas da fatura.

  • Data de início real – O calendário é criado utilizando a data de início do contrato (para itens de suporte pós-contrato [PCS]) ou a data da fatura (para itens essenciais e não essenciais).

  • 1º dia do mês/período – A data da primeira linha do calendário é a data de início do contrato (ou data da fatura). No entanto, todas as linhas de calendário subsequentes são criadas para o primeiro dia do mês ou período fiscal.

  • Divisão a meio do mês – A data da primeira linha do calendário depende da data da fatura. Se a fatura for publicada entre o primeiro e o décimo quinto dia do mês, o calendário de receitas é criado utilizando o primeiro dia do mês. Se a fatura for publicada no décimo sexto dia ou posterior, o calendário de receitas é criado utilizando o primeiro dia do mês seguinte.

    • A divisão a meio do mês não pode ser selecionada se a base de reconhecimento estiver definida como Período fiscal por dias.

  • 1º dia do mês/período seguinte – A data de início do calendário é o primeiro dia do mês ou período fiscal seguinte.

  • Fim do mês/período – A data da primeira linha do calendário é a data de início do contrato (ou data da fatura). No entanto, todas as linhas de calendário subsequentes são criadas para o último dia do mês ou período fiscal.

Selecione o botão Detalhes do calendário de receitas para visualizar os períodos gerais e as percentagens que são reconhecidas em cada período. Por padrão, o valor da porcentagem Reconhecer é dividido igualmente pelo número de períodos. Se a base de reconhecimento estiver definida como Mensal, a percentagem de reconhecimento poderá ser alterada. Se alterar a percentagem de reconhecimento, uma mensagem de aviso notifica-o de que o total não é igual a 100%. Se essa mensagem for apresentada, poderá continuar a editar as linhas. No entanto, a percentagem total deverá ser igual a 100 quando fechar a página.

Configuração de inventário

Pode reconhecer receitas para produtos lançados em ordens de venda, mas não com categorias de vendas nas ordens de venda nem com faturas de texto livre, se não forem incluídos itens no documento. As seleções que efetuar ao configurar os produtos lançados determinam a forma como as receitas do item serão reconhecidas. Por exemplo, as seleções determinam se o preço das receitas é atribuído e se as receitas são diferidas utilizando um calendário de receitas.

A configuração pode começar no Separador Rápido Reconhecimento de receitas da página Grupo de itens (Configuração > do reconhecimento > de receitas Grupo de itens de inventário e configuração > de produtos). Esta página inclui diversos campos de configuração. Estes campos são utilizados para configurar valores predefinidos apenas para novos produtos lançados que sejam criados no sistema. À medida que são criados novos produtos, os valores que definir aqui são introduzidos por predefinição para o grupo de itens. Pode substituir os valores predefinidos para produtos lançados na página Produtos lançados (Configuração de reconhecimento dereceitas, Inventário e configuração de > produtos, Produtos lançados > ). > Os valores predefinidos configurados para os produtos lançados serão então transportados para a ordem de venda.

Grupos de artigos e produtos lançados

Definir o calendário de receitas

As receitas da linha de ordem de venda são diferidas se estiver definido um calendário de receitas para o produto lançado que seja utilizado por predefinição na linha de ordem de venda. Se a configuração quiser ser usada por padrão para o produto, você poderá definir o cronograma de receita na Guia Rápida Reconhecimento de receita da página Grupo de itens (Grupo de itens de configuração > de reconhecimento > de receita e configuração > de produtos). Também pode definir a definição para o produto lançado no Separador Rápido Reconhecimento de receitas da página Produtos lançados (Configuração > de reconhecimento > de receitas, Configuração > de inventário, Produtos lançados).

No campo Calendário de receitas , selecione o calendário de receitas que representa o período ao longo do qual as receitas deverão ser diferidas. O calendário de receitas é introduzido automaticamente na linha de ordem de venda e as informações do calendário são criadas quando a fatura da ordem de venda é publicada.

Definir o preço das receitas

Os grupos de itens e os produtos lançados podem ser configurados utilizando o método do preço mediano ou o método de afetação de desconto. Ambos os métodos requerem várias configurações na página Produtos lançados :

• A afetação de receitas está ativa – Defina esta opção como Sim para incluir o produto lançado no cálculo da afetação de receitas. Se esta opção for definida como Não, o produto lançado utiliza o método do preço mediano se o preço mediano estiver definido. Caso o preço mediano não esteja definido, será utilizado o preço unitário da linha de ordem de venda para publicação nas receitas ou receitas antecipadas.

• Tipo de receita– Selecione o tipo de receita que define o produto lançado:

  • Essencial – O item é uma fonte primária de receita de uma organização. Este valor constitui a predefinição.
  • Não essencial – O item não é uma fonte primária de receita de uma organização. Quando são utilizadas as definições de preço mediano, o preço é "extraído" como o preço mediano, sendo em seguida atribuído. Por exemplo, um item essencial tem um preço fixo que deve ser reconhecido nas receitas. Se houver um desconto, o desconto pode ser extraído da receita do item essencial, mas apenas até o valor do preço fixo. O resto do desconto será retirado das receitas de itens não essenciais. Em alternativa, o desconto poderá não ser extraído das receitas do item essencial.
  • Suporte pós-contrato – O item suporta outros elementos que estão incluídos na venda ao cliente. O preço da receita é distribuído entre os produtos essenciais e não essenciais incluídos na venda. Consoante a configuração, os itens PCS poderão não requerer que as datas de início e fim do contrato estejam definidas na linha de ordem de venda.

• Excluir da extração – Defina esta opção como Sim para indicar que o preço mediano do item não pode ser ajustado abaixo da percentagem mínima definida ou acima da percentagem máxima. Todos os preços de receitas serão derivados do preço de receita de outro produto lançado que esteja incluído na ordem de venda. Se esta opção estiver definida como Não, o preço mediano do item pode ser ajustado ou extraído. Observe que, se você vender mais de um item configurado como preço mediano, pelo menos um produto lançado deverá ser configurado onde a opção Excluir da extração estiver definida como Não. Dessa forma, haverá pelo menos um item a que possam ser atribuídas as eventuais diferenças no preço das receitas.

• Preço mediano– Defina esta opção como Sim para indicar que o preço de receita do item deve ser ajustado de modo a que seja igual ao preço mediano, caso esteja abaixo da tolerância mínima especificada ou acima da tolerância máxima, e que o valor de extração deve ser atribuído a linhas que tenham produtos em que a opção Excluir da extração esteja definida como Não.

  • Tolerância máxima – Introduza a percentagem permitida acima do preço mediano.
  • Tolerância mínima– Introduza a percentagem permitida abaixo do preço mediano.

Depois de concluir a definição das definições para o produto lançado, tem de definir manualmente o preço de receita introduzindo o preço do justo valor ou o preço mediano (se estiver a utilizar o método do preço mediano) na página Preços de receita (aceda a Configuração do reconhecimento > de receitas, Configuração > do inventário, Produtos > lançados e, em seguida, no Painel de Ações, noseparador Vender , no grupo Reconhecimento de receitas, selecione Preços de receitas ).

O preço de receita definido manualmente nesta página é utilizado para determinar a afetação de preços de receitas em cada ordem de venda, com base nos critérios definidos. Cada critério é correspondido com a linha de ordem de venda para determinar o preço de receita que deverá ser utilizado no processo de afetação.

• Código de item e relação de item – Um preço de receita pode ser definido para um produto individual ou um grupo de produtos. Se você selecionar Tabela no campo Código do item, selecione o produto lançado no campo Relação do item. Se você selecionar Grupo no campo Código do item, selecione o grupo de itens no campo Relação do item.
• Código de conta e número de conta/grupo– Um preço de receita pode ser definido para todos os clientes, um cliente individual ou um grupo de clientes. Se selecionar Tudo no campo Código da conta, o preço é utilizado para todos os clientes. Se selecionar Tabela no campo Código da conta, selecione o cliente no campo Número da conta/grupo . Se selecionar Grupo no campo Código da conta, selecione o grupo de clientes no campo Número da conta/grupo .
• Moeda – Tem de introduzir um preço de receita separado para cada moeda em que introduzir uma ordem de venda. Por exemplo, se atualmente vende em dólares americanos, dólares canadianos e euros, deverá definir um preço de receita nas três moedas. O preço de receita não é traduzido de uma moeda, como a moeda contabilística, para quaisquer outras moedas de transação que esteja a utilizar.
• Valor ou percentagem da lista – Especifique se o preço de receita é configurado como um valor ou como uma percentagem do preço de lista. Se selecionar Percentagem de lista, os utilizadores podem introduzir o preço mediano como uma percentagem do preço de lista em vez de um montante. O valor Porcentagem da lista é utilizado somente para produtos lançados que são configurados como itens PCS.
• Preço de afetação de receitas– Dependendo do valor que selecionou no campo Valor ou percentagem da lista , introduza um valor ou uma percentagem para representar o preço de receita utilizado para afetar a receita entre os elementos da ordem de venda.
• Data de início e Data de fim – Introduza o intervalo de datas para o qual o preço de receita está ativo. Estes campos são opcionais.

Se a opção Ativar método de alocação de desconto na página razão geral parâmetros estiver definida como Sim, e se o campo Tipo de receita do seu produto lançado estiver definido como Suporte pós-contrato, você também deverá especificar os itens que estão sendo suportados pelo produto lançado. Esta configuração é feita na página Base de configuração (aceda a Configuração de reconhecimento de > receitas Configuração de inventário > Produtos > lançados e, em seguida, no Painel de Ação, noseparador Vender , no grupo Reconhecimento de receitas, selecione Base de configuração ).

Na página Base de configuração , adicione um registo para cada grupo de itens que o item esteja a suportar. Quando a afetação de receitas ocorrer, o preço de receita será distribuído entre as partes essenciais e não essenciais para o item PCS.

Perfis de lançamento

Três tipos de publicação adicionais suportam a capacidade de diferir receitas. Estes tipos de lançamento são configurados no separador Ordem de venda da página Lançamento (Configuração de reconhecimento > de receitas > , Lançamento > de inventário e configuraçãode produtos).

• Receitas diferidas– Introduza a conta principal do preço de receita que publica para receitas diferidas (em vez de receitas). O preço de receita será diferido se a linha de ordem de venda possuir um calendário de receitas.
• Custo diferido das mercadorias vendidas – Introduza a conta principal para o valor do custo das mercadorias vendidas que publica para o custo diferido das mercadorias vendidas se a receita também for diferida.
• Compensação de receitas de faturas parciais– Introduza a conta principal da conta de compensação utilizada quando a ordem de venda é parcialmente faturada ou quando ocorre a reafetação. O saldo desta conta regressa a 0 (zero) quando as ordens de venda são totalmente faturadas.

Pacotes

Os itens de pacote são produtos lançados exclusivos que são configurados para que incluam componentes. Esta configuração é efetuada utilizando a funcionalidade de lista de materiais (L.M.). Quando um item de pacote é introduzido numa ordem de venda, os componentes individuais são utilizados para determinar os preços de receita e os calendários das receitas. No entanto, os documentos impressos para o cliente, tais como a ordem de venda e a fatura, refletem o item de pacote.

Componentes de pacotes

Os componentes incluídos no pacote devem ser configurados na página Produtos lançados (Configuração de reconhecimentode receitas, Inventário e configuração de > produtos, Produtos lançados > ). > Estes componentes são produtos lançados, devendo ser configurados da mesma forma que os produtos incluídos numa L.M. Por exemplo, um produto lançado pode ser um item do tipo Item ou do tipo Serviço , mas deve ser atribuído a um grupo de modelos de item onde a opção Produto em stock está definida como Sim . Para obter mais informações, consulte a documentação de configuração dos itens de L.M.

Os componentes deverão também ser configurados para reconhecimento de receitas, tal como se fossem produtos que possam ser vendidos individualmente numa ordem de venda. Por exemplo, certifique-se de que é definido o preço de receita correto de cada componente e de que a base de preços está configurada para itens PCS.

Itens de pacote

Ao configurar um item de pacote, você deve definir dois campos na página Produtos lançados (Configuração de reconhecimentode receita Inventário e configuração de > produtos Produtos lançados > ): >

• Na Guia Rápida Engenheiro , no campo Tipo de produção, o item deve ser configurado como um item L.M.
• Na Guia Rápida Geral , no campo Pacote , o item deve ser marcado como um item de pacote.

Os componentes devem então ser atribuídos ao item de elemento principal pacote/L.M. na página Versões de L.M. (vá para Configuração de reconhecimento > de receitas Configuração de inventário e produtos > Produtos lançados > e, em seguida, no Painel de Ação, noseparador Engenharia, no grupo L.M ., selecione Versões de L.M.). Para obter mais informações, consulte a documentação de configuração de L.M.

Se o item principal do pacote e os componentes de pacote estiverem definidos para alocação, o preço de receita do pacote será distribuído entre os componentes, com base nas respetivas percentagens de contribuição para as receitas.

Configuração de projeto

O reconhecimento de receitas também pode ser utilizado para ordens de venda que sejam criadas através de um projeto de Tempo e materiais. Para ordens de venda com origem em projetos, basta definir as contas principais dos perfis de lançamento de projeto utilizados para publicar faturas do projeto. As contas principais são definidas na página Configuração de lançamento do livro-razão ( Configuração do reconhecimentode receitas, > Configuração do projeto, Configuração > > dolançamento do livro-razão).

• Receitas de faturas diferidas (em Contas de receitas) - Introduza a conta principal do preço de receita que publica para receitas diferidas (em vez de receitas). O preço de receita será diferido se a linha de ordem de venda possuir um calendário de receitas.
• Custo diferido (em Contas de custos) – Introduza a conta principal para o valor do custo das mercadorias vendidas que publica para o custo diferido das mercadorias vendidas se a receita também for diferida.