Executar processos de reavaliação de moeda estrangeira
As flutuações nas taxas de câmbio fazem com que o valor teórico (valor contábil) de transações abertas em moedas estrangeiras varie ao longo do tempo. Esta unidade fornece informações sobre o processo de reavaliação de moeda estrangeira que você pode executar para atualizar o valor das transações abertas em Contas a pagar, Contas a receber e Contabilidade.
Perfis de lançamento de reavaliação de moeda
Um perfil de lançamento de reavaliação de moeda permite lançar um ajuste de reavaliação de moeda em diferentes contas por módulo (Contabilidade, Contas a pagar, Contas a receber e Banco). Para cada módulo, você pode lançar em nível mais granular, em que pode definir uma conta de lançamento de reavaliação de moeda por código de moeda e o nível mais baixo de conta contábil, fornecedor, cliente ou banco. A diferenciação pode ser para ganhos ou perdas não realizados para todos os módulos. O ganho ou a perda realizados estão disponíveis apenas para Contas a pagar e Contas a receber.
Para obter mais informações sobre perfis de lançamento de reavaliação de moeda, consulte Perfis de lançamento de reavaliação de moeda
Consideração sobre moeda estrangeira para contabilidade
Você pode configurar Contas para reavaliação de moeda na página Contabilidade > Configuração do razão > Razão, conforme mostrado na imagem a seguir.
Como alternativa, você pode configurar contas para reavaliação de moeda para a moeda que será usada no lugar das contas definidas na página Razão. Vá para a página Contabilidade > Moedas > Contas para reavaliação de moeda para configurar contas para perdas/lucros não realizados para cada entidade legal.
Depois de concluir a configuração, use a página Contabilidade > Tarefas periódicas > Reavaliação de moeda estrangeira para reavaliar os saldos das contas principais. Você pode executar o processo em tempo real ou agendá-lo para execução usando um lote.
A página Reavaliação de moeda estrangeira exibirá o histórico de cada processo de reavaliação, incluindo quando o processo foi executado, quais critérios foram definidos, um link para o comprovante criado para a reavaliação e um registro, caso uma reavaliação anterior tenha sido revertida. Para executar o processo de reavaliação, selecione o botão Reavaliação de moeda estrangeira.
Os valores Data inicial e Data final definem o intervalo de datas para calcular o saldo em moeda estrangeira que será reavaliado. Quando você reavalia contas de lucros e perdas, a soma de todas as transações que ocorrem no intervalo de datas é reavaliada. Quando você reavalia as contas de balanço patrimonial, a Data inicial é ignorada. Em vez disso, o saldo a ser reavaliado é determinado do início do ano fiscal até a Data final.
A Data da taxa pode ser usada para definir a data para a qual a taxa de câmbio deve ser padrão. Por exemplo, você pode reavaliar os saldos entre o intervalo de datas de 1º de janeiro a 31 de janeiro, mas usar a taxa de câmbio definida para 1º de fevereiro.
Selecione quais contas principais deseja reavaliar: Todas, Balanço patrimonial ou Lucros e perdas. Somente as contas principais selecionadas para reavaliação (na página Conta principal) serão reavaliadas. Se você quiser restringir ainda mais o intervalo de contas principais, use a guia Registros a serem incluídos para definir um intervalo de contas principais ou contas principais individuais.
O processo de reavaliação pode ser executado para uma ou mais entidades legais. A pesquisa exibirá somente as entidades legais às quais você tem acesso. Selecione as entidades legais para as quais você deseja executar o processo de reavaliação.
A reavaliação pode ser executada para uma ou mais moedas estrangeiras. A pesquisa incluirá todas as moedas que foram lançadas no intervalo de datas relevante para o tipo de conta principal (Balanço patrimonial ou Lucros e perdas) para as entidades legais selecionadas para reavaliação. A moeda contábil será incluída na lista, mas nada será reavaliado se a moeda contábil for selecionada.
Defina o campo Visualizar antes do lançamento como Sim se quiser examinar o resultado da reavaliação da Contabilidade.
A visualização na Contabilidade é diferente da simulação na reavaliação de moedas estrangeiras de Contas a receber e Contas a pagar. A simulação em Contas a receber e Contas a pagar é um relatório. No entanto, a Contabilidade tem uma visualização que pode ser lançada sem que seja necessário executar o processo de reavaliação novamente.
Os resultados da visualização podem ser exportados para o Microsoft Excel para reter o histórico de como os valores foram calculados. Não será possível usar o processamento em lotes se você quiser visualizar os resultados da reavaliação. Na visualização, você poderá lançar os resultados de todas as entidades legais usando o botão Lançar. Se ocorrer um problema com os resultados de uma entidade legal, você poderá lançar um subconjunto das entidades legais usando o botão Entidades legais selecionadas a serem lançadas.
Depois que o processo de reavaliação de moeda estrangeira for concluído, um registro será criado para rastrear o histórico de cada execução. Um registro separado será criado para cada entidade legal e nível de lançamento.
Reavaliação de moeda estrangeira para contas a pagar e contas a receber
Para atualizar o valor das transações abertas em Contas a pagar e Contas a receber, execute o processo de reavaliação de moeda estrangeira.
O processo usa uma nova taxa de câmbio para reavaliar os valores abertos ou os valores não liquidados em uma data especificada. As diferenças entre os valores originais lançados e os valores reavaliados causarão uma perda ou lucro não realizado para cada transação aberta. Os razões auxiliares de Contas a pagar e Contas a receber são atualizados para refletir a perda ou o lucro não realizado, e uma entrada contábil é lançada na Contabilidade.
Use a página Contas a pagar > Tarefas periódicas > Reavaliação de moeda estrangeira e a página Contas a receber > Tarefas periódicas > Reavaliação de moeda estrangeira para reavaliar as transações abertas.
Você pode executar o processo em tempo real ou agendá-lo para execução usando um lote. O trabalho de Reavaliação de moeda estrangeira de Contas a pagar e Contas a receber será dividido em lotes de acordo com o número de transações abertas.
Ao definir as configurações para o processo de reavaliação, verifique se você quer imprimir um relatório dos resultados ou não. O relatório de reavaliação não poderá ser impresso novamente depois que o processo for concluído.
Se você gerar o relatório de reavaliação de moeda estrangeira, ele mostrará vários saldos no nível de cliente/fornecedor e no nível de moeda:
Os saldos de clientes ou fornecedores com transações em moeda estrangeira que foram reavaliados. Os saldos a seguir serão mostrados:
O saldo original total na moeda estrangeira
O valor total da moeda estrangeira na moeda contábil, conforme a reavaliação anterior
O valor total da moeda estrangeira na moeda contábil, conforme a reavaliação atual
A diferença entre a reavaliação anterior e a atual. Essa diferença é a perda ou o lucro não realizado adicional.
A perda ou o lucro não realizado total para cada moeda.
Um registro é mantido toda vez que você executa uma reavaliação de moeda estrangeira.
Na página Avaliação de moeda estrangeira, selecione Transações para ver a lista detalhada de transações criadas por causa da reavaliação. Cada transação de comprovante representa a transação aberta que foi reavaliada. Se uma transação aberta tiver sido reavaliada mais de uma vez, você verá dois registros que usam o mesmo comprovante. Um registro será da reversão da perda ou do lucro não realizado anterior, e o outro registro será do novo valor de perda ou lucro não realizado.
Contas a pagar > Tarefas periódicas > Reavaliação de moeda estrangeira
Para executar o processo de reavaliação, selecione o botão Reavaliação de moeda estrangeira. Defina as configurações apropriadas para os seguintes parâmetros:
Método: o método usado no trabalho de reavaliação de moeda estrangeira selecionado:
Padrão: os trabalhos de reavaliação de moeda estrangeira são lançados, independentemente de o resultado ser um lucro ou uma perda.
Mínimo: os trabalhos de reavaliação de moeda estrangeira serão lançados apenas se o resultado for uma perda.
Data da fatura: os trabalhos de reavaliação de moeda estrangeira usam a taxa de câmbio original das transações, que são reavaliadas com seu valor original na moeda contábil. O efeito de qualquer reavaliação de moeda estrangeira anterior será cancelado.
Data considerada: a data em que todas as transações com valores em aberto (não liquidados) nessa data são encontradas. Os valores em moeda estrangeira são reavaliados usando as taxas de câmbio inseridas na página Taxas de câmbio de moeda para a data considerada. Quando valores em moeda estrangeira são reavaliados em uma data considerada, essa data se torna a última data de reavaliação de moeda estrangeira para as transações ajustadas. Se você executar a reavaliação de moeda estrangeira para uma data considerada anterior à data da última reavaliação de moeda estrangeira nas transações que já foram ajustadas, o trabalho periódico não ajustará as transações abertas na data considerada anteriormente, mas que têm uma data mais recente de última reavaliação de moeda estrangeira.
Data da taxa: a data que determina a taxa de câmbio usada na reavaliação de moeda estrangeira.
Usar perfil de lançamento de: o perfil de lançamento usado para inserir a conta principal padrão para Contas a receber ou Contas a pagar para as entradas contábeis das transações de reavaliação de moeda estrangeira:
Lançamento: o perfil de lançamento da transação do cliente é usado.
Selecionar: insira o perfil de lançamento no campo Perfil de lançamento.
Perfil de lançamento: se Selecionar for escolhido no campo Usar perfil de lançamento de, o perfil de lançamento que você inserir nesse campo determinará o perfil de lançamento das transações de reavaliação de moeda estrangeira.
Dimensões financeiras: as dimensões financeiras que são lançadas nas entradas contábeis das transações de reavaliação de moeda estrangeira:
Nenhuma: nenhuma dimensão financeira é lançada. Se você tiver uma dimensão financeira necessária em sua estrutura de conta, o processo de reavaliação ainda será executado e criará entradas contábeis sem dimensões financeiras. Primeiro, você receberá uma mensagem de aviso para poder cancelar a reavaliação.
Tabela: as dimensões financeiras da conta do cliente ou do fornecedor que são lançadas nas transações de reavaliação de moeda estrangeira.
Lançamento: as dimensões financeiras da transação que está sendo reavaliada são lançadas nas transações de reavaliação de moeda estrangeira. Por padrão, as dimensões financeiras da conta contábil de Contas a receber ou Contas a pagar da transação original serão usadas para a conta principal de Contas a receber ou Contas a pagar da transação de reavaliação, e as dimensões financeiras da conta contábil de despesa/ativo/receita da transação original serão usadas para a conta principal de perda/lucro não realizado da transação de reavaliação.
Para obter mais informações sobre reavaliação de moeda estrangeira para Contas a pagar e Contas a receber, consulte Reavaliação de moeda para contas a pagar e contas a receber
Usar melhorias de reavaliação de moeda de banco estrangeiro
Em vez de considerar todas as dimensões financeiras ao calcular ganhos ou perdas, sua organização pode selecionar todas as dimensões financeiras ou nenhuma ao calcular ganhos ou perdas. Usando essa melhoria, sua organização calcula o saldo de uma conta bancária ao considerar todas as dimensões financeiras ou nenhuma. Em seguida, o ganho ou a perda não realizados são calculados por conta contábil.
Para habilitar esse recurso, acesse o espaço de trabalho Gerenciamento de recursos e selecione Aprimoramentos na reavaliação de moeda estrangeira do banco.
Quando o recurso estiver habilitado, acesse Gerenciamento de caixa e banco > Tarefas periódicas > Reavaliação de moeda estrangeira. Selecione Reavaliação de moeda estrangeira no Painel de Ações e insira as informações necessárias para executar sua reavaliação.