Registrar imposto não reclamado por fornecedores da UE
Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Se a entidade legal estiver localizada em um país/região da União Europeia (UE), e você comprar itens de um fornecedor em outro país/região da UE, sua entidade legal deverá ser responsável pelas compras não sujeitas a impostos.
Se a fatura de fornecedor não incluir o IVA (imposto) exigido pelas regulamentações de impostos atuais, você deverá registrar o imposto.
Você deve primeiro criar um código de imposto para registrá-lo. Crie em um grupo de lançamento contábil para compras da UE que não estão sujeitas a impostos, e atribua o grupo de lançamentos contábeis a um grupo de imposto. Você também deve atribuir um grupo de imposto de item a um código de imposto.
Crie um grupo de lançamento contábil para compras na UE não sujeitas a impostos.
Clique em Contabilidade > Configuração > Imposto > Grupos de lançamento contábil.
Clique em Novo.
No campo Grupo de lançamentos contábeis, insira um identificador para o grupo de lançamentos contábeis.
No campo Despesas de imposto sobre o uso, selecione uma conta principal para o grupo de lançamentos contábeis. Você pode selecionar a conta principal usada para IVA recebido, ou pode criar uma conta principal separada a ser usada para geração de relatórios.
No campo Imposto sobre o uso a pagar, selecione uma conta principal para o grupo de lançamentos contábeis.
Feche o formulário.
Criar um grupo de imposto e atribuir o grupo de lançamentos contábeis ao grupo de imposto
Para concluir esse procedimento, você deve criar um código de imposto usado para registrar imposto não reclamado.
Clique em Contabilidade > Configuração > Imposto > Grupos de impostos.
Selecione um grupo de imposto.
Na Guia Rápida Configuração, adicione o código de imposto criado para o imposto não reclamado.
Marque a caixa de seleção Imposto sobre o uso correspondente ao código de imposto.
Feche o formulário.
Clique em Contas a pagar > Comum > Fornecedores > Todos os fornecedores.
–ou–
Clique em Compras > Comum > Fornecedores > Todos os fornecedores.
Clique duas vezes na conta do fornecedor da UE.
No Painel de Ação, clique em Editar.
Na Guia Rápida Fatura e entrega, selecione o grupo de imposto a atribuir ao fornecedor.
Feche o formulário.
Criar um grupo de imposto de item, bem como atribuir um código de imposto ao grupo de imposto de item
Clique em Contabilidade > Configuração > Imposto > Grupos de impostos do item.
Clique em Novo, insira um identificador no campo Grupo de impostos do item e selecione um tipo de relatório.
Na Guia Rápida Configuração, clique em Adicionar e selecione o código do imposto a atribuir ao grupo de imposto de item.
Feche o formulário.
Clique em Gerenciamento de informações do produto > Comum > Produtos liberados.
Clique duas vezes no item que você está comprando do fornecedor da UE.
No campo Grupo de impostos do item, selecione o grupo de imposto de item que você criou.
Observação
Se você também comprou o item de fornecedores que não sejam da UE e não deseja alterar o grupo de imposto padrão do item, altere o grupo de imposto de item na linha da ordem de compra ou na linha da fatura para o fornecedor da UE.
Feche o formulário.
Tarefas e informações adicionais
Crie e lance a ordem de compra ou fatura de fornecedor que inclui o item que você está comprando do fornecedor da UE. Para obter mais informações, consulte Criar uma ordem de compra.
Quando você receber os bens e lançar a fatura de fornecedor, o imposto parecerá ser calculado e lançado como se estivesse sendo pago ao fornecedor. No entanto, ocorrerão as transações a seguir:
O imposto é debitado da conta selecionada no campo Imposto sobre o uso a pagar para o grupo de lançamentos contábeis.
Uma transação igual é creditada na conta selecionada no campo Imposto sobre o uso a pagar para o grupo de lançamentos contábeis. No entanto, você não pagou realmente o valor do imposto ao fornecedor. Portanto, nada é liquidado com as autoridades fiscais.
Observação
Se o fornecedor cobrar o IVA na fatura e você aceitá-la, você não poderá deduzir o valor do IVA do cálculo preparado para a autoridade fiscal necessária. Em vez disso, deverá lançar o valor do IVA que você pagou para o fornecedor como parte do custo de compra. Para lançar o valor do IVA como parte do custo de compra, selecione um grupo de imposto e um grupo de imposto de item apropriados para cada linha antes de lançar.
Clique em Contabilidade > Atividades Periódicas > Pagamentos de imposto > Pagamentos de imposto. Execute o trabalho periódico. As transações da etapa 2 se compensam e o imposto não é pago para a transação com o fornecedor da UE.
Consulte também
Configurar e usar códigos de imposto
Configurar e usar um grupo de imposto