(BRA) Avaliar, pagar, declarar e ajustar impostos ICMS e ICMS-ST
Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2
Este tópico explica como determinar o valor do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) a ser pago pelo estabelecimento fiscal para um mês específico. Este tópico também explica como também gerar o pagamento do imposto ICMS que permite o registro e o lançamento do pagamento do imposto ICMS com informações fiscais. A diferença entre o valor do imposto ICMS arrecadado em vendas de mercadorias e o valor do imposto ICMS pago em compras de mercadorias é calculada. Se o valor líquido oferecer a você uma obrigação fiscal, você poderá inserir uma entrada de diário de faturas de fornecedor e pagar o valor do imposto ICMS que você deve à autoridade fiscal.
Observação
O procedimento para concluir essa tarefa é diferente no Microsoft Dynamics AX 2012 R3. Para obter informações específicas ao Microsoft Dynamics AX 2012 R3, consulte posteriormente neste tópico.
Apurar, pagar e declarar impostos ICMS
Execute relatórios de ICMS para determinar se há inconsistência nos cálculos do imposto ICMS. Execute estas etapas:
Clique em Livros fiscais > Relatórios > Livro de entrada. Selecione um estabelecimento fiscal, insira as datas inicial e final e, em seguida, clique em OK. O relatório Livro de Registro de Entrada será impresso.
Clique em Livros fiscais > Relatórios > Livro de entrada. Selecione um estabelecimento fiscal, insira as datas inicial e final e, em seguida, clique em OK. O relatório Livro de Registro de Saída será impresso.
Resolva as inconsistências que aparecerem nos relatórios.
Clique em Livros fiscais > Comum > Período de escrituração.
Selecione um período de escrituração.
No Painel de Ação, clique em ICMS e, em seguida, selecione o mês.
Na página de listagem ICMS, no Painel de Ação, clique em Apuração de imposto ICMS e, em seguida, clique em OK.
No Painel de Ação, clique em Imprimir > Registro de apuração de imposto ICMS para imprimir o registro de previsão de ICMS (Registro de Apuração de ICMS modelo P9). Este relatório mostra os valores totais mensais da contabilidade e os valores de imposto de ICMS em documentos fiscais de entrada e de saída para bens e serviços.
Se o valor do débito fiscal for maior que a soma dos créditos fiscais, haverá um saldo de débito (obrigação) a ser pago às autoridades fiscais. É possível exibir os valores nas caixas de dados da página de listagem ICMS. Insira esse valor em uma entrada de diário de faturas de fornecedor para a autoridade fiscal. Para obter mais informações, consulte “Inserir notas fiscais de fornecedor em diários” na ajuda do usuário do aplicativo.
Para criar e lançar um pagamento do imposto ICMS, siga estas etapas:
Clique em Livros fiscais > Comum > Apuração de imposto > ICMS.. Selecione uma apuração de imposto ICMS. No grupo de Novo, clique em Apuração de imposto ICMS.
Clique em Criar de apuração para criar o pagamento do imposto ICMS a partir da apuração do imposto ICMS.
- ou -
Clique em Outro débito para criar um pagamento de imposto para uma transação de ajuste de imposto específica.
Isso cria o registro E116 para o pagamento do imposto ICMS e o registro E250 para o pagamento do imposto ICMS-ST da obrigação fiscal SPED. O campo Tipo de pagamento será preenchido dependendo de o pagamento do imposto ter sido criado de uma apuração de imposto ou de outros débitos.
Insira os valores nos campos ICMS para código de pagamento e Código da Receita para o pagamento do imposto.
Insira um valor Valor dos juros ou Valor da multa caso seja um pagamento de imposto atrasado.
O campo Comprovante será preenchido quando o pagamento de Contas a pagar for lançado.
Insira uma descrição para o pagamento de imposto.
Selecione a autoridade que receberá o pagamento do imposto e as condições de pagamento.
Insira um valor Número de referência do processo e selecione a agência.
Clique em Lançar para lançar o pagamento do imposto em Contas a pagar.
Você pode exibir as transações de imposto para um pagamento do impostos ICMS clicando em Transações de imposto na página de listagem ICMS.
Estornar pagamentos
Clique em Livros fiscais > Comum > Apuração de imposto > ICMS.
No Painel de ação, clique em Pagamento de imposto.
No formulário Pagamento de imposto, clique em Transações.
Selecione a transação de pagamento de imposto a ser estornada e clique em Estornar transação.
Insira da data do estorno e clique em OK.
Próxima etapa
(BRA) Gerar o arquivo de exportação fiscal SPED para um mês
Ajustar apurações do imposto ICMS
Para alterar o valor do imposto para uma previsão de impostos de substituição tributária de ICMS (ICMS-ST) ou de ICMS, você pode inserir um ajuste.
Clique em Livros fiscais > Comum > Apuração de imposto > ICMS. No Painel de Ação, clique em Ajuste.
No formulário Ajuste/benefício/incentivo de imposto geral, clique em Novo.
Selecione um código de ajuste.
Insira uma descrição complementar.
Se necessário, marque a caixa de seleção Diferença de imposto.
Insira o valor do ajuste.
Ajustar apurações do imposto ICMS-ST
Clique em Livros fiscais > Comum > Apuração de imposto > ICMS. No Painel de Ação, clique em Ajuste.
No formulário Ajuste/benefício/incentivo de imposto geral, clique em Novo.
Selecione um código de ajuste.
Insira uma descrição complementar.
Insira o valor do ajuste.
Visualizar o relatório de varejo Z
Quando os impostos de ICMS são avaliados, o valor tributável dos relatórios Z é considerado e classificado durante o processo de avaliação. É possível exibir os relatórios de varejo Z de recebimentos fiscais e de recebimentos fiscais relacionados.
Clique em Livros fiscais > Comum > Período de escrituração. No Painel de Ação, clique em Reduções Z.
No formulário Reduções Z, é possível verificar os valores tributáveis e outras informações fiscais.
Clique em Recibos fiscais para abrir o formulário Recebimentos fiscais.
Exibir as informações tributáveis sobre os recibos fiscais relacionados.
Exibir o relatório de operações diárias do ECF
Quando os impostos de ICMS são avaliados, o valor tributável dos relatórios Z é considerado e classificado durante o processo de avaliação. Exibir todos os relatórios Z para um determinado dia para todas as impressoras fiscais situadas no estabelecimento fiscal.
Um número de sequência é gerado para cada relatório quando o período de registro é sincronizado.
Clique em Livros fiscais > Comum > Período de escrituração. No Painel de Ação, clique em Mapa Resumo.
No formulário Mapa Resumo, você pode verificar os valores do relatório Z para uma data ou um intervalo de datas específico.
Você pode configurar o valor Número do próximo relatório de operação diária do ECF no formulário Estabelecimentos fiscais. Clique em Administração da organização > Configuração > Brasil > Estabelecimentos fiscais. Na guia rápida Varejo, no campo Próximo Número do Relatório de Operações Diárias do ECF insira o número do próximo relatório.