Sobre pagamentos antecipados e comprovantes de diário de pagamentos antecipados

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

As organizações podem emitir pagamentos antecipados a fornecedores para mercadorias ou serviços, antes que as mercadorias ou serviços sejam entregues. Para minimizar o risco, é possível rastrear pagamentos antecipados definindo o pagamento antecipado em uma ordem de compra. Os fornecedores também podem criar uma fatura de pagamento antecipado que esteja associada a uma ordem de compra.

As organizações que não desejam acompanhar de perto os pagamentos antecipados podem usar comprovantes de diário de pagamentos antecipados em vez do recurso de pagamento antecipado. É possível criar comprovantes de diário de pagamentos antecipados criando entradas de diário e marcando-as como comprovantes de diário de pagamentos antecipados. No entanto, não é possível controlar quais pagamentos antecipados são feitos a um fornecedor em tais ordens de compra.

Quando usar pagamentos antecipados ou comprovantes de diário de pagamentos antecipados

Tipo de pagamento antecipado	Módulos	Usa
Pagamento antecipado	Contas a pagar	É possível fazer o seguinte com pagamentos antecipados: Definir pagamentos antecipados para uma ordem de compra. Isso inclui limites de pagamento antecipado e categorias de compra. Registrar e liquidar pagamentos com base nas solicitações de pagamento antecipado de fornecedores. Aplicar pagamentos antecipados em faturas de fornecedor para reduzir a responsabilidade do fornecedor.
Comprovantes do diário de pagamentos antecipados	Contas a pagar Contas a receber	É possível fazer o seguinte com comprovantes do diário de pagamentos antecipados: Criar entradas contábeis para o cliente ou pagamentos antecipados do fornecedor. Fazer e liquidar os pagamentos antecipados que foram feitos a um cliente ou fornecedor, e que não fazem referência a uma ordem de venda ou ordem de compra.

Visão geral do processo do comprovante do diário de pagamentos antecipados

As práticas contábeis em muitos países/regiões requerem que os pagamentos antecipados (pagamentos prévios) de um cliente ou a um fornecedor não sejam lançados nas contas recapitulativas usuais para o cliente ou fornecedor. Em vez disso, esses pagamentos antecipados são lançados em contas contábeis especiais. Quando uma ordem de compra ou venda é realizada, uma nota fiscal é emitida ao cliente ou ao fornecedor. Quando a fatura é paga, o comprovante do diário de pagamentos antecipados e o comprovante de pagamento antecipado de imposto nas contas contábeis de pagamento antecipado são revertidos e os valores da fatura são lançados automaticamente nas contas recapitulativas usuais. Para obter mais informações, consulte Lançar comprovantes de diário de pagamentos antecipados em contas de pagamento antecipado.

Siga estas etapas para criar um comprovante do diário de pagamentos antecipados:

1. Configurar comprovantes do diário de pagamentos antecipados usando perfis de lançamento para os comprovantes do diário de pagamentos antecipados.

2. Criar uma entrada do comprovante do diário e marcá-la como um comprovante do diário de pagamentos antecipados.

3. Liquidar o pagamento antecipado.

4. Após o fornecedor entregar as mercadorias ou serviços, a transação do comprovante do diário de pagamentos antecipados é revertida automaticamente.

5. Lançar o pagamento na conta do cliente ou fornecedor.

Visão geral do processo de pagamento antecipado

Os pagamentos antecipados são uma prática empresarial comum, e são os adiantamentos da fatura que são feitos a um fornecedor antes que a ordem de compra seja cumprida. Por exemplo, um fornecedor pode exigir um pagamento antecipado por mercadorias ou serviços específicos. Após o pagamento antecipado ser pago, a entidade legal poderá, posteriormente, aplicar o pagamento antecipado a uma ou mais faturas do fornecedor para compensar o valor que já foi pago.

Siga estas etapas para criar um pagamento antecipado:

1. O agente de compras cria, confirma e, em seguida, envia uma ordem de compra com um pagamento antecipado associado à ela.

2. O fornecedor envia uma fatura de pagamento antecipado.

3. O coordenador de contas a pagar registra a fatura de pagamento antecipado na ordem de compra e, em seguida, liquida o pagamento.

4. Após o fornecedor entregar as mercadorias ou serviços e as faturas relacionadas ao fornecedor forem recebidas, o coordenador de contas a pagar aplica o valor do pagamento antecipado que já foi pago na fatura.

5. O coordenador de contas a pagar paga e liquida o valor restante da fatura.

Para obter mais informações sobre o processo de pagamento antecipado, consulte Principais tarefas: Pagamentos antecipados.