Sobre liquidações de pagamento entre empresas

Artigo
08/03/2018

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Quando o pagamento de um cliente ou fornecedor é inserido em uma entidade legal e liquidado com uma fatura inserida em outra entidade legal, as transações aplicáveis de liquidação, a vencer e vencidas são geradas automaticamente para cada entidade legal. Um registro de liquidação é criado para cada combinação de nota fiscal e pagamento na transação. A cada registro de liquidação é atribuído um novo número de comprovante, que é baseado na série de sequências numéricas Comprovante de pagamento especificada no formulário Parâmetros de contas a receber para clientes e no formulário Parâmetros de contas a pagar para fornecedores.

Se outros registros adicionais de liquidação forem gerados para descontos à vista, reavaliações de moedas estrangeiras, diferenças mínimas, pagamentos a maior e a menor, eles receberão a data mais recente da transação de pagamento ou fatura. Se a liquidação ocorrer após o lançamento do pagamento, os registros de liquidação usarão a data de lançamento da liquidação especificada no formulário Liquidar transações abertas.

Para obter informações sobre como fazer lançamentos para liquidações de pagamento entre empresas, consulte Sobre pagamentos de cliente centralizados e Sobre pagamentos de fornecedor centralizados.

Tipos de lançamento, tipos de transação e descrições padrão

As transações de comprovante de liquidação intercompanhia usam o tipo de lançamento Liquidação intercompanhia e os tipos de transação Liquidações de cliente intercompanhia e Liquidação de fornecedor intercompanhia. Você pode configurar informações para o tipo de transação no formulário Descrições padrão.

Os tipos de transação a seguir estão disponíveis para uso em liquidações de uma única empresa e entre empresas:

Liquidação
Desconto à vista
Reavaliações da moeda estrangeira (incluem reavaliações de moeda estrangeira realizadas e não realizadas)
Diferença mínima
Pagamento a maior/a menor

Também é possível definir as descrições padrão para comprovantes de liquidação intercompanhia. Para obter mais informações, consulte Configurar pagamentos de cliente centralizados e Configurar pagamentos de fornecedor centralizados.

Lucros ou perdas de câmbio

A taxa de câmbio usada para transações de cliente ou de fornecedor é armazenada com a transação.

Os lucros ou as perdas realizados para taxas de câmbio são lançadas para a entidade legal da fatura ou entidade legal de pagamento, dependendo da opção selecionada para o campo Lançar ganho ou perda de câmbio de moeda no formulário Contabilidade intercompanhia da entidade legal de pagamento.

Os exemplos a seguir usam estas moedas:

Moeda contábil do pagamento: EUR
Moeda contábil da fatura: USD
Moeda da transação de pagamento: DKK
Moeda da transação de fatura: CAD

Cálculos de moeda

Ao liquidar uma fatura inserida em uma entidade legal com um pagamento inserido em outra, a moeda da transação do pagamento (DKK) é convertida em três etapas:

Convertida na moeda contábil do pagamento (EUR), usando as taxas de câmbio da entidade legal do pagamento
Convertida à moeda contábil da fatura (USD)
Convertida na moeda da transação da fatura (CAD), usando as taxas de câmbio da entidade legal da fatura

O processo de conversão usa as taxas de câmbio em vigor na data do pagamento. Se o valor do pagamento resultante na moeda da transação da nota fiscal (CAD) for igual ao valor da nota fiscal (CAD), a nota será considerada paga por completo.

Quando o formulário Liquidar transações abertas é aberto de um diário de pagamentos no qual o valor do pagamento não foi inserido, o valor a ser liquidado será calculado com base nas notas fiscais selecionadas para liquidação no formulário Liquidar transações abertas. O valor a liquidar é convertido em três etapas:

Convertida para a moeda contábil da fatura (USD), usando as taxas de câmbio da entidade legal da fatura para a data de pagamento
Convertida para a moeda contábil do pagamento (EUR), usando as taxas de câmbio da entidade legal da fatura para a data de pagamento
Convertido na moeda da transação do pagamento (DKK)

O valor do pagamento resultante será transferido para a linha do diário de pagamentos quando você fechar o formulário Liquidar transações abertas.

Lançando para lucro ou perda devido a moedas contábeis diferentes

Se houver lucro ou perda cambial, o lucro ou a perda será lançado na entidade legal especificada para o campo Lançar ganho ou perda de câmbio de moeda, no formulário Contabilidade intercompanhia, para a entidade legal do pagamento. O valor de lucro ou perda é convertido para a moeda contábil da entidade legal onde os ganhos ou perdas serão lançados, usando a taxa de câmbio definida para essa entidade legal.

Descontos à vista

Os descontos à vista gerados durante o processo de liquidação entre empresas são lançados na entidade legal da fatura ou do pagamento, dependendo da opção selecionada no campo Lançar desconto à vista, no formulário Contabilidade intercompanhia, para a entidade legal do pagamento. Uma transação de liquidação correspondente é gerada na entidade legal da fatura.

Observação

Os descontos à vista gerados durante o processo de liquidação entre empresas para uma nota de crédito são lançadas na entidade legal da nota de crédito. Para obter informações sobre como lançar descontos à vista, consulte Sobre pagamentos de cliente centralizados e Sobre pagamentos de fornecedor centralizados.

Pagamentos a maior e a menor

As tolerâncias de pagamento a maior, a menor e de diferença mínima são determinadas com base na entidade legal do pagamento para pagamentos a maior e na entidade legal de faturas para pagamentos a menor. A conta de lançamento usada é determinada pela definição no campo Administração de descontos à vista, no formulário Parâmetros de contas a receber para clientes, e no campo Administração de descontos à vista no formulário Parâmetros de contas a pagar para fornecedores:

Se configuração de administração de desconto à vista é Específico ou a configuração é Não específico e o desconto à vista é lançado em uma entidade legal diferente do pagamento a maior, a conta automática para Desconto à vista do cliente, Desconto à vista do fornecedor or Diferença mínima na moeda contábil é usada. Você pode especificar essas contas no formulário Contas para transações automáticas. (Clique em Contabilidade > Configuração > Lançamento > Contas para transações automáticas.)
Se a configuração de administração do desconto à vista for Não específico e o desconto for lançado na mesma entidade legal do pagamento a maior (a entidade legal do pagamento e da fatura são a mesma), a conta de desconto à vista será ajustada. Por exemplo, se uma nota fiscal para 100,00 com um desconto à vista de 3,00 for liquidada com um pagamento de 98,00, a conta de desconto à vista será ajustada em 1,00. O valor do desconto líquido é de 2,00.
Se a configuração de administração do desconto à vista for Não específico, o desconto à vista é postado na mesma entidade legal do pagamento a maior e o pagamento a maior ou a menor será liquidado com várias faturas com descontos à vista, a conta do desconto à vista para a fatura será ajudada.

Se a seleção de administração do desconto à vista for Não específico, as regras de liquidação de pagamento não específicas só serão aplicadas nestas situações:

Há um pagamento a maior.
O pagamento a maior é liquidado com uma ou mais notas fiscais que têm um desconto à vista.
O desconto à vista é lançado na mesma entidade legal que o pagamento a maior.

Em todas as outras situações, os pagamentos a maior ou a menor serão lançados na conta automática para Desconto à vista do cliente, Desconto à vista do fornecedor ou Diferença mínima na moeda contábil.

Imposto

Transações de imposto na entidade legal onde elas foram lançadas originalmente.

Se o imposto foi lançado para um pagamento antecipado, a liquidação entre empresas estorna o imposto que incidem sobre o pagamento antecipado na entidade legal do pagamento antecipado. Os impostos sobre a entidade legal da fatura continuam incidindo sobre a entidade legal da fatura.

Dimensões financeiras

Para pagamentos de cliente, as transações a vencer e vencidas na entidade legal do pagamento usam as dimensões financeiras que são especificadas para a conta resumo de contas a receber do pagamento que está sendo liquidado. Na entidade legal da fatura, as transações a vencer e vencidas usam as dimensões financeiras especificadas para a conta resumo de Contas a receber da fatura que estiver sendo liquidada.

Para pagamentos de fornecedores, as transações a vencer e vencidas na entidade legal do pagamento usam as dimensões financeiras que são especificadas para a conta resumo de contas a pagar do pagamento que está sendo liquidado. Na entidade legal da fatura, as transações a vencer e vencidas usam as dimensões financeiras especificadas para a conta resumo de Contas a pagar da fatura que estiver sendo liquidada.

Imposto retido na fonte

A conta de fornecedor associada à fatura é usada para determinar se o imposto retido na fonte deve ser calculado. Se ele se aplicar, será calculado na entidade legal que associada à fatura. Se a entidade legal usa moedas diferentes, a taxa de câmbio da entidade legal associadas à fatura é usada.