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Faturas antecipadas para o Leste Europeu

  • Artigo

Este artigo fornece informações sobre faturas antecipadas para a Europa Oriental. Uma fatura antecipada é um documento que pode ser criado para um cliente ou fornecedor. Ela informa o valor que deve ser pré-pago em uma ordem de venda.

Anotação

Outra opção é usar a funcionalidade de pagamento antecipado de fatura. A partir do Microsoft Dynamics 365 Finance versão 10.0.28, você pode usar essa funcionalidade acessando Contas a pagar>Configuração>Parameters>Razão e imposto e definir a opção Usar fatura de pagamento antecipado na Guia Rápida Fatura de pagamento antecipado como Sim. Para obter mais informações, consulte Faturas de pagamento antecipado versus pagamentos antecipados.

A funcionalidade de fatura antecipada permite executar as seguintes tarefas:

  • Emitir faturas antecipadas para os clientes e rastrear o status dessas faturas antecipadas (Abertas, Parcialmente pagas ou Fechadas).
  • Somente para a Polônia: lance transações de fatura antecipada e transações de IVA.
  • Gerar linhas de diário de pagamento automaticamente com base em uma fatura antecipada.
  • Vincular pagamentos antecipados recebidos de clientes para faturas antecipadas (antes ou depois de lançar o pagamento antecipado).
  • Alterar o lançamento de IVA em pagamentos antecipados lançados (ou seja, converta um pagamento antecipado em um pagamento ou um pagamento em um pagamento antecipado ou altere a data de lançamento, a alíquota ou o valor).
  • Somente para a República Tcheca: crie um documento fiscal para a entrega responsável do IVA.

Este artigo contém as seguintes seções:

Faturas antecipadas para a Polônia

As empresas polonesas que recebem pagamentos antecipados devem criar uma fatura de pagamentos antecipados para o cliente. Essa fatura antecipada é lançada na contabilidade e é um documento obrigatório para fins de imposto IVA. O imposto calculado sobre a fatura antecipada deve ser informado à autoridade fiscal.

Quando a venda final de bens é realizada, a fatura antecipada deve ser especificada na fatura de venda. O valor total das vendas deve incluir pagamentos antecipados.

Quando a fatura de venda é lançada, a fatura antecipada liquidada é revertida. A fatura antecipada original é liquidada com um estorno de fatura antecipada.

Configurar Contas a receber para faturas antecipadas

  1. Na página Parâmetros de contas a receber, na guia Atualizações, na Guia Rápida Fatura antecipada, defina os campos a seguir.

    Campo Descrição
    Perfil de lançamento

    Somente para a Polônia: selecione o perfil de lançamento a ser usado com o faturamento antecipado.

    Importante: para a República Tcheca e a Hungria, as faturas antecipadas não são tratadas como documentos contábeis ou fiscais, e elas não são lançadas na contabilidade. Portanto, você deve deixar esse campo em branco para esses países/regiões para evitar que a faturas antecipadas sejam lançadas na contabilidade.
    Contrapartida Selecione a contrapartida.
    Grupo de impostos de vendas Selecione o grupo de impostos a ser usado quando o imposto for calculado para o faturamento antecipado.
    Estorno como correção Marque esta caixa de seleção se o estorno de uma fatura antecipada tiver que ser considerado uma correção.
    Reverter na data da fatura Marque esta caixa de seleção para reverter o pagamento antecipado na data em que a fatura é lançada.

  2. Na Guia Rápida Pagamento, defina os seguintes campos:

    Campo Descrição
    Várias datas de pagamento antecipado Selecione Aceitar, Aviso ou Erro.
    Incompatibilidade de datas Selecione Aceitar, Aviso ou Erro.
    Incompatibilidade de valor Selecione Aceitar, Aviso ou Erro.
    Vinculando a fatura antecipada lançada Selecione Aceitar, Aviso ou Erro.
    (CZE), (POL) Gerenciamento de pagamentos antecipados Selecione Avançado.

  3. Na guia Sequências numéricas, defina as sequências numéricas para as seguintes referências:

    • Documento de imposto
    • Memorando de crédito de imposto
    • Fatura antecipada
    • Nota de crédito da fatura antecipada
    • Cancelamento da fatura antecipada
    • Comprovante da fatura antecipada
    • Comprovante da nota de crédito da fatura antecipada
    • Comprovante de reversão da fatura antecipada

Criar uma fatura de adiantamento do cliente

  1. Acesse Contas a receber>Comum>Faturas antecipadas>Todas as faturas antecipadas.
  2. No Painel de Ações, na guia Fatura antecipada, selecione Fatura antecipada para criar uma fatura antecipada.
  3. Insira as informações necessárias e selecione Lançar para lançar a fatura antecipada.

Uma fatura antecipada pode ter um dos seguintes status: Aberta, Parcialmente paga ou Fechada. Você pode alterar manualmente o status de uma fatura antecipada que tenha sido lançada. Selecione Status e, na página Alterar o status de uma fatura antecipada, no campo Novo status, selecione o novo status.

Anotação

É possível alterar o status de uma fatura antecipada a qualquer momento. Não é possível processar fatura antecipadas fechadas nas transações.

Somente para a Polônia: as transações de fatura antecipada serão geradas se você configurar um perfil de lançamento para faturas antecipadas em Parâmetros de contas a receber. Para exibir as transações que foram lançadas, selecione Comprovante na página Fatura antecipada.

IVA nas faturas antecipadas

As empresas devem registrar o IVA em pagamentos antecipados de clientes, mesmo que a venda não tenha sido concluída. Para lançar IVA de um pagamento antecipado, você pode adicionar uma linha que contenha especificações de IVA a uma fatura antecipada. Uma fatura antecipada pode ter várias linhas e essas linhas podem conter especificações de IVA que são tiradas das linhas da ordem de venda. Portanto, você pode lançar o IVA de um pagamento antecipado rigorosamente de acordo com as linhas da ordem de venda.

Anotação

As especificações de IVA serão copiadas para as linhas da fatura antecipada somente se o campo Tipo de imposto na página Códigos do imposto for definido como IVA Padrão ou IVA Reduzido. Caso contrário, elas serão copiadas para as linhas da fatura antecipada como se o valor do IVA fosse 0 (zero).

Vincular uma fatura antecipada a uma ordem de venda ou a uma fatura de texto livre

Cada fatura antecipada pode ser vinculada a somente uma ordem de venda ou nota fiscal de texto livre por vez. Você pode reatribuir uma fatura antecipada existente a outra ordem de venda ou fatura de texto livre, desde que nenhum pagamento antecipado esteja vinculado à fatura antecipada.

Para vincular uma fatura antecipada a uma ordem de vendas, siga estas etapas:

  1. Na página Todas as faturas antecipadas, selecione a fatura antecipada.
  2. No Painel de Ações, selecione Fatura antecipada e então Ordem de venda.
  3. Selecione a ordem de venda a ser vinculada à fatura antecipada e, em seguida, selecione OK.

Para vincular uma fatura antecipada a uma fatura de texto livre, siga estas etapas:

  1. Na página Todas as faturas antecipadas, selecione a fatura antecipada.
  2. No Painel de Ações, selecione Fatura antecipada e, em seguida, selecione Fatura de texto livre.
  3. Selecione a fatura de texto livre a ser vinculada à fatura antecipada e, em seguida, selecione OK.

Criar uma fatura de adiantamento do cliente a partir de uma ordem de venda

  1. Crie uma ordem de venda ou selecione uma ordem de venda existente.

  2. Selecione Fatura e selecione Gerar>Fatura antecipada.

  3. Na página Criar fatura antecipada, defina os seguintes campos:

    Campo Descrição
    Percentual Especifique a porcentagem do pagamento antecipado da ordem de venda.
    Contrapartida Selecione a contrapartida padrão a ser usada com o faturamento antecipado.
    Atualizar a ordem Selecione Tudo, Entregar agora, Separado, Guia de remessa ou Quantidade separada e produtos sem estoque. O valor da fatura antecipada será calculado com base nos valores da ordem de venda dos itens.
    Lançar VAT Especifique se o IVA deve ser lançado durante o lançamento da fatura antecipada.
    Lançar a data do IVA Especifique a data quando o IVA deve ser lançado.
    Perfil de lançamentos com comprovante do diário de pagamentos antecipados Especifique o perfil de lançamento para o pagamento antecipado.
    Criar documento de imposto Especifique se um documento de imposto deve ser criado.

Anotação

Somente para a Polônia: as transações de fatura antecipada serão geradas se você configurar um perfil de lançamento para faturas antecipadas em Parâmetros de contas a receber.

Criar uma fatura de adiantamento do cliente a partir de uma fatura de texto livre

  1. Crie uma fatura de texto livre ou selecione uma fatura de texto livre existente.

  2. Na guia Fatura, na seção Nova, selecione Fatura antecipada.

    Agora você pode criar uma fatura antecipada que será vinculada à fatura de texto livre.

Anotação

Somente para a Polônia: as transações de fatura antecipada serão geradas se você configurar um perfil de lançamento para faturas antecipadas em Parâmetros de contas a receber.

  • Na página Fatura antecipada, selecione Imprimir.

Somente para a Polônia: você pode imprimir um documento de fatura antecipada do documento fiscal. Selecione uma opção durante o lançamento da fatura antecipada.

Somente para a Polônia: o layout dos fatura da fatura de venda e da fatura de texto livre devem incluir as seguintes informações sobre a fatura antecipada que é liquidada:

  • Número da fatura antecipada
  • Data da fatura antecipada
  • Valor sem IVA, valor do IVA, valor com IVA e moeda
  • Porcentagem de imposto

O resumo dos valores de IVA deve incluir o campo Imposto da Fatura Antecipada. O valor devido deve ser reduzido pelo valor da fatura antecipada.

Criar uma proposta de pagamento a partir de uma fatura antecipada

Ao criar um novo diário de pagamentos, você pode gerar automaticamente linhas do diário de pagamentos com base em uma fatura antecipada.

  1. Na página Diário de pagamentos, selecione a opção Comprovante do diário de pagamentos antecipados e, em seguida, selecione Linhas.
  2. Na página Comprovante de diário, selecione Proposta de pagamento>Proposta de pagamento a partir de fatura antecipada para criar uma proposta de pagamento a partir de faturas antecipadas. Informações como o perfil de lançamento e os grupos de impostos são extraídas da fatura antecipada.

Anotação

Novos pagamentos antecipados serão vinculados automaticamente a faturas antecipadas se as opções Vincular pagamentos antecipados e Alterar status forem selecionados na página Criar proposta de pagamento a partir de faturas.

Para vincular um pagamento antecipado a uma fatura antecipada do diário de pagamentos, siga estas etapas:

  • Abra o diário de pagamentos, selecione a linha que tem o pagamento antecipado e selecione Funções>Vincular faturas antecipadas.

Para vincular um pagamento antecipado a uma fatura antecipada na página Transações do cliente, siga estas etapas:

  1. Selecione Todos os clientes>Cliente>Transações.
  2. Sselecione o diário de pagamentos, a linha que tem o pagamento antecipado e, em seguida, selecione Funções>Vincular faturas antecipadas.

Para vincular uma fatura antecipada a uma linha de pagamento antecipado, siga estas etapas:

  1. Na página Todas as faturas antecipadas, selecione a fatura antecipada.
  2. No Painel de Ações, selecione Fatura antecipada e, em seguida, selecione Pagamento antecipado.
  3. Selecione a linha de pagamento antecipado a ser vinculada à fatura antecipada e, em seguida, selecione OK.

Notas de crédito da fatura antecipada

  • Somente para a Polônia: para cancelar uma fatura antecipada, você pode criar uma nota de crédito de fatura antecipada e lançá-la na contabilidade.
  • Para criar uma nota de crédito, crie uma fatura antecipada e, em seguida, selecione Nota de crédito. Você poderá então selecionar a fatura antecipada a ser cancelada.
  • Você também pode criar uma nota de crédito para uma fatura de venda que tenha uma liquidação de fatura antecipada.
  • O layout das faturas de nota de crédito de fatura antecipada contém informações sobre as linhas antes e depois da correção.
  • Somente para a Polônia: as transações de contabilidade são criadas depois que a nota de crédito da fatura antecipada é lançada.

Documentos de imposto para a República Tcheca

Para a República Tcheca, você pode criar um documento de imposto baseado em informações de pagamento antecipado para a entrega responsável do IVA. Você pode criar, criar e mostrar ou criar e imprimir o documento de imposto a partir da página de pagamento antecipado, selecionando Funções>Documento de imposto e selecionando uma das opções. O documento de imposto contém informações detalhadas sobre o IVA, como o tipo de IVA, o valor, e sua base na moeda contábil e na moeda da transação.

Configurar Contas a receber para faturas antecipadas

  • Na página Parâmetros de contas a pagar, na guia Sequências numéricas, especifique a sequência numérica para as faturas antecipadas.

Criar uma fatura de adiantamento de fornecedor

É possível criar manualmente uma fatura antecipada. Como alternativa, a nova fatura antecipada pode ser baseada em uma ordem de compra existente.

Criar manualmente uma fatura de adiantamento de fornecedor

  1. Acesse Contas a pagar>Comum>Faturas antecipadas>Todas as faturas antecipadas.
  2. No Painel de Ações, na guia Fatura antecipada, selecione Fatura antecipada para criar uma fatura antecipada.
  3. Insira as informações necessárias e selecione Lançar para lançar a fatura antecipada.

Uma fatura antecipada pode ter um dos seguintes status: Aberta, Parcialmente paga ou Fechada. Você pode alterar manualmente o status de uma fatura antecipada que tenha sido lançada. Selecione Status e, na página Alterar o status de uma fatura antecipada, no campo Novo status, selecione o novo status.

Anotação

É possível alterar o status de uma fatura antecipada a qualquer momento. Não é possível processar fatura antecipadas fechadas nas transações.

As especificações de IVA serão copiadas para as linhas da fatura antecipada somente se o campo Tipo de imposto na página Códigos do imposto for definido como IVA Padrão ou IVA Reduzido. Caso contrário, elas serão copiadas para as linhas da fatura antecipada como se o valor do IVA fosse 0 (zero).

Cada fatura antecipada pode ser vinculada a somente uma ordem de compra por vez. Você pode reatribuir uma fatura antecipada existente a outra ordem de compra, desde que nenhum pagamento antecipado esteja vinculado à fatura antecipada.

Para vincular uma fatura antecipada a uma ordem de compra, siga estas etapas:

  1. Na página Todas as faturas antecipadas, selecione a fatura antecipada.
  2. No Painel de Ações, selecione Fatura antecipada e então Ordem de compra.
  3. Selecione a ordem de compra a ser vinculada à fatura antecipada e, em seguida, selecione OK.

Criar fatura de adiantamento de fornecedor a partir de uma ordem de compra

  1. Crie uma ordem de compra ou selecione uma ordem de compra existente.

  2. Selecione Fatura e selecione Gerar>Fatura antecipada.

  3. Na página Criar fatura antecipada, defina os seguintes campos:

    Campo Descrição
    Percentual Especifique a porcentagem do pagamento antecipado da ordem de compra.
    Atualizar compra Selecione uma opção. O valor da fatura antecipada será calculado com base no valor da ordem de compra dos itens.
    Perfil de lançamentos com comprovante do diário de pagamentos antecipados Especifique o perfil de lançamento para o pagamento antecipado.

Usar a funcionalidade Fatura antecipada e Gerenciamento de pagamentos antecipados

Você pode usar a funcionalidade Fatura antecipada e Gerenciamento de pagamentos antecipados no processo empresarial. Este é um exemplo:

  1. Um usuário envia uma fatura antecipada que tenha IVA a um cliente para um pagamento antecipado. A fatura antecipada não é lançada no razão.
  2. O usuário cria e lança o pagamento antecipado sem IVA.
  3. O usuário cria um gerenciamento de pagamento antecipado e o relaciona à fatura antecipada. O usuário lança o gerenciamento do pagamento antecipado e cria o documento de imposto. O sistema lança o IVA no razão e relaciona o IVA ao pagamento antecipado.

Anotação

Limpe o valor no campo Perfil de lançamentos na Guia Rápida Fatura antecipada na guia Atualizar dos Parâmetros de contas a receber. Ao criar a fatura antecipada, defina a opção Lançar imposto como Sim.

Para criar um gerenciamento de pagamento antecipado e vinculá-lo a uma fatura antecipada, siga estas etapas:

  1. Acesse Contas a receber>Clientes e encontre e abra o registro do cliente.
  2. No Painel de Ações, selecione Cliente>Transações, selecione a transação de pagamento antecipado e, em seguida, selecione Gerenciamento de pagamentos antecipados.
  3. Defina a opção Transformar em pagamento como Não.
  4. Selecione Fatura antecipada para vincular o gerenciamento do pagamento antecipado à fatura antecipada. O sistema criará automaticamente linhas de IVA a partir da fatura antecipada.
  5. Lance o gerenciamento do pagamento antecipado. O sistema criará automaticamente transações de imposto para o pagamento antecipado.

Reversão dos valores de imposto para a República Tcheca

Para definir manualmente a reversão dos valores dos impostos, com base em um gerenciamento do pagamento antecipado, habilite o recurso (Tcheco) Habilitar a entrada manual de valores de imposto. Para obter informações sobre como habilitar recursos, consulte Visão geral do gerenciamento de recursos.

Anotação

Essa funcionalidade está disponível somente para Contas a pagar.

Ao marcar uma transação de fatura para liquidação em relação a um pagamento, você pode atualizar os valores do imposto para reversão na guia Reverter valores de imposto da página Liquidar transação. Conforme necessário, você pode atualizar valores de imposto no campo Valor do imposto para liquidação.