Divisões proporcionais e orçamentos preliminares no setor público

Este artigo aborda a criação de um orçamento preliminar e a configuração do orçamento e do controle de orçamento para rateios e um orçamento preliminar.

As seções a seguir neste artigo descrevem os recursos de orçamento disponíveis para o setor público. Antes de ler este artigo, você também deve ler Orçamento no setor público.

• Configurando o orçamento e o controle de orçamento para divisões proporcionais - Você pode definir um ou mais códigos de orçamento para o tipo de orçamento de divisão proporcional e configurar o controle de orçamento para divisões.
• Configurando o orçamento e o controle de orçamento para um orçamento preliminar - Você pode definir códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar e configurar o controle de orçamento para orçamentos preliminares.
• Criando, exibindo e revertendo um orçamento preliminar - Você pode criar entradas de orçamento preliminar, bem como criar entradas de orçamento original.

Configurar orçamento e controle de orçamento para divisões proporcionais

Os rateios são a parcela do orçamento original que foi aprovada para gastos. Por exemplo, uma organização pode ter um orçamento original de $1000000, mas só ter autoridade para gastar $150,000 no primeiro trimestre do ano fiscal. Você pode registrar uma entrada de registro de orçamento original para $1000000 para o ano fiscal. Em seguida, você pode registrar uma entrada de registro de orçamento de divisão proporcional para $150,000 para os três primeiros meses do ano. Apenas o $150,000 que foi rateado pôde ser gasto durante o primeiro trimestre.

Observação

Você não pode dividir mais do que o valor do orçamento original para os valores dimensão financeira.

Depois de configurar o orçamento básico e o controle de orçamento, use o seguinte para adicionar informações sobre divisões proporcionais ao orçamento básico e ao controle de orçamento.

Como definir códigos de orçamento para o tipo de orçamento de divisão?

Você pode definir um ou mais códigos de orçamento para o tipo de orçamento de divisão na página Códigos de orçamento. Você deve definir os códigos de orçamento para o tipo de orçamento original durante a configuração do orçamento básico. Ao criar um novo código e descrição do orçamento, Select também o tipo de orçamento de divisão.

Use códigos de orçamento para o tipo de orçamento de divisão proporcional ao inserir entradas de registro de orçamento para os valores de orçamento divididos. Use códigos de orçamento para o tipo de orçamento original ao inserir entradas de registro de orçamento para os valores do orçamento original.

Como configuro o controle de orçamento para divisões?

A página Configuração do controle de orçamento contém opções para trabalhar com divisões proporcionais.

Na seção Fundos de orçamento disponíveis , quando você Select a opção Usar somente valor distribuído, as outras opções em Valores a serem somados não ficam disponíveis. Além disso, o cálculo dos fundos de orçamentos disponíveis inclui somente valores distribuídos nos valores a serem somados. Normalmente, você incluiria despesas reais, reservas de orçamento para ônus, reservas de orçamento para ônus não confirmados e reservas de orçamento para pré-ônus nos valores a serem subtraídos.

Observação

Quando Usar somente valor dividido estiver selecionado, o orçamento original, as transferências e as revisões ainda serão rastreados, mas não usados no cálculo.

Na seção Documentos e diários , ao Select Requisições de compra, observe que as opções para ordens de compra e faturas de fornecedor são selecionadasautomaticamente.

Depois de definir os códigos de orçamento para orçamento básico e configurar o controle de orçamento para divisões, você pode criar entradas de registro de orçamento para o orçamento original e os tipos de orçamento de divisão. Para obter mais informações, consulte "Como criar e exibir um orçamento preliminar?" mais adiante neste artigo.

Dicas

Na página Entradas de registro de orçamento, você pode rastrear e auditar atividades de orçamento para divisões proporcionais exibindo:

• Saldos de orçamentos
• Estatísticas de controle de orçamento
• Total real versus orçamento
• Entradas de registro de orçamento que incluem orçamento original e divisões proporcionais

Você também pode acompanhar e auditar atividades de orçamento para rateios nas seguintes páginas:

• A página Orçamentos de período exibe saldos de orçamento e divisão por período, valores acumulados e a porcentagem acumulada da soma do orçamento e divisões proporcionais para todos os períodos.
• A página Estatísticas de controle de orçamento exibe os saldos de orçamento para um ciclo orçamentário e um modelo de orçamento. Para ver detalhes adicionais, Select uma linha na grade e clique em Divisões. Depois que as requisições de compra e as ordens de compra forem lançadas, você pode usar a página Estatísticas de controle de orçamento para exibir as reservas de orçamento para ônus e pré-ônus. Observação: Os campos Divisões proporcionais e Orçamento preliminar só aparecerão se você tiver selecionado Orçamento preliminar e Usar somente valor dividido na seção Fundos de orçamento disponíveis da página Configuração de controle de orçamento.
• A página Real versus orçamento por período exibe as despesas reais versus a soma das entradas do registro do orçamento do período:
  • O campo Divisões proporcionais contém uma soma de todas as entradas de divisão proporcional do registro do orçamento do modelo de orçamento e dos valores de dimensão.
  • A coluna Valor de variação exibe o resultado do seguinte cálculo: Divisão proporcional do período – Real para o período = Valor de variação para o período.
  • O campo Orçamento preliminar contém uma soma de todas as entradas do registro do orçamento preliminar para o modelo de orçamento e os valores de dimensão.

Configurar o orçamento e o controle de orçamento para um orçamento preliminar

Depois de configurar o orçamento básico e o controle de orçamento, use o seguinte para adicionar informações sobre orçamentos preliminares ao orçamento básico e ao controle de orçamento.

Você pode criar um orçamento temporário, preliminar, enquanto o orçamento real está sendo revisado e aprovado. Se você usar o controle de orçamento, poderá Select documentos de origem e diários contábeis para avaliar para controle de orçamento enquanto você usa o orçamento preliminar. Você pode rastrear os valores de orçamento preliminar usando códigos de orçamento separados para o tipo de orçamento preliminar e, depois, depois que o orçamento aprovado for adotado, os valores de orçamento preliminar podem ser reduzidos à medida que os valores de orçamento aprovado são aumentados.

Como definir códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar?

Você pode definir códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar na página Códigos de orçamento. Se desejar rastrear diferentes categorias de entradas de registro de orçamento preliminar, você poderá definir vários códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar.

Você deve definir os códigos de orçamento para o tipo de orçamento original durante a configuração do orçamento básico. Ao criar um código e uma descrição do orçamento, você também Select o tipo de orçamento preliminar.

Use códigos de orçamento para o tipo de orçamento preliminar ao inserir entradas de registro de orçamento para os valores de orçamento preliminar. Use códigos de orçamento para o tipo de orçamento original ao inserir entradas de registro de orçamento para os valores do orçamento original.

Como configuro o controle de orçamento para orçamentos preliminares?

A página Configuração do controle de orçamento contém as opções para trabalhar com orçamentos preliminares. Na seção Fundos de orçamento disponíveis , Select a opção Orçamento preliminar. Observe que talvez seja necessário clicar em Criar rascunho para prosseguir.

Observação

Se os orçamentos preliminares forem incluídos no cálculo dos fundos disponíveis do orçamento, é importante reverter as entradas do registro do orçamento preliminar quando as entradas do registro do orçamento original forem registradas nos saldos do orçamento. Se as entradas do registro de orçamento com códigos de orçamento preliminar não forem revertidas, os tipos de orçamento preliminar e orçamento original serão adicionados, o que superestimará o saldo disponível. Para obter mais informações, consulte "Como reverter um orçamento preliminar?" mais adiante neste artigo. Na seção Documentos e diários , ao Select a opção Requisições de compra, observe que as opções para ordens de compra e faturas de fornecedor são selecionadas automaticamente.

Criar, exibir e reverter um orçamento preliminar

Depois de configurar o orçamento básico e o controle de orçamento para o orçamento preliminar, você pode criar entradas de registro de orçamento para o tipo de orçamento preliminar.

Como criar e exibir um orçamento preliminar?

Você pode criar entradas de registro de orçamento preliminar para um modelo de orçamento específico e valores de dimensão. Depois que o orçamento real for aprovado, você pode criar entradas de registro do orçamento original.

Dicas

Para exibir informações adicionais sobre orçamentos preliminares, Select as seguintes consultas:

• Use a página Estatísticas de controle de orçamento para exibir os saldos do orçamento de um ciclo orçamentário e de um modelo de orçamento. Depois que as requisições de compra e as ordens de compra forem lançadas, você poderá exibir as reservas de orçamento para ônus e pré-ônus.
• Use a página Real versus orçamento para exibir as despesas reais versus a soma das entradas do registro do orçamento do período. O campo Orçamento preliminar contém uma soma de todas as entradas de registro de orçamento preliminar para o modelo de orçamento e os valores das dimensões.

Como faço para reverter um orçamento preliminar?

Quando você cria uma entrada de orçamento original e usa o modelo de orçamento e os valores de dimensão que contêm valores de orçamento preliminar, os valores de orçamento preliminar podem ser revertidos. Por exemplo, você pode inserir um valor de orçamento preliminar de $2,500 em conta contábil 50000. Posteriormente, se você inserir um valor do orçamento original de $10,000 em conta contábil 50000, o valor do orçamento preliminar de $2,500 será revertido. O conta contábil 50000 teria um valor de orçamento de $10,000.

Você pode exibir as entradas do registro do orçamento original selecionando a entrada da conta do orçamento na Guia Rápida Entradas de conta de orçamento na página Entrada de resistência de orçamento. Na barra de menus, clique em Informações relacionadas e, em seguida, clique em Entradas de registro de orçamento.