Declaração de IVA do Barém (BH-00002)
Descrição Geral
Isto artigo explica como configurar e gerar o formulário de devolução de IVA para entidades legais no Barém.
O formulário de declaração de IVA para o Bahrein é o documento oficial que resume o valor total do imposto de IVA devido, o valor total do imposto de IVA a montante recuperável e a responsabilidade relacionada com o montante do imposto de IVA. O formulário é utilizado para todos os tipos de contribuintes e deve ser preenchido manualmente através do portal da autoridade tributária. O formulário de declaração de IVA é geralmente referido como declaração de IVA.
O formulário de devolução de IVA em Dynamics 365 Finance inclui os seguintes relatórios:
- Formulário de declaração de IVA, que fornece uma discriminação dos montantes, ajustamentos e montante do IVA por item de linha no formulário de devolução de IVA, conforme descrito na legislação.
- Detalhes das transações de venda agrupados por classificação de caixa de Caixa 1 a Caixa 6.
- Detalhes da transação de compra agrupados por classificação de caixa de Box8 a Box12.
Pré-requisitos
- O endereço principal da entidade jurídica deve estar no Bahrein.
No espaço de trabalho Gerenciamento de recursos, habilite os seguintes recursos:
- (Barém) Hierarquia de categorias para o relatório de imposto sobre vendas e compras.
Para obter mais informações sobre como habilitar recursos, consulte Visão geral do gerenciamento de recursos.
No espaço Relatórios Eletrónicos trabalho, importe os seguintes formatos Relatórios Eletrónicos do repositório:
- Declaração de IVA Excel (BH)
Nota
Os formatos acima são baseados no modelo de declaração de imposto e usam o modelo de declaração de imposto mapeamento. Essas configurações adicionais serão importadas automaticamente.
Para obter mais informações sobre como importar configurações Relatórios Eletrónicos, consulte Baixar configurações de Relatórios Eletrónicos do Lifecycle Services.
Transferir configurações de relatórios eletrónicos
A implementação do formulário de declaração de IVA para o Barém baseia-se em configurações Relatórios Eletrónicos (ER). Para obter mais informações sobre os recursos e conceitos de relatórios configuráveis, consulte Relatórios Eletrónicos.
Para ambientes de produção e testes de aceitação do utente (UAT), siga as instruções Baixar configurações Relatórios Eletrónicos de Lifecycle Services.
Para gerar o formulário de devolução de IVA e relatórios relacionados em uma entidade legal do Bahrein, você precisa carregar as seguintes configurações:
- Declaração fiscal model.version.64.xml
- Modelo de declaração fiscal mapping.version.64.90.xml
- Declaração de IVA Excel (BH).version.64.6 ou uma versão posterior
Depois de concluir o download das configurações de ER do Lifecycle Services (LCS) ou do repositório global, conclua as etapas a seguir.
- Vá para o espaço de trabalho Relatórios Eletrónicos. Selecione o bloco Configurações de relatórios.
- Na página Configurações , no Painel de Ações, selecione Carregar do Exchange>a partir do ficheiro XML.
- Carregue todos os ficheiros na ordem em que estão listados nos pontos anteriores. Depois de todas as configurações serem carregadas, a árvore de configuração deve estar presente no Finance.
Configurar parâmetros específicos da aplicação
O formulário de declaração de IVA inclui um conjunto de caixas (linhas) que correspondem a partes específicas do processo de devolução do IVA. Cada casa deve incluir informações sobre a base, o ajustamento e os montantes do IVA. Para incluir os requisitos estabelecidos pelo formulário, tem de configurar cada caixa com as informações que são fornecidas automaticamente a partir das transações de imposto sobre vendas geradas a partir de vendas, compras ou outras operações em que o imposto de IVA é lançado através da configuração do código de imposto sobre vendas.
Exemplo
Linha/caixa1 - Vendas à taxa padrão: De acordo com a definição legal, esta caixa inclui o montante total de bens e serviços com notação normal (excluindo o IVA cobrado) vendidos durante o período em curso no Reino do Barém e o IVA cobrado sobre a venda ou ajustamentos de vendas semelhantes efetuados nos períodos de referência anteriores. Exemplos de ajustamentos:
- A devolução de bens e serviços por clientes sobre os quais você declarou/pagou IVA à NBR (National Bureau for Revenue).
- As vendas efectuadas a turistas ao abrigo de um regime turístico de reembolso do IVA e reembolsadas ao operador do reembolso.
- Renúncia a créditos com notação normal.
No Finance, pode implementar um código de imposto sobre vendas específico que representa e calcula as operações a uma taxa de vendas padrão. Neste exemplo, é necessário configurar Box1 da seguinte forma.
A opção Parâmetros específicos do aplicativo permite que os utilizadores estabeleçam os critérios de como as transações fiscais serão coletadas e calculadas em cada caixa (linha) do formulário de declaração quando o relatório for gerado, dependendo da configuração do código do imposto sobre vendas.
- Na área de trabalho Relatórios Eletrónicos, selecione Configuração>de configurações para configurar as regras para identificar a transação fiscal na caixa relacionada do formulário de devolução de IVA.
- Selecione a versão atual. Na Guia Rápida Pesquisas , selecione o nome da pesquisa ReportFieldLookup. Esta pesquisa identifica a lista de caixas (linhas) no formulário de IVA exigido pela autoridade fiscal.
- Na Guia Rápida Condições , selecione Adicionar e, na nova linha da coluna Resultado da pesquisa, selecione a linha relacionada do formulário de devolução de IVA.
- Na coluna Código de imposto (Código), selecione o código de imposto utilizado para calcular a linha relacionada do formulário de devolução de IVA.
- Na coluna Nome , selecione a classificação da transação fiscal onde o código do imposto é utilizado.
- Repita os passos 3 a 5 para todas as caixas (linhas) do formulário de devolução de IVA e a combinação de código de imposto e tipos de transação fiscal configurados na sua entidade legal.
- Selecione Adicionar novamente e siga estas etapas para incluir a linha de registro final: a. Na coluna Resultado da pesquisa, selecione NA. b. Na coluna Código do imposto (Código), selecione Não em branco. c. Na coluna Nome, selecione Não em branco.
Ao adicionar isto último registo (NA), define a seguinte regra: Quando o código fiscal e o nome que é passado como argumento não satisfazem nenhuma das regras anteriores, as transações não serão incluídas no formulário de devolução de IVA. Embora essa regra não seja usada ao gerar o relatório, ela ajuda a evitar erros na geração de relatórios quando há uma configuração de regra ausente.
- No campo Estado , selecione Concluído e, em seguida, selecioneGuardar .
- Feche a página Parâmetros específicos do aplicativo.
A tabela a seguir representa um exemplo de como o utente precisa configurar esses parâmetros para estabelecer a configuração entre as diferentes caixas no formulário de declaração e a configuração do código de imposto implementado no Finance.
| Resultado da procura | Etiqueta | Código fiscal (código) | Nome |
|---|---|---|---|
| Caixa 1 | Vendas com classificação padrão | VAT_ST | Vendas |
| Box1Adj | Ajuste de vendas nominal padrão | VAT_STA | Vendas |
| Caixa 1 | Vendas com classificação padrão | VAT_ST | SalesCreditNote |
| Box1Adj | Ajuste de vendas nominal padrão | VAT_STA | SalesCreditNote |
| Caixa 3 | Vendas sujeitas ao mecanismo nacional/regional de autoliquidação | VAT_RV | SalesReverseCharge |
| Box3Adj | Vendas sujeitas a um ajustamento do mecanismo nacional/regional de autoliquidação | VAT_RVA | SalesReverseCharge |
| Caixa 3 | Vendas sujeitas ao mecanismo nacional/regional de autoliquidação | VAT_RV | VendasReverseChargeCreditNote |
| Box3Adj | Vendas sujeitas a um ajustamento do mecanismo nacional/regional de autoliquidação | VAT_RVA | VendasReverseChargeCreditNote |
| Caixa 4 | Vendas no mercado interno à taxa zero | VAT_0% | Vendas |
| Box4Adj | Ajustamento das vendas internas à taxa zero | VAT_0%A | Vendas |
| Caixa 4 | Vendas no mercado interno à taxa zero | VAT_0% | SalesCreditNote |
| Box4Adj | Ajustamento das vendas internas à taxa zero | VAT_0%A | SalesCreditNote |
| Caixa 5 | Exportar | VAT_EXP | Vendas |
| Box5Adj | Ajustamento das exportações | VAT_EXPA | Vendas |
| Caixa 5 | Exportar | VAT_EXP | SalesCreditNote |
| Box5Adj | Ajustamento das exportações | VAT_EXPA | SalesCreditNote |
| Caixa 6 | Vendas isentas | VAT_EXE | SaleExempt |
| Box6Adj | Ajuste de vendas isento | VAT_EXE | SaleExempt |
| Caixa 6 | Vendas isentas | VAT_EXE | VendaIsentosNota de crédito |
| Box6Adj | Ajuste de vendas isento | VAT_EXE | SalesExemptCreditNote |
| Caixa 8 | Compras internas com notação padrão | VAT_ST | Compra |
| Box8adj | Ajustamento das compras internas à taxa normal | VAT_ST | Compra |
| Caixa 8 | Compras internas com notação padrão | VAT_ST | PurchaseCreditNote |
| Box8adj | Ajustamento das compras internas à taxa normal | VAT_ST | PurchaseCreditNote |
| Caixa 9 | Importações sujeitas a IVA pago na alfândega ou diferido | VAT_IMP | Compra |
| Box9Adj | Importações sujeitas a IVA pago na alfândega ou a regularização diferida | VAT_IMPA | Compra |
| Caixa 9 | Importações sujeitas a IVA pago na alfândega ou diferido | VAT_IMP | PurchaseCreditNote |
| Box9Adj | Importações sujeitas a IVA pago na alfândega ou a regularização diferida | VAT_IMPA | PurchaseCreditNote |
| Caixa 10 | Importações sujeitas a IVA contabilizadas através do mecanismo de autoliquidação | VAT_IRV | PurchaseReverseCharge |
| Box10Adj | Importações sujeitas a IVA contabilizadas através de um ajustamento do mecanismo de autoliquidação | VAT_IRVA | PurchaseReverseCharge |
| Caixa 10 | Importações sujeitas a IVA contabilizadas através do mecanismo de autoliquidação | VAT_IRV | CompraReverseChargeCreditNote |
| Box10Adj | Importações sujeitas a IVA contabilizadas através de um ajustamento do mecanismo de autoliquidação | VAT_IRVA | CompraReverseChargeCreditNote |
| Caixa 11 | Aquisições sujeitas ao mecanismo nacional/regional de autoliquidação | VAT_PRV | PurchaseReverseCharge |
| Box11Adj | Aquisições sujeitas a ajustamento do mecanismo de autoliquidação a nível nacional/regional | VAT_PRVA | PurchaseReverseCharge |
| Caixa 11 | Aquisições sujeitas ao mecanismo nacional/regional de autoliquidação | VAT_PRV | CompraReverseChargeCreditNote |
| Box11Adj | Aquisições sujeitas a ajustamento do mecanismo de autoliquidação a nível nacional/regional | VAT_PRVA | CompraReverseChargeCreditNote |
| Caixa 12 | Compras a fornecedores não registados, compras à taxa zero/isentas | VAT_0% | Compra |
| Caixa12Adj | Compras a fornecedores não registados, ajustamento de compras à taxa zero/isentas | VAT_0%A | Compra |
| Caixa 12 | Compras a fornecedores não registados, compras à taxa zero/isentas | VAT_0% | PurchaseCreditNote |
| Caixa12Adj | Compras a fornecedores não registados, ajustamento de compras à taxa zero/isentas | VAT_0%A | PurchaseCreditNote |
| Caixa 12 | Compras a fornecedores não registados, compras à taxa zero/isentas | VAT_EXE | PurchaseExempt |
| Caixa12Adj | Compras a fornecedores não registados, ajustamento de compras à taxa zero/isentas | VAT_EXEA | PurchaseExempt |
| Caixa 12 | Compras a fornecedores não registados, compras à taxa zero/isentas | VAT_EXE | PurchaseExemptCreditNote |
| Caixa12Adj | Compras a fornecedores não registados, ajustamento de compras à taxa zero/isentas | VAT_EXEA | PurchaseExemptCreditNote |
| Caixa 15 | Correções do período anterior (entre BHD (+/-) 5.000 | VAT_COR | Vendas |
| Caixa 15 | Correções do período anterior (entre BHD (+/-) 5.000 | VAT_COR | SalesCreditNote |
| Caixa 15 | Correções do período anterior (entre BHD (+/-) 5.000 | VAT_COR | Compra |
| Caixa 15 | Correções do período anterior (entre BHD (+/-) 5.000 | VAT_COR | PurchaseCreditNote |
| NA | Não aplicável | Não está em branco | Não está em branco |
A Box2 e a Box2Ajd representam o montante total das vendas aos Estados do CCG e todos os ajustamentos das vendas a clientes registados nos Estados do CCG serão tratados como exportações (Caixa 5 e Box5Adj) até que o sistema aduaneiro integrado do CCG entre em funcionamento. Depois que a autoridade fiscal habilitar essa opção, a configuração deve ser alterada para atingir o requisito original.
Para evitar problemas quando o relatório é gerado, crie todos os mapeamentos onde os códigos de imposto sobre vendas são lançados. Por exemplo, se a linha tiver SalesCreditNote como o nome da operação for omitido nessa configuração e as transações de imposto forem lançadas usando o código de imposto VAT_ST, você encontrará problemas quando o relatório for gerado. Recomendamos que utilize o menu Tax > Inquire > Posted sales tax para rever todos os códigos de imposto sobre vendas lançados e os que não estão incluídos neste mapeamento da configuração.
A tabela a seguir fornece os valores disponíveis na coluna Nome . Estas informações ajudá-lo-ão a compreender como as transações fiscais são classificadas e atribuídas ao código de imposto sobre vendas relacionado.
| Valor do classificador | Condição |
|---|---|
| PurchaseCreditNote |
|
| Compra |
|
| SalesCreditNote |
|
| Vendas |
|
| PurchaseExemptCreditNote |
|
| PurchaseExempt |
|
| SalesExemptCreditNote |
|
| SaleExempt |
|
| UseTaxCreditNote |
|
| UseTax |
|
| CompraReverseChargeCreditNote |
|
| PurchaseReverseCharge |
|
| VendasReverseChargeCreditNote |
|
| SalesReverseCharge |
|
Configurar parâmetros do razão geral
Para gerar o relatório do formulário de devolução de IVA em Microsoft Excel formato, tem de definir um formato ER na página razão geral parâmetros .
- Vá para Configuração>> fiscal razão geral parâmetros.
- Na guia Imposto sobre vendas, na secção Opções de imposto, no campo Formato mapeamento declaração de IVA, selecione Declaração de IVA Excel (BH). Se deixar o campo em branco, o relatório padrão do imposto sobre vendas será gerado no formato SSRS.
- Selecione a hierarquia de categoria. Esta categoria habilita o código C:\commodity nas transações da guia Comércio exterior para permitir que os utilizadores selecionem e classifiquem bens e serviços. A descrição desta classificação é detalhada nos relatórios de transações de compra e venda.
Gerar relatório de declaração de IVA
O processo de preparação e envio de um relatório de devolução de IVA para um período baseia-se nas transações de pagamento de imposto sobre vendas que foram lançadas durante o trabalho Liquidar e publicar imposto sobre vendas. Para obter mais informações sobre liquidação e relatórios de imposto sobre vendas, consulte Visão geral do imposto sobre vendas.
Complete os seguintes passos para gerar o relatório da declaração fiscal.
- Vá para > Declarações fiscais,>Relatório de imposto>sobre vendas, imposto sobre vendas para o período de liquidação ou Liquidar e lançar imposto sobre vendas.
- Selecione o Período deliquidação.
- Selecione a data de início.
- Selecione a versão de pagamento do imposto sobre vendas.
- Selecione OK para confirmar as etapas acima.
- Insira a quantia do crédito do período anterior, se aplicável, ou deixe a quantia como zero.
- No campo Gerar detalhes , selecione uma das seguintes opções disponíveis. O formulário de devolução do IVA é sempre gerado neste processo.
- Todos - Gerar relatórios de detalhes de transações de impostos sobre vendas e compras.
- Nenhum - Gere apenas o formulário de devolução da declaração de IVA.
- Transações de compra
- Transações de vendas