Configuração do reconhecimento de receita

Observação

Essa funcionalidade será preterida em janeiro de 2024, os novos usuários devem usar cobrança de assinatura.

Este artigo descreve as opções de configuração e suas implicações para o módulo Reconhecimento de receita.

Anotação

O recurso Reconhecimento de receita agora está habilitado por padrão pelo Gerenciamento de recursos. Se a sua organização não usar esse recurso, você poderá desativá-lo no espaço de trabalho Gerenciamento de recursos.

O reconhecimento de receita, incluindo a funcionalidade de pacote, não é compatível com o uso em canais do Commerce (comércio eletrônico, PDV e call center). Os itens que são configurados para o reconhecimento de receita não devem ser adicionados a ordens ou transações que foram criadas nos canais do Commerce.

O módulo Reconhecimento de receita apresenta as seguintes opções de configuração:

• Diários de reconhecimento de receita

• Parâmetros para o reconhecimento de receita

• Agendas de receita

• Configuração do estoque

  • Grupos de itens e produtos lançados

  • Definindo a agenda de receita

  • Definindo o preço de receita

  • Configuração do estoque

    • Definindo a agenda de receita
    • Definindo o preço de receita

  • Perfis de lançamentos

  • Pacotes

    • Componentes de pacote
    • Item de pacote

• Configuração de projeto

Diários de reconhecimento de receita

Um novo tipo de diário foi introduzido para o reconhecimento de receita. O diário é necessário e usado em dois casos.

O primeiro ocorre após todas as obrigações contratuais terem sido atendidas, quando a receita adiada é reconhecida ao criar-se um diário de reconhecimento de receita baseado nos detalhes da agenda de receita. O diário contém uma entrada contábil que move o saldo da conta contábil da receita adiada para a conta contábil da receita.

O segundo cenário ocorre quando um diário é criado após a realocação. A realocação ocorre quando uma linha da ordem de venda é adicionada a uma ordem de venda faturada anteriormente, ou quando uma nova ordem de venda é criada e inclui uma linha que faça parte do contrato original. Se uma fatura for lançada antes que a nova linha de ordem de venda seja adicionada, uma entrada contábil de correção deve ser criada para a fatura de cliente lançada.

O diário é configurado na página Nomes de diários (Reconhecimento de receita > Configuração > Nomes de diários). O tipo de diário deve ser definido como Reconhecimento de receita.

Parâmetros para o reconhecimento de receita

As configurações de reconhecimento de receita são definidas na guia Reconhecimento de receita da página Parâmetros de contabilidade (Reconhecimento de receita > Configuração > Parâmetros de contabilidade). As seguintes configurações estão disponíveis:

• Nome do diário de reconhecimento de receita – Select o diário criado para o reconhecimento de receita. O diário é necessário quando a receita é reconhecida na agenda de receita, ou quando você faz a realocação para uma ordem de venda que foi faturada anteriormente.

• Habilitar método de alocação de descontos– Defina esta opção como Sim para determinar o preço da receita por meio da alocação do valor justo de mercado que é definido no preço da receita de cada produto liberado. Essa alocação inclui a alocação das linhas de descontos para os itens. Se essa opção for definida como Não, o sistema usará o preço médio definido no preço de receita para cada produto liberado. Se essa opção estiver definida como Não, mas nenhum preço médio estiver configurado para os produtos lançados, a alocação do preço de receita não ocorre.

• Incluir descontos de cabeçalho – defina esta opção como Sim para determinar o preço da receita alocando descontos de cabeçalho entre produtos. Se essa opção estiver definida como Não, o desconto de cabeçalho não será incluído na alocação de preço da receita.

• Desabilitar termos de contrato– defina esta opção como Sim se os produtos com um tipo de receita de suporte pós-contrato puderem ser liberados mesmo que as datas de início e de término do contrato não estejam definidas para eles. Normalmente, as datas de início e término do contrato são requeridas para o tipo de receita Suporte pós-contrato. Quando as datas de início e término do contrato não forem definidas, os detalhes da agenda de receita no lançamento serão calculados usando o número de ocorrências e a data da fatura.

• Lançar correções de nota fiscal em Contas a receber ao realocar – Quando você fizer a realocação para faturas que já foram lançadas, a entrada contábil para a nota fiscal lançada deverá ser corrigida. Use essa opção para especificar como a correção é feita.

  • Defina essa opção como Não para limitar o lançamento da transação de correção na Contabilidade. Quando essa opção é definida como Não, nenhum documento adicional é criado em Contas a receber para a correção de contabilidade interna. Quando a fatura é paga, o processo de pagamento usa a entrada contábil anterior para lançar todos os descontos à vista ou lucros realizados ou perdas.
  • Defina essa opção como Sim para criar automaticamente um documento do estorno e uma nova fatura para a transação de correção em Contas a receber. Como a correção será uma correção de contábil interna, os novos documentos não serão enviados ou não serão mencionados para o cliente. O documento de estorno é liquidado na fatura original, e a nova fatura corrigida é paga pelo cliente. Observe que os três documentos são exibidos em relatórios, como o demonstrativo de cliente.

Agendas de receita

Uma agenda de receita deve ser criada para cada ocorrência na qual a receita pode ser adiada. Por exemplo, se a sua organização oferecer suporte por períodos de seis meses, 12 meses, 18 meses e 24 meses, você deve criar uma agenda de receita para cada período. A configuração da agenda de receita determina como o preço da receita é alocado de acordo com o número de períodos selecionado. Isto também determina as datas padrão inseridas para a agenda de receita que é criada quando a fatura é lançada.

Se você reconhece a receita por marcos, recomendamos criar uma agenda de reconhecimento de receita para o número de marcos, independentemente das datas de reconhecimento. Após criar as agendas, você pode editá-las para que reflitam as datas previstas para os marcos. Esses registros podem ser colocados em espera até você ser notificado de que o marco foi atingido e a receita puder ser reconhecida.

As agendas de receita são criadas na página Agendas de receita (Reconhecimento de receita > Configuração > Agendas de receita).

Insira os valores descritivos nos campos Agenda de receita e Descrição. As seguintes configurações adicionais são usadas para criar a agenda de receita quando a fatura for lançada.

• Ocorrências – Insira o número de meses ou ocorrências para o diferimento da receita.

• Bloqueio automático – Select essa caixa de seleção se todas as linhas da agenda de receita tiverem que ser automaticamente colocadas em espera quando a nota fiscal for lançada. O bloqueio deve ser removido manualmente de cada linha da agenda antes que a receita adiada da linha possa ser reconhecida.

• Termos de contrato automáticos – Select essa caixa de seleção se as datas de início e término do contrato devem ser definidas automaticamente. Essas datas são definidas automaticamente somente para produtos lançados do tipo receita Suporte pós-contrato. A data de início do contrato é definida automaticamente como a data de remessa solicitada da linha da ordem de venda, e a data de término do contrato é configurada automaticamente como a data inicial mais o número de meses ou de ocorrências definido na configuração da agenda da receita. Por exemplo, o produto na linha da ordem de venda é para uma garantia de um ano. A agenda de receita padrão é 12M (12 meses) e a caixa de seleção Termos de contrato automático está marcada para essa agenda de receita. Se a linha da ordem de venda tiver uma data de remessa solicitada de 16 de dezembro de 2019, a data de início padrão do contrato é 16 de dezembro de 2019 e a data de término padrão do contrato é 15 de dezembro de 2020.

• Base de reconhecimento – A base de reconhecimento determina como o preço da receita é alocado nas ocorrências.

  • Mensal por dias – o valor é alocado com base nos dias reais em cada mês do calendário.

  • Mensal – o valor é alocado igualmente entre o número de meses definido nas ocorrências.

  • Ocorrências – o valor é alocado igualmente entre as ocorrências, mas pode incluir um período extra se você Select Data de início real como a convenção de reconhecimento.

  • Período fiscal por dias – o valor é alocado com base nos dias reais em cada período fiscal.

    • Os resultados de Mensais por dias e Período fiscal por dias serão os mesmos quando os períodos fiscais seguirem meses do calendário. A única exceção é quando a convenção de reconhecimento é definida como Fim do mês/período, e os campos Data de início do contrato e Data de término são deixados em branco em uma linha da ordem de venda.

• Convenção de reconhecimento – A convenção de reconhecimento determina as datas definidas na agenda de receita da nota fiscal.

  • Data de início real– A agenda é criada usando a data de início do contrato (para itens de suporte pós-contrato [PCS]) ou a data da nota fiscal (para itens essenciais e não essenciais).

  • 1º dia do mês/período – A data na primeira linha da agenda é a data inicial do contrato (ou data da nota fiscal). Entretanto, as linhas de agendas subsequentes são criadas para o primeiro dia do mês ou do período fiscal.

  • Divisão do meio do mês – A data na primeira linha de agenda depende da data da nota fiscal. Se a fatura for lançada na primeira metade do mês, a agenda de receita será criada usando-se o primeiro dia do mês. Se a fatura for lançada na segunda metade do mês, a agenda de receita será criada usando-se o primeiro dia do mês seguinte.

    • A divisão no meio do mês não poderá ser selecionada se a base de reconhecimento estiver definida como Período fiscal por dias.

  • 1º dia do próximo mês/período – A data em que a agenda começa é o primeiro dia do próximo mês ou período fiscal.

  • Fim do mês/período – A data na primeira linha do plano é a data inicial do contrato (ou data da nota fiscal). Entretanto, todas as linhas de agenda subsequentes são criadas para o último dia do mês ou do período fiscal.

Selecione o botão Detalhes da agenda da receita para exibir os períodos gerais e as porcentagens reconhecidas em cada período. Por padrão, o valor Reconhecer porcentagem é dividido igualmente pelo número de períodos. Se a base de reconhecimento for definida como Mensal, a porcentagem de reconhecimento poderá ser alterada. Ao alterar a porcentagem de reconhecimento, uma mensagem de aviso informa que o total não equivale a 100%. Se receber essa mensagem, você poderá continuar editando as linhas. No entanto, a porcentagem total deve equivaler a 100 antes de fechar a página.

Configuração do estoque

Você pode reconhecer a receita de produtos lançados nas ordens de venda, exceto com categorias de vendas nas ordens de venda ou com faturas em texto livre, caso nenhum item seja incluído no documento. As seleções feitas ao configurar produtos lançados determinam como a receita do item é reconhecida. Por exemplo, as seleções determinam se o preço da receita está alocado, e se a receita é adiada usando-se uma agenda de receita.

A configuração pode começar na FastTab Reconhecimento de receita da página Grupo de itens (Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque e produto > Grupo de itens). Essa página inclui vários campos de configuração. Esses campos são usados para definir valores somente para os novos produtos lançados que foram criados no sistema. Conforme os novos produtos forem criados, os valores definidos aqui serão inseridos por padrão para o grupo de itens. Você pode substituir os valores padrão para produtos lançados na página Produtos liberados (Reconhecimento de receita > De instalação > Configuração de estoque e produto > Produtos liberados). Os valores padrão são definidos para os produtos lançados e transferidos para a ordem de venda.

Grupos de itens e produtos lançados

Definir a agenda de receita

A receita na linha da ordem de venda é adiada se uma agenda de receita for definida para o produto liberado e usado por padrão na linha de ordem de venda. Caso a configuração deva ser usada por padrão para o produto, você pode definir a agenda de receita na FastTab Reconhecimento de receita da página Grupo de itens (Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque e produto > Grupo de itens). Você também pode definir a configuração dos produtos liberados na FastTab Reconhecimento de receita da página Produtos liberados (Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque > Produtos liberados).

No campo Agenda de receita, selecione a agenda de receita que representa o período em que a receita deve ser adiada. A agenda de receita é automaticamente inserida na linha da ordem de venda e os detalhes da receita são criados quando a fatura da ordem de venda é lançada.

Definir o preço da receita

Os grupos de itens e os produtos liberados podem ser configurados usando-se o método de preço médio ou o método de alocação de desconto. Os dois métodos precisam de mais configurações na página Produtos liberados:

• A alocação de receita está ativa – defina esta opção como Sim para incluir o produto liberado no cálculo de alocação de receita. Se essa opção for definida como Não, o produto liberado usará o método do preço médio se o mesmo estiver configurado. Se o preço médio não estiver definido, o preço unitário na linha da ordem de vendas será usado para lançar a receita ou adiar a receita.

• Tipo de receita – Select o tipo de receita que define o produto liberado:

  • Essencial – O item é a principal fonte de receita de uma organização. Essa é a configuração padrão.
  • Não essencial – o item não é uma fonte primária de receita de uma organização. Quando as configurações de preço médio forem usadas, o preço será usado para formar o preço médio e alocado em seguida. Por exemplo, um item essencial tem um preço fixo que deve ser reconhecido para a receita. Se houver um desconto, o desconto pode ser formado usando-se a receita de item essencial, mas apenas até o valor de preço fixo. O resto do desconto é extraído da receita para itens não essenciais. Alternativamente, o desconto pode não ser formado pela receita do item essencial.
  • Suporte pós-contrato – O item dá suporte a outros elementos que estão incluídos na venda ao cliente. O preço da receita é distribuído nos produtos essenciais e não essenciais incluídos na venda. Dependendo da configuração, os itens de PCS não podem exigir que as datas de início e término do contrato sejam definidas na linha da ordem de venda.

• Excluir de separação – Defina esta opção como Sim para indicar que o preço médio do item não pode ser ajustado abaixo da porcentagem mínima definida ou acima da porcentagem máxima. Os preços das receitas serão derivados do preço de receita de outros produtos liberados que foram incluídos na ordem de venda. Se opção for definida como Não, o preço médio do item pode ser ajustado ou criado. Observe que se você vender mais de um item que está configurado como preço médio, pelo menos um produto liberado deve ser configurado onde a opção Excluir do formato estiver definida como Não. Dessa maneira, há pelo menos um item para o qual as diferenças no preço de receita podem ser alocadas.

• Preço mediano– Defina esta opção como Sim para indicar que o preço da receita do item deve ser ajustado para que seja igual ao preço médio se estiver abaixo da tolerância mínima especificada ou acima da tolerância máxima, e que o valor de exclusão deve ser alocado às linhas que têm produtos em que a opção Excluir da exclusão está definida como Não.

  • Tolerância máxima– Insira a porcentagem sobre o preço médio permitido.
  • Tolerância mínima– Insira a porcentagem abaixo do preço médio permitido.

Depois que concluir a configuração das definições para produtos liberados, você deverá definir manualmente o preço de receita inserindo o preço justo ou preço médio (se estiver usando o método de preço médio) da página Preços de receita (acesse Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque > Produtos liberados e, depois, no Painel de Ações, na guia Vender, no grupo Reconhecimento de receita, selecione Preços de receita).

O preço de receita definido manualmente nessa página é usado para determinar a alocação do preço da receita em cada ordem de venda, com base nos critérios definidos. Cada critério corresponde à linha da ordem de venda para determinar o preço da receita que deve ser usado no processo de alocação.

• Código do item e Relação de item – Um preço de receita pode ser definido para um produto individual ou um grupo de produtos. Se selecionar Tabela no campo Código do item, selecione o produto liberado no campo Relação de itens. Se selecionar Grupo no campo Código do item, selecione o produto liberado no campo Relação de itens.
• Código de conta e número de conta/grupo– um preço de receita pode ser definido para todos os clientes, um cliente individual ou um grupo de clientes. Se selecionar Tudo no campo Código da conta, o preço será usado para todos os clientes. Se selecionar Tabela no campo Código da conta, selecione o cliente no campo Número da conta/grupo. Se selecionar Grupo no campo Código da conta, selecione o grupo de clientes no campo Número da conta/grupo.
• Moeda – Você deve inserir um preço de receita separado para cada moeda na qual você insere uma ordem de venda. Por exemplo, se você vende atualmente em dólares americanos, em dólares canadenses e em euro, deverá definir um preço de receita em todas as três moedas. O preço de receita não é convertido de uma moeda, como moeda contábil, para qualquer outra moeda de transação que estiver você estiver usando.
• Valor ou porcentagem da lista – Especifique se o preço da receita será configurado como um valor ou como uma porcentagem do preço de tabela. Se você selecionar Percentual de lista, os usuários poderão inserir o preço médio como um percentual do preço de lista em vez de um valor. O valor Percentual de lista é usado apenas para os produtos liberados que são configurados como itens PCS.
• Preço de alocação de receita– Dependendo do valor selecionado no campo Valor ou porcentagem da lista , insira um valor ou uma porcentagem para representar o preço da receita que é usado para alocar a receita nos elementos da ordem de venda.
• Data inicial e Data final – Insira o intervalo de datas para o qual o preço da receita está ativo. Esses campos são opcionais.

Se a opção Habilitar o método de alocação de desconto na opção Parâmetros de contabilidade estiver definida como Sim, e se o campo Tipo de receita do produto liberado estiver definido como Suporte pós-contrato, especifique também os itens que estão recebendo suporte do produto liberado. Essa configuração é feita na página Base de configuração (vá para Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque > Produtos liberadose, depois, no Painel de Ações, na guia Vender, no grupo Reconhecimento de receita, selecione Base de configuração).

Na página Base de configuração, adicione um registro para cada grupo de itens compatível com o item. Quando a alocação de receita ocorrer, o preço de receita será distribuído entre as partes essenciais e não essenciais para o item PCS.

Perfis de lançamentos

Três tipos adicionais de lançamento são compatíveis com o adiamento da receita. Esses tipos de lançamento são configurados na guia Ordem de venda da página Lançamento (Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque e produto > Lançamento).

• Receita adiada– Insira a conta principal para o preço da receita que lança na receita adiada (em vez de receita). O preço da receita é adiado se a linha da ordem de venda tiver uma agenda de receita.
• Custo diferido dos produtos vendidos– Insira a conta principal para o valor do custo dos produtos vendidos que lança no custo diferido dos produtos vendidos , se a receita também for adiada.
• Compensação parcial da receita da nota fiscal – Insira a conta principal da conta de compensação usada quando a ordem de venda for faturada parcialmente ou quando ocorrer a relocação. O saldo dessa conta retorna para zero (0) quando as ordens de venda forem faturadas integralmente.

Pacotes

Os itens do pacote são produtos exclusivos liberados que são configurados para incluir componentes. Essa configuração é feita usando-se a funcionalidade de lista de materiais (BOM). Quando um item de pacote é inserido em uma ordem de venda, os componentes individuais são usados para determinar os preços de receita e agendas de receita. No entanto, os documentos impressos para o cliente, como a ordem de venda e a fatura, refletem o item do pacote.

Componentes de pacote

Os componentes incluídos no pacote devem ser configurados em Produtos liberados (Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque e produto > Produtos liberados). Esses componentes são produtos liberados e devem ser configurados da mesma forma como os produtos que estão incluídos em uma BOM. Por exemplo, um produto liberado pode ser um item de tipo Item ou do tipo Serviço, mas deve ser atribuído a um grupo de modelo do item quando a opção Produtos em estoque estiver definida como Sim. Para obter mais informações, consulte a documentação de configuração de itens da BOM.

Os componentes também devem ser configurados também para o reconhecimento de receita, como se fossem produtos que podem ser vendidos individualmente em uma ordem de venda. Por exemplo, certifique-se de que o preço atual da receita esteja definida para cada componente e de que a base de preço esteja configurada para itens PCS.

Itens do pacote

Ao configurar um item do pacote, é necessário configurar dois campos na página Produtos liberados (Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque e produto > Produtos liberados).

• Na FastTab Engenharia, no campo Tipo de produção, o item deve ser configurado como um item de BOM.
• Na FastTab Geral, no campo Pacote, o item deve ser marcado como um item do pacote.

Os componentes devem ser atribuídos ao item principal do pacote/BOM na página Versões de BOM (vá para Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de estoque e produto > Produtos liberados e, depois, no Painel de Ações, na guia Engenharia, no grupo BOM, selecione Versões de BOM). Para obter mais informações, consulte a documentação de configuração de BOMs.

Se o item principal do pacote e os componentes do pacote forem definidos para serem alocados, o preço de receita do pacote será distribuído aos componentes, com base nas porcentagens de contribuição de receita.

Configuração de projeto

O reconhecimento de receita pode ser usado para ordens de venda criadas com um projeto por tempo e material. Para ordens de venda que se originam de projetos, você precisa definir apenas as contas principais em perfis de lançamentos do projeto usados para lançar as faturas do projeto. As contas principais são definidas na página Configuração do lançamento contábil (Reconhecimento de receita > Configuração > Configuração de projeto > Configuração do lançamento contábil).

• Receita de nota fiscal adiada (em Contas de receita) – insira a conta principal para o preço da receita que lança na receita adiada (em vez de receita). O preço da receita é adiado se a linha da ordem de venda tiver uma agenda de receita.
• Custo diferido (em Contas de custo) – insira a conta principal para o valor do custo dos produtos vendidos que lança no custo diferido dos produtos vendidos se a receita também for adiada.