Rejestrowanie podatku niepobieranego przez dostawców z UE
Dotyczy: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Jeżeli firma działa w kraju/regionie w Unii Europejskiej (EU), a Ty kupujesz towary od dostawcy w innym kraju/regionie UE, firma musi mieć konto dla zakupów, które nie podlegają opodatkowaniu.
Jeśli faktura dostawcy nie uwzględnia podatku VAT (podatku) zgodnie z bieżącymi przepisami podatkowymi, trzeba zarejestrować podatek.
Najpierw należy utworzyć kod podatku, aby zarejestrować podatek. Następnie określ grupę księgowania dla zakupów w EU, które nie podlegają podatkowi, oraz przypisywanie grup księgowania do grupy podatków. Należy także przypisywać grupę podatków dla kodu podatku.
Utwórz grupę księgowania dla zakupów w Unii Europejskiej, które nie podlegają podatkowi.
Kliknij przycisk Księga główna > Ustawienia > Podatek > Grupy księgowania.
Kliknij przycisk Nowy.
W polu Grupa księgowania wprowadź identyfikator dla grupy księgowania w księdze.
W polu Wydatki podatku nienaliczonego wybierz konto główne dla grupy księgowania w księdze. Można wybrać konto główne, które będzie używane dla przychodzącego podatku VAT lub też utworzyć oddzielne konto główne, które będzie używane na potrzeby raportowania.
W polu Podatek nienaliczony należny wybierz konto główne dla grupy księgowania w księdze.
Zamknij formularz.
Utwórz grupę podatku i przypisz grupy księgowania do grupy podatków
Aby można było wykonać tę procedurę, należy ustawić kod podatku używany do rejestrowania podatku niepobieranego.
Kliknij przycisk Księga główna > Ustawienia > Podatek > Grupy podatków.
Umożliwia wybranie grupy podatków.
Na skróconej karcie Ustawienia, dodaj kod podatku utworzony dla podatku niepobieranego.
Zaznacz pole wyboru Podatek nienaliczony dla kodu podatku.
Zamknij formularz.
Kliknij przycisk Rozrachunki z dostawcami > Wspólne > Dostawcy > Wszyscy dostawcy.
– lub –
Kliknij przycisk Zaopatrzenie i sourcing > Wspólne > Dostawcy > Wszyscy dostawcy.
Kliknij dwukrotnie konto dostawcy w UE.
W okienku akcji należy kliknąć opcję Edycja.
Na skróconej karcie Faktura i dostawa wybierz grupę podatków, aby przypisać ją do dostawcy.
Zamknij formularz.
Utwórz grupę podatku towaru i przypisz kod podatku do towaru w grupie według podatku.
Kliknij przycisk Księga główna > Ustawienia > Podatek > Grupy podatków dla pozycji.
Kliknij opcję Nowy, wprowadź identyfikator w polu Grupa podatków dla pozycji i wybierz typ raportowania.
Na skróconej karcie Ustawienia kliknij opcję Dodaj, a następnie w polu kodu podatku wybierz podatek przypisany do grupy podatkowej dla towaru.
Zamknij formularz.
Kliknij przycisk Zarządzanie informacjami o produktach > Wspólne > Zwolnione produkty.
Kliknij dwukrotnie towar, który nabywasz od członków UE na rzecz dostawców.
W polu Grupa podatków dla pozycji wybierz grupę podatków dla towaru utworzonych przez użytkownika.
Uwaga
Jeśli nabywasz również ten towar od dostawców spoza UE i nie chcesz zmieniać domyślnej grupy podatków dla towaru, możesz zmienić grupę podatków dla towaru w wierszu zamówienia zakupu lub wierszu faktury dla dostawcy z UE.
Zamknij formularz.
Dodatkowe zadania i informacje
Utwórz i zaksięguj zamówienie zakupu i fakturę od dostawcy, zawierające towar, który nabywasz od członków UE lub dostawcy. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Tworzenie zamówienia zakupu.
Gdy otrzymujesz towary i księgujesz fakturę dostawcy, pozornie podatek jest obliczany i księgowany tak jakby został zapłacony dostawcy, ale przeprowadzane są następujące operacje: Poniższe transakcje występuje jednak zamiast tego:
Podatek jest księgowany po stronie debetowej na koncie wybranym w polu Podatek nienaliczony należny dla grupy księgowania księgi.
Równa transakcja jest księgowana po stronie kredytowej w grupie księgowania w księdze na koncie wybranym w polu Podatek nienaliczony należny. Jednak podatek w rzeczywistości nie jest płacony dostawcy. Dlatego nic jest rozliczane z urzędem skarbowym.
Uwaga
Jeśli dostawca uwzględnia podatek VAT w fakturze i zostanie ona zaakceptowana, kwoty podatku VAT nie będzie można odjąć od obliczenia podatku VAT przygotowanego dla odpowiedniego urzędu skarbowego. Zamiast tego trzeba zaksięgować zapłaconą dostawcy kwotę podatku VAT jako część kosztu zakupu. Aby zaksięgować kwotę podatku VAT jako części kosztu zakupu, wybierz odpowiednią grupę podatków dla towaru dla każdego wiersza i grupy podatków od sprzedaży towarów przed zaksięgowaniem.
Kliknij przycisk Księga główna > Okresowo > Płatności podatku > Płatności podatku. Zakończ zadanie okresowe. Transakcje w kroku 2 kompensują się nawzajem i podatek za transakcję z dostawcą z UE nie jest płacony.
Patrz również
Konfigurowanie i korzystanie z kodów podatków
Konfigurowanie i używanie grup podatków