O metody obliczeń podatku w polu pochodzenie

Dotyczy: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Dla każdego kodu podatku utworzonego w formularzu Kody podatków należy wybrać metodę obliczeń, która będzie stosowana w odniesieniu do kwoty podstawy podatku w polu Źródło.

Procent od kwoty netto

Procent od kwoty netto Metoda obliczania jest wartość domyślna w Źródło pola. Podatek jest obliczany jako procent kwoty zakupu lub kwoty sprzedaży niezawierających jakichkolwiek podatków.

przykład

Wiersz faktury zawiera 10 sztuk na każdy 1,00 i klienta jest dozwolony rabat wiersza 10%.

Kwota netto: 9,00

Podatku od sprzedaży: 25% x 9 = 2,25

Całkowita kwota: 9 + 2.25 = 11,25

Procent od kwoty brutto

Jeśli wybierzesz Procent od kwoty brutto metody podatek jest obliczany jako procent kwoty sprzedaży brutto zawierającego inne podatki i cła.

przykład

Urząd skarbowy nałożył na dany towar specjalne opłaty.

Kwoty ceł są dodawane do kwoty netto przed obliczeniem podatku. Należy zdefiniować następujące kody podatku:

• Cło 1 = 10%, przy użyciu Procent od kwoty netto metoda obliczania

• Cło 2 = 20% przy użyciu Procent od kwoty netto metoda obliczania

• Podatek = 25%, przy użyciu Procent od kwoty brutto metoda obliczania

Jeśli kwota netto jest 10,00, cło 1 jest 1,00 (10,00 x 10%), a cło 2 = 2,00 (10,00 x 20%).

Kwoty byłyby następujące:

Kwota brutto: Net kwota, kwota cła 1 + kwota cła 2 (10,00 + 1,00 + 2,00) = 13,00

Podatek od sprzedaży: 13,00 x 25% = 3,25

Ceł i podatku od sprzedaży ogółem: 1,00 + 2,00 + 3,25 = 6,25.

Całkowita kwota: 10,00 + 6,25 = 16.25

Procent od kwoty brutto (opcja dodatkowa)

Po wybraniu Procent od kwoty brutto w Źródło pola, można również wybrać podatek w Podatek od podatku pola.

Uwaga

Zaznaczenie kodu podatku w Podatek od podatku , tylko w polu Podatek wliczony w kwocie brutto podczas obliczania podatku. Jeżeli żaden kod podatku jest zaznaczone w Podatek od podatku pola obliczania obejmuje wszystkie podatki w kwocie brutto podczas obliczania podatku.

1. W Kody podatków wybierz kod podatku, dla którego Procent od kwoty brutto jest zaznaczona w Źródło pola.

2. Na Obliczanie kartę w Podatek od podatku wybierz podatek lub cło do uwzględnienia w kwocie brutto podczas obliczania podatku.

przykład

Urząd skarbowy nałożył na dany towar specjalne opłaty.

Jedno z ceł należy dodać do kwoty netto przed obliczeniem podatku. Należy zdefiniować następujące kody podatku:

• Cło 1 = 10%, przy użyciu Procent od kwoty netto metoda obliczania

• Cło 2 = 20% przy użyciu Procent od kwoty netto metoda obliczania

• Podatek = 25%, przy użyciu Procent od kwoty brutto metody obliczania, z cło 1 w Podatek od podatku pola

Kwota netto: 10,00

Cło 1: 10,00 x 10% = 1,00

Cło 2: 10,00 x 20% = 2,00

Kwota brutto: Net kwota + kwota cła 1 (10,00 + 1,00) = 11,00

Podatek od sprzedaży: 11,00 x 25% = 2,75

Ceł i podatku od sprzedaży ogółem: 1,00 + 2,00 + 2,75 = 5,75

Całkowita kwota: 10,00 + 5,75 = 15.75

Procent od podatku

Po wybraniu Procent od podatku w Źródło podatek jest obliczany jako procent podatku zaznaczonego w polu Podatek od podatku pola. Podatku, który wybrano w Podatek od podatku jest obliczana po raz pierwszy. Na podstawie kwoty pierwszego podatku jest następnie obliczany drugi podatek.

przykład

Należy zdefiniować następujące kody podatku:

• Cło 1 = 10%, przy użyciu Procent od kwoty netto metody

• Cło 2 = 20% przy użyciu Procent od podatku metodę, z cło 1 w Podatek od podatku pola

• Podatek = 25%, przy użyciu Procent od kwoty brutto metody

Kwota netto: 10,00

Cło 1: 10,00 x 10% = 1,00

Cło 2: 1,00 x 20% = 0,20

Kwota brutto: 10,00 + 1,00 + 0,20 = 11,20

Podatek od sprzedaży: 11.20 x 25% = 2,80

Suma podatku: 1,00 + 0,20 + 2,80 = 4,00

Całkowita kwota: 10,00 + 4,00 = 14,00

Kwota na jednostkę

Zaznaczenie metody obliczeń Kwota na jednostkę w polu Źródło powoduje, że podatek będzie obliczany jako stała kwota na jednostkę. Jednostka jest zaznaczona w Jednostka pola i kwota jest określona w Wartości formularza.

przykład

Podatek jest obliczany według następującego przeliczenia:

• 1 USD na skrzynkę

• 0,25 EUR na kilogram

Uwaga

Jeśli zostanie wprowadzona inna jednostka transakcji, zostanie ona automatycznie przeliczona na podstawie reguł przeliczeń jednostek ustawionych w formularzu Konwersje jednostek.

Kwota na jednostkę (opcja dodatkowa)

Na Obliczanie karcie można wybrać, czy cła mają być obliczane przed podatkiem. Określa, czy kwota cła jest uwzględniona w obliczeniu podatku.

• Zaznacz metodę obliczeń podatku Procent od kwoty brutto i oblicz kwotę cła, używając metody Kwota na jednostkę. Kwota cła zostanie dodana do kwoty netto i zawarta w kwocie brutto przy obliczaniu podatku.

• Zaznacz metodę obliczeń podatku Procent od kwoty netto i oblicz kwotę cła, używając metody Kwota na jednostkę. Kwota cła nie zostanie dodana do kwoty netto i nie zostanie uwzględniona przy obliczaniu podatku.

• Zaznacz metodę obliczeń podatku Procent od kwoty netto. Aby obliczyć kwotę cła, użyj metody Kwota na jednostkę i zaznacz pole wyboru Oblicz przed naliczeniem podatku na karcie Obliczanie. Kwota cła zostanie dodana do kwoty netto i uwzględniona przy obliczaniu podatku.

Przykłady

Przykład 1

Cło 1: 5.00

Źródłowartość pola:Kwota na jednostkę

Podatek od sprzedaży: 25%, przy użyciu Procent od kwoty brutto metody

Oblicz przed naliczeniem podatku Pole wyboru nie ma wpływu, ponieważ podatek jest obliczany jako procent od kwoty brutto.

Kwota netto: 10,00

Cło 1: 1 x 5,00 = 5,00

Kwota brutto: 10,00 + 5,00 = 15,00

Podatek od sprzedaży: 15,00 x 25% = 3,75

Suma podatku: 5,00 + 3,75 = 8,75

Całkowita kwota: 10,00 + 8,75 = 18,75

Przykład 2

Cło 1: 5.00

Źródłowartość pola:Kwota na jednostkę

Podatek od sprzedaży: 25%, przy użyciu Procent od kwoty netto metody

Przy obliczaniu kwoty cła pole wyboru Oblicz przed naliczeniem podatku jest wyczyszczone.

Kwota netto: 10,00

Cło 1: 1 x 5,00 = 5,00

Podatek od sprzedaży: 10,00 x 25% = 2,50

Suma podatku: 5,00 + 2,50 = 7,50

Całkowita kwota: 10,00 + 7,50 = 17,50

Przykład 3

Cło 1: 5.00

Źródłowartość w polu =Kwota na jednostkę

Podatek od sprzedaży: 25%, przy użyciu Procent od kwoty netto metody

Przy obliczaniu kwoty cła pole wyboru Oblicz przed naliczeniem podatku jest zaznaczone.

Kwota netto: 10,00

Cło 1: 1 x 5,00 = 5,00

Podatek od sprzedaży: (10,00 + 5,00) x 25% = 3,75

Suma podatku: 5,00 + 3,75 = 8,75

Całkowita kwota: 10,00 + 8,75 = 18,75

Przykład 4

Wyniki z przykładów 3 i 1 są takie same, ponieważ nałożono tylko jedno cło.

Załóżmy, że istnieją dwa cła i tylko jeden z nich jest uwzględniane w kwocie netto do obliczania podatku:

Cło 1: 5,00 za pomocą Kwota na jednostkę metody oraz Oblicz przed naliczeniem podatku jest zaznaczone pole wyboru

Cła przy użyciu 2: 2,50 Kwota na jednostkę metody oraz Oblicz przed naliczeniem podatku pole wyboru nie jest zaznaczone.

Podatek od sprzedaży: 25%, przy użyciu Procent od kwoty netto metody

Kwota netto: 10,00

Cło 1: 1 x 5,00 = 5,00

Cło 2: 1 x 2.50 = 2,50

Kwota podatku netto: 10,00 + 5,00 = 15,00

Podatek od sprzedaży: 15,00 x 25% = 3,75

Suma podatku, włączając należności: 5,00 + 2,50 + 3,75 = 11,25

Całkowita kwota: 10,00 + 11,25 = 21,25

25 Procent podatku jest obliczana dla sumy kwota netto (10,00) + cło 1 (5,00) = 15,00. Cło 2 dodaje się kwoty podatku po podatek jest obliczany.

Obliczony procent kwoty netto

Metoda obliczeń Obliczony procent kwoty netto jest używana w Niemczech.

przykład

Kwota netto: 10,00

Stawka podatkowa: 25%

Podatek od sprzedaży: kwota netto x stawka podatku (10,00 x 25%) = 2,50