Voorraadboeking

Het tabblad Voorraad op de pagina Voorraadboekingsprofielen wordt gebruikt om te bepalen hoe voorraadtransacties naar het grootboek worden geboekt. Voorraadtransacties zijn transacties die niet op basis van verkooporders, inkooporders of productieorders worden gemaakt. Met voorraadtransacties worden de fysieke en financiële updates tegelijkertijd naar de voorraad geboekt. Eén uitzondering is transferorders die fysieke en financiële updates scheiden wanneer u de voorraad verzend en ontvangt.

In de volgende tabel vindt u enkele voorbeelden van voorraadtransacties.

Transactietype	Ontvangst of uitgifte	Fysieke boeking, financiële boeking of beide	Description
Mutatie	Beide	Beide	Een mutatiejournaal is een voorraadjournaal dat u kunt gebruiken om voorraad toe te voegen of te verwijderen. Het mutatiejournaal werkt als een voorraadcorrectiejournaal. Eén belangrijk verschil is echter dat de hoofdrekening wordt opgegeven waarmee de journaalregel wordt tegengeboekt. Met het mutatiejournaal worden beginsaldi en eenmalige correcties ingevoerd die in rekening moeten worden gebracht. Het mutatiejournaal wordt bijvoorbeeld gebruikt wanneer voorraad wordt verwijderd voor een verkoopmonster. Als het journaal wordt geboekt, worden de fysieke en financiële updates tegelijkertijd uitgevoerd. Positieve hoeveelheden op de journaalregels vertegenwoordigen ontvangsten en negatieve hoeveelheden vertegenwoordigen uitgiften.
Voorraadcorrectie	Beide	Beide	Een voorraadcorrectiejournaal wordt gebruikt om voorraad toe te voegen of te verwijderen. Er mag geen tegenrekening worden geselecteerd. Alleen de rekeningen die zijn opgegeven op de pagina Voorraadboekingsprofiel worden gebruikt om de grootboekpost bij te werken.
Overboeking (journaal)	Beide	Beide	Met een overboekingsjournaal wordt voorraad van de ene naar de andere locatie verplaatst (met behulp van opslagdimensies). De productgegevens van een voorraadtransactie worden bijgewerkt met nieuwe product- of traceringsdimensies. Met een overboekingsjournaal wordt één regel gemaakt voor de verplaatsing van een artikel. Deze regel heeft velden 'van' en 'naar' voor de voorraaddimensies. Met elke regel in een overboekingsjournaal worden twee voorraadtransacties gemaakt. Er wordt één transactie gemaakt voor de 'van'-voorraaddimensies. Dit is de uitgifte en heeft een negatieve hoeveelheid. De andere transactie wordt gemaakt voor de 'naar'-voorraaddimensies. Dit is de ontvangst en heeft een positieve hoeveelheid. Met overboekingsjournalen wordt mogelijk geen boekstuk gemaakt als de voorraadverplaatsing als een niet-financiële overboeking wordt beschouwd. Voorraaddimensies die verschillen voor de waarden 'van' en 'naar', worden niet gemarkeerd met de optie Financiële voorraad op de pagina Opslagdimensiegroep of Traceringsdimensiegroep. Als de optie Financiële voorraad bijvoorbeeld niet is gemarkeerd voor de dimensie Locatie en u de voorraad van de ene naar de andere locatie hebt verplaatst in dezelfde locatie en hetzelfde magazijn, wordt er geen boekstuk gemaakt. Overboekingsjournalen verschillen van transferorders omdat er geen documenten voor de verplaatsing zijn. Het bijwerken wordt in één transactie uitgevoerd door het journaal te boeken. Met een transferorder kunnen daarentegen orderverzamel- en verzenddocumenten worden gegenereerd, waarbij twee updates nodig zijn om de transactie te verwerken.
Zending van transferorder	Probleem	Beide	Wanneer u een nieuwe transferorder maakt, heeft elke combinatie van een regel en een voorraaddimensie twee voorraadtransacties: één voor de transferorderverzending en één voor de ontvangst van de transferorder. Als u de transferorder verzendt, worden er twee voorraadtransacties bijgewerkt en worden er twee extra voorraadtransacties gemaakt voor de transit van goederen, voor in totaal vier voorraadtransacties. De eerste voorraadtransactie wordt gebruikt om het artikel te verwijderen uit het bronmagazijn en de bronlocatie. De uitgiftestatus van deze transactie is Verkocht om aan te geven dat het artikel niet meer beschikbaar is in het magazijn. De tweede voorraadtransactie wordt gebruikt om het artikel toe te voegen aan het transitmagazijn dat is geselecteerd voor het magazijn waaruit het artikel wordt overgebracht. De ontvangststatus van deze transactie is Ingekocht. De derde voorraadtransactie is voor de overboeking van het transitmagazijn naar het doelmagazijn. De uitgiftestatus van deze transactie is Fysiek gereserveerd. Met deze status wordt gegarandeerd dat het artikel niet door een ander proces kan worden verbruikt terwijl het nog in transit is. De vierde voorraadtransactie is voor de ontvangst van goederen in het doelmagazijn. De ontvangststatus van deze transactie is Besteld.
Transferorder ontvangst	Ontvangst	Beide	Wanneer een transferorder wordt ontvangen in het doelmagazijn, wordt de voorraadstatus van de voorraadtransactie in het transitmagazijn (nummer 3 in het voorgaande voorbeeld) gewijzigd in Verkocht en wordt de voorraadstatus van de voorraadtransactie voor het doelmagazijn gewijzigd in Ingekocht.
Stuklijsten	Beide	Beide	U kunt een stuklijstjournaal gebruiken om een product gereed te melden en de grondstoffen te verbruiken die tijdens het proces zijn verbruikt zonder een productieorder te gebruiken. Een stuklijstjournaal bevat doorgaans ten minste één positieve regel voor het eindproduct en één of meer negatieve regels voor de grondstoffen die worden verbruikt. De eindproductregel is een ontvangst in de voorraad, terwijl de negatieve regels uitgiften van de voorraad voor de grondstoffen zijn. Wanneer u een stuklijstjournaal maakt, is de eerste regel de stuklijstkoptekst en de volgende regels die worden toegevoegd, zijn de stuklijstregels.
Wijziging aan voorraadeigendom	Beide	Beide	Het wijzigingsjournaal van het voorraadeigendom wordt gebruikt om het eigendom van geconsigneerde voorraad van de leverancier te wijzigen in uw organisatie. Wijzigingsjournalen van voorraadeigendom lijken op journalen voor voorraadoverboeking, in zoverre dat twee voorraadtransacties zijn gerelateerd aan elke combinatie van een regel en een voorraaddimensie. Met één voorraadtransactie wordt de voorraad van de leverancier in de dimensie Eigendom verwijderd, en met de andere voorraadtransactie wordt het artikel toegevoegd aan de rechtspersoon in de dimensie Eigendom.
Artikelontvangst	Ontvangst	Fysiek	Met een artikelontvangstjournaal wordt de ontvangststatus van de voorraad gewijzigd in Geregistreerd. Dit journaal wordt meestal gebruikt voor de inkooporderontvangst van goederen en verkooporderretouren.
Productie-invoer	Ontvangst	Fysiek	Een productie-invoerjournaal lijkt op een artikelontvangstjournaal. Productie-invoer wordt gebruikt om eindproducten van een productieorder in het magazijn te ontvangen. Wanneer het journaal wordt geboekt, wordt de status van de voorraadtransactie gewijzigd in Geregistreerd.
Tellen	Beide	Beide	Een tellingsjournaal wordt gebruikt om de hoeveelheid artikelen te registreren die zijn geteld voor een specifieke combinatie van voorraaddimensies. Voorraadtransacties worden gemaakt wanneer de regel van het journaal een telverschil heeft. Een regel met een hogere getelde hoeveelheid veroorzaakt een ontvangst in de voorraad. Een regel met een lagere getelde hoeveelheid veroorzaakt een uitgifte in de voorraad. Regels waarvan de getelde hoeveelheid overeenkomt met de verwachte hoeveelheid hebben geen voorraadtransacties.
Telling labels	Niet van toepassing	Niet van toepassing	Een labeltellingsjournaal wordt gebruikt om voorraadlabels bij te houden die zijn toegewezen en gebruikt in een volledige voorraadtelling. U kunt het journaal gebruiken om een labelnummer toe te wijzen aan een specifieke combinatie van een artikel en een voorraaddimensie, en om de status van dat label bij te houden tijdens een volledige voorraad. Met labeltellingsjournalen worden geen voorraadtransacties gemaakt.
Kwaliteitsorders	Probleem	Fysiek	Een kwaliteitsorder wordt gebruikt om testresultaten voor een bepaalde partij in de voorraad te registreren. Elke kwaliteitsorder is gerelateerd aan een bestaande voorraadtransactie of een deel van een voorraadtransactie. Met een kwaliteitsorder wordt in twee situaties een nieuwe voorraadtransactie gegenereerd: De kwaliteitsorder wordt gemarkeerd als Destructieve test op het tabblad Algemeen. De kwaliteitsorder wordt gemarkeerd als In quarantaine bij validatiefout op het tabblad Algemeen en de test slaagt niet voor de validatie. In dit geval worden twee voorraadtransacties gemaakt. Met de ene voorraadtransactie wordt het artikel uit de oorspronkelijke combinatie van voorraaddimensie en locatie verwijderd, en met de andere wordt het artikel toegevoegd aan het quarantainemagazijn.
Quarantaineorders	Beide	Beide	De voorraadtransacties van een quarantaineorder zijn vergelijkbaar met die van een transferorder. Er wordt een quarantainemagazijn gebruikt om de voorraad bij te houden. Er zijn twee ontvangsttransacties en twee uitgiftetransacties. Wanneer u de order in eerste instantie maakt, worden er twee transacties gemaakt. De ontvangsttransactie heeft de status Besteld voor het quarantainemagazijn dat is gekoppeld aan het magazijn waar het artikel zich bevindt. De uitgiftetransactie heeft de status In bestelling voor het magazijn waarin het artikel is opgeslagen. Wanneer u de quarantaineorder start, worden er twee extra transacties gemaakt en worden de bestaande transacties bijgewerkt. De status van de ontvangsttransactie voor het quarantainemagazijn wordt gewijzigd in Ontvangen en de status van de uitgiftetransactie voor het opslagmagazijn wordt gewijzigd in Ingehouden. De twee nieuwe transacties worden gebruikt om de uiteindelijke verplaatsing terug naar het opslagmagazijn aan te geven. De ontvangsttransactie heeft de status Besteld voor het opslagmagazijn en die uitgiftetransactie heeft de status Fysiek gereserveerd voor het quarantainemagazijn. Wanneer u een quarantaineorder als gereed rapporteert, wordt met deze bewerking de fysieke update van de quarantaineorder vertegenwoordigd. De ontvangststatus in het opslagmagazijn wordt gewijzigd in Ontvangen. Wanneer u de quarantaineorder beëindigt, wordt met deze bewerking de financiële update van de quarantaineorder vertegenwoordigd. De status van de uitgiftetransacties wordt gewijzigd in Verkocht en de status van de ontvangsttransacties wordt gewijzigd in Ingekocht. U kunt de quarantaineorder ook buiten gebruik stellen. Met deze bewerking wordt het artikel uit de voorraad verwijderd. Wanneer u een quarantaineorder buiten gebruik stelt, blijven er slechts drie transacties over. De ontvangsttransactie voor het opslagmagazijn wordt verwijderd en de status van de resterende ontvangsttransactie wordt gewijzigd in Ingekocht. De status van de twee uitgiftetransacties wordt gewijzigd in Verkocht. Deze bewerking is een fysieke en financiële update voor de order.

Boeking van vaste ontvangstprijs

Met vaste ontvangstprijs kunt u standaardkosten voor een product gebruiken. Het is een alternatief voor het selecteren van de optie Standaardkosten op de pagina Artikelmodelgroep voor een artikel. Het belangrijkste verschil wanneer u een vaste ontvangstprijs gebruikt, is dat de kostprijs die momenteel is geconfigureerd, voor het artikel wordt gebruikt wanneer de ontvangst naar de voorraad wordt geboekt. Er is geen kostprijsherwaarderingsproces voor een vaste ontvangstprijs. Wanneer een financiële update wordt geboekt, wordt de huidige kostprijs gebruikt bij het boeken. Als de kostprijs die bij ontvangst wordt gebruikt en de factuur verschillen, wordt het verschil geboekt naar de winst- en verliesrekeningen van de vaste ontvangstprijs.

Als u desgewenst een vaste ontvangstprijs voor een product wilt gebruiken, moet u de volgende configuratie voltooien:

• Schakel het selectievakje Fysieke voorraad boeken in op de pagina Artikelmodelgroep voor het artikel dat is geselecteerd op de voorraadtransactieregel.

• Schakel het selectievakje Vaste ontvangstprijs op de pagina Artikelmodelgroep in.

• Geef op de pagina Voorraadboekingsprofiel de hoofdrekeningen voor de volgende boekingstypen op:

  • Winstrekening vaste ontvangstprijs
  • Verliesrekening vaste ontvangstprijs

Zie Vaste ontvangstprijs voor meer informatie.

Catch weight-boeking

Catch weight-producten worden vaak gebruikt in bedrijfstakken zoals de voedselindustrie waarin het gewicht en/of de grootte van producten iets varieert. Catch weight-producten gebruiken twee maateenheden: een voorraadeenheid en een catch weight-eenheid. Het gewicht van voorraad wanneer deze een magazijn binnenkomt kan afwijken van het gewicht van de voorraad als deze het magazijn verlaat. Met de verwerking van catch weight-producten wordt de voorraad aangepast.

Als er een afwijking is in catch weight, worden de verschillen geboekt naar de rekeningen die zijn opgegeven in de velden Catch weight-verlies en Catch weight-winst op de pagina Voorraadboekingsprofiel. Meestal wordt in beide velden dezelfde hoofdrekening opgegeven.

In de volgende tabel ziet u voorbeelden van de standaardboekingstypen en zijn voorbeeldhoofdrekeningen en omschrijvingen opgenomen.

• De kolom Debit/Credit geeft aan of de transactie doorgaans een debet- of credittransactie betreft. In sommige gevallen kan de transactie debet- of credittransacties boeken.
• De kolom "Vereffeningsrekening" geeft aan of het boekingstype een vereffeningsrekening is. Met andere woorden: het bedrag dat op deze rekening wordt geboekt, wordt automatisch teruggeboekt wanneer een latere transactie wordt geboekt.
• De kolom "P/F" geeft het type boeking aan. "P" staat voor fysieke boeking en "F" staat voor financiële boeking.
• De kolom "Volgen" geeft aan of de hoofdrekening voor het boekingstype gewoonlijk hetzelfde is als de hoofdrekening voor een ander boekingstype. Met name wordt het boekingstype aangegeven dat doorgaans voor de boeking wordt gebruikt.

Notitie

De hoofdrekeningen en hoofdrekeningnamen in de tabel zijn suggesties. Het is raadzaam om samen met uw accountant te bepalen wat de beste configuratie is voor uw bedrijfsbehoeften.

Boekingstype	Voorbeeld van hoofdrekening	Voorbeeld van hoofdrekeningnaam	Rekeningtype	Debet/Credit?	Vereffeningsrekening	P/F	Volgen	Description
Verliesrekening variabel gewicht	510520	Voorraadcorrectie	Onkosten		Nr.	Beide	Winstrekening variabel gewicht	Deze rekening wordt gebruikt wanneer u een voorraadtransactie maakt waarbij het catch weight-bedrag lager is.
Winstrekening variabel gewicht	510520	Voorraadcorrectie	Onkosten		Nr.	Beide	Verliesrekening variabel gewicht	Deze rekening wordt gebruikt wanneer u een voorraadtransactie maakt waarbij het catch weight-bedrag hoger is.

Zie Catch weight-productverwerking met magazijnbeheer voor meer informatie over catch weight-producten.

Boeking van overboeking van voorraad naar vaste activa

Het journaal voorraad-naar-vaste-activa (Vaste activa>Journalen>Het voorraad naar vaste-activajournaal) wordt gebruikt om artikelen uit de voorraad te halen en om te zetten in vaste activa. Zie Vaste-activaintegratie voor meer informatie.

In de volgende tabel ziet u voorbeelden van de standaardboekingstypen en zijn voorbeeldhoofdrekeningen en omschrijvingen opgenomen.

• De kolom Debit/Credit geeft aan of de transactie doorgaans een debet- of credittransactie betreft. In sommige gevallen kan de transactie debet- of credittransacties boeken.
• De kolom "Vereffeningsrekening" geeft aan of het boekingstype een vereffeningsrekening is. Met andere woorden: het bedrag dat op deze rekening wordt geboekt, wordt automatisch teruggeboekt wanneer een latere transactie wordt geboekt.
• De kolom "P/F" geeft het type boeking aan. "P" staat voor fysieke boeking en "F" staat voor financiële boeking.
• De kolom "Volgen" geeft aan of de hoofdrekening voor het boekingstype gewoonlijk hetzelfde is als de hoofdrekening voor een ander boekingstype. Met name wordt het boekingstype aangegeven dat doorgaans voor de boeking wordt gebruikt.

Notitie

De hoofdrekeningen en hoofdrekeningnamen in de tabel zijn suggesties. Het is raadzaam om samen met uw accountant te bepalen wat de beste configuratie is voor uw bedrijfsbehoeften.

Boekingstype	Voorbeeld van hoofdrekening	Voorbeeld van hoofdrekeningnaam	Rekeningtype	Debet/Credit?	Vereffeningsrekening	P/F	Volgen	Description
Probleem met vaste activa	180100	Materiële vaste activa	Activum	Credit	Nr.	Beide	Niet van toepassing	Deze rekening wordt gebruikt wanneer u een voorraad naar een vaste-activajournaal overboekt om een artikel uit de voorraad te verwijderen en te converteren naar een vast activum.

Boeking van zwevend gemiddelde

Het zwevende gemiddelde is een permanente kostprijsberekeningsmethode die is gebaseerd op het gemiddeldeprincipe. De kosten voor voorraaduitgiften worden niet gewijzigd wanneer de inkoopkosten worden gewijzigd. Het verschil wordt gekapitaliseerd en is gebaseerd op een proportionele berekening. Het overblijvende bedrag zijn onkosten.

In de volgende tabel ziet u voorbeelden van de standaardboekingstypen met voorbeeldhoofdrekeningen en omschrijvingen.

• De kolom Debit/Credit geeft aan of de transactie doorgaans een debet- of credittransactie betreft. In sommige gevallen kan de transactie debet- of credittransacties boeken.
• De kolom "Vereffeningsrekening" geeft aan of het boekingstype een vereffeningsrekening is. Met andere woorden: het bedrag dat op deze rekening wordt geboekt, wordt automatisch teruggeboekt wanneer een latere transactie wordt geboekt.
• De kolom "P/F" geeft het type boeking aan. "P" staat voor fysieke boeking en "F" staat voor financiële boeking.
• De kolom "Volgen" geeft aan of de hoofdrekening voor het boekingstype gewoonlijk hetzelfde is als de hoofdrekening voor een ander boekingstype. Met name wordt het boekingstype aangegeven dat doorgaans voor de boeking wordt gebruikt.

Notitie

De hoofdrekeningen en hoofdrekeningnamen in de tabel zijn suggesties. Het is raadzaam om samen met uw accountant te bepalen wat de beste configuratie is voor uw bedrijfsbehoeften.

Boekingstype	Voorbeeld van hoofdrekening	Voorbeeld van hoofdrekeningnaam	Rekeningtype	Debet/Credit?	Vereffeningsrekening	P/F	Volgen	Description
Prijsverschil voor zwevend gemiddelde	510600	Prijsverschil voor zwevend gemiddelde	Onkosten	Beide	Nr.	Beide	Niet van toepassing	Deze rekening wordt gebruikt wanneer er een verschil is in de kosten tussen de ontvangst en de factuur.
Herwaardering voor zwevend gemiddelde	510610	Herwaardering zwevend gemiddelde	Onkosten	Beide	Nr.	Beide	Niet van toepassing	Deze rekening wordt gebruikt als u de kosten van het zwevend gemiddelde van een product aanpast.

Voorbeeldconfiguratie van boekingsprofiel

In de volgende tabel ziet u voorbeelden van de standaardboekingstypen met voorbeeldhoofdrekeningen en omschrijvingen.

Boekingstype	Voorbeeld van hoofdrekening	Voorbeeld van hoofdrekeningnaam	Rekeningtype	Debet/Credit?	Vereffeningsrekening	P/F	Volgen	Description
Voorraaduitgifte	140100	Materiaalvoorraad	Activum	Credit	Nr.	Beide	Voorraadontvangst	Deze rekening wordt gebruikt wanneer een voorraadtransactie die wordt geboekt een uitgifte (negatieve hoeveelheid) is en die niet is gerelateerd aan verkoop, inkoop of productie. De tegenrekening voor deze rekening is de rekening Voorraaduitgave, verlies. Deze rekening vertegenwoordigt doorgaans de voorraad op de balans.
Voorraaduitgave, verlies	510100	Winst en verlies van voorraad	Onkosten	Debet	Nr.	Beide	Voorraaduitgave, winst	Deze rekening wordt gebruikt wanneer een voorraadtransactie die wordt geboekt een uitgifte (negatieve hoeveelheid) is en die niet is gerelateerd aan verkoop, inkoop of productie. De tegenrekening voor deze rekening is de rekening Voorraaduitgifte.
Voorraadontvangst	140100	Materiaalvoorraad	Activum	Debet	Nr.	Beide	Voorraaduitgifte	Deze rekening wordt gebruikt wanneer een voorraadtransactie die wordt geboekt een ontvangst (positieve hoeveelheid) is en die niet is gerelateerd aan verkoop, inkoop of productie. De tegenrekening voor deze rekening is de rekening Voorraaduitgave, winst. Deze rekening vertegenwoordigt doorgaans de voorraad op de balans.
Voorraaduitgave, winst	510100	Winst en verlies van voorraad	Onkosten	Credit	Nr.	Beide	Voorraaduitgave, verlies	Deze rekening wordt gebruikt wanneer een voorraadtransactie die wordt geboekt een ontvangst (positieve hoeveelheid) is en die niet is gerelateerd aan verkoop, inkoop of productie. De tegenrekening voor deze rekening is de rekening Voorraadontvangst.
Inter-unit te betalen	231500	Inter-unit crediteuren	Aansprakelijkheid	Debet	Nr.	Beide		Deze rekening wordt gebruikt wanneer de voorraad wordt overgeboekt tussen voorraaddimensies zoals locaties, en de kosten van een artikel per site verschillen.
Inter-unit te ontvangen	131500	Inter-unit debiteuren	Activum	Credit	Nr.	Beide		Deze rekening wordt gebruikt wanneer de voorraad wordt overgeboekt tussen voorraaddimensies zoals locaties, en de kosten van een artikel per site verschillen.