Saldi van grootboekrekening herwaarderen

Als u grootboek (grootboek)rekeningen gebruikt om balansposten in vreemde valuta te registreren, moet u de rekeningsaldi opnieuw evalueren voordat u financiële overzichten opstelt. Wisselkoersen veranderen vaak, en herwaardering helpt uw financiële overzichten nauwkeuriger te maken.

Herwaarderingen instellen

U stelt elke rekening die u wilt opnemen in herwaarderingen in op de pagina G/L Account kaart . U kunt selecteren of u herwaarderingscorrecties wilt boeken naar gerealiseerde of ongerealiseerde winst-/verliesrekeningen. Het boeken van winsten en verliezen tijdens een wisselkoersaanpassing volgt de normale boekingsroutine. U doet dit bijvoorbeeld voor elke instelling op de pagina Valuta's . Ga naar Wisselkoersen bijwerken voor meer informatie over wisselkoersaanpassingen.

Om fouten te minimaliseren, kunt u in het veld Bronvalutaboeking een validatie instellen voor de valuta's die u wilt laten boeken naar afzonderlijke grootboekrekeningen:

• Alle valuta's (leeg)
• Meerdere valuta's
• Zelfde valuta
• Lokale valuta

Een herwaardering uitvoeren

Om de bedragen in vreemde valuta in lokale valuta voor grootboekrekeningsaldi te herwaarderen, gebruikt u op de pagina Rekeningschema de actie Herwaardering grootboekvaluta om een batchtaak te starten. Met de batchverwerking worden herwaarderingsposten gemaakt in het dagboek dat u selecteert. Wanneer u de posten boekt, past u het saldo in de lokale valuta (LV) voor de rekening aan. Grootboekrekeningsaldi die altijd in LV worden weergegeven, weerspiegelen nu wijzigingen in de valuta's waarin posten zijn geboekt. Door deze herwaardering kunt u met minder moeite een nauwkeuriger financieel overzicht opstellen.

Als u een extra rapportagevaluta gebruikt, bevatten de herwaarderingsposten in het grootboek een bedrag voor de extra rapportagevaluta. Het bedrag dat alleen overeenkomt met het LV-bedrag voor deze posten, niet met het saldo in extra rapportagevaluta op de grootboekrekening. Als u de koersen in extra rapportagevaluta aanpast nadat u de aanpassingen hebt geboekt, voert u de wisselkoersaanpassing nog een keer uit om alle grootboekposten aan te passen.

Belangrijk

Herwaardering van grootboekrekeningen voldoet mogelijk niet aan alle vereisten voor transactie- en activaregistraties waarvoor herwaardering nodig is. Bijvoorbeeld voor financiële instrumenten, waardepapieren, geleasde activa, of als u deze gebruikt voor specifieke of grote hoeveelheden transacties of activa. Wij raden u aan om met uw auditor te bespreken of u de functie kunt gebruiken, en zo ja, hoe u deze moet gebruiken. Als u bijvoorbeeld toestaat dat valuta's voor een rekening worden gecombineerd, of als u een aparte rekening moet bijhouden voor elk activum dat u wilt bijhouden.

Notitie

Herwaardering biedt niet de mogelijkheid om posten te vereffenen of de vereffening van posten ongedaan te maken, zoals u dat wel kunt met klant- en leveranciersposten. Aanpassingen gebeuren voor een saldo per valuta.

Herwaardeer rekeningen ten opzichte van wisselkoersaanpassingen van klanten en leveranciers

Herwaardering vereenvoudigt de taak van het aanpassen van grootboekrekeningsaldi. Met de functie wordt het saldo per valuta per grootboekrekening geherwaardeerd, net zoals u doet voor aanpassingen in grootboekrekeningen die aan bankrekeningen zijn gekoppeld. Als u een grootboekrekening gebruikt om meerdere activa bij te houden, kunt u overwegen in plaats daarvan een leveranciers- of klantrekening te gebruiken.

Notitie

Herwaardering van grootboekrekeningen voldoet mogelijk niet aan alle vereisten voor transactie- en activaregistraties waarvoor herwaardering nodig is. Bijvoorbeeld voor financiële instrumenten, waardepapieren, geleasde activa, of als u deze gebruikt voor specifieke of grote hoeveelheden transacties of activa. Wij raden u aan om met uw auditor te bespreken of u de functie kunt gebruiken, en zo ja, hoe u deze moet gebruiken. Als u bijvoorbeeld toestaat dat valuta's voor een rekening worden gecombineerd, of als u een aparte rekening moet bijhouden voor elk activum dat u wilt bijhouden.

De volgende voorbeelden illustreren het verschil tussen het gebruik van een grootboekrekening en het gebruik van een leveranciersrekening om het saldo bij te houden van twee monetaire activa die een vreemde valuta gebruiken.

Een grootboekrekening gebruiken Als u één grootboekrekening gebruikt om meerdere activa (bijvoorbeeld leningen of vaste activa) in dezelfde valuta bij te houden, of afzonderlijke deeltransacties voor dezelfde activum maar nog steeds in dezelfde valuta, maakt de grootboekherwaardering één boeking per herwaardering voor de valuta. Dit betekent dat u de aanpassingen met betrekking tot individuele activa of individuele transacties voor hetzelfde activum niet kunt volgen.

Een leveranciersaccount gebruiken Als u meerdere activa als leveranciers instelt en u transacties naar deze activa boekt, in dezelfde of verschillende valuta's, ontvangt u een aanpassing per valuta per leverancier. Of, als u de Boekingen per post schakelaar op de Aanpassen Wisselkoers taakwachtrijpost inschakelt, ontvangt u een aanpassingspost voor elke afzonderlijke leverancierspost.

Dit verschil is belangrijk wanneer u beoordeelt of grootboekherwaardering voor u de juiste functie is voor uw rapportagebehoeften.

Fooi

Wij raden u aan uw accountant of auditor te vragen welk type rekening het beste bij uw bedrijf past. Er is mogelijk ook een app voor Business Central beschikbaar die precies past bij uw bedrijfsscenario's. AppSource

Zie ook

bedragen in grootboek-rekeningen controleren
Inzicht in de controlebestand en het rekeningschema