Boekingsdatum op correctiewaardepost in vergelijking met de bronpost
In dit artikel wordt Boekingsdatum op Herwaarderingswaardepost vergeleken met Boekingsdatum op post die de uitvoering veroorzaakt van de batchverwerking Kostprijs herwaarderen - Artikelposten, met name een herwaarderingsscenario en een artikeltoeslagscenario.
De batchverwerking Kostprijs aanpassen - Artikelposten verwerkt uw gegevens afhankelijk van uw scenario en configuratie van Business Central. In deze sectie beschrijven we twee afzonderlijke processen, en voor elk proces tonen we het type impact dat de batchverwerking Kostprijs herwaarderen - Artikelposten heeft op de gegevens.
Herwaarderingsscenario
Vereisten
Voer de volgende waarden in:
Voorraadinstellingen:
Autom. voorraadwaarde boeken = Ja
Automatische kostenwaardering = Altijd
Gem. kostprijsberekeningsoort = Artikel
Periode gemiddelde kostprijsberekening = Dag
Grootboekinstellingen:
Boeken toegest. vanaf = 1 januari 2021
Boeken toegest. tot = leeg
Gebruikersinstellingen:
Boeken toegest. vanaf = 1 december 2020
Boeken toegest. tot = leeg
Het scenario testen
Test dit scenario door de volgende stappen uit te voeren.
Maak een artikel genaamd TEST met de volgende waarden:
Basiseenheid = Stuks
Waarderingsmethode = Gemiddelde
Selecteer optionele boekingsgroepen.
Open een artikeldagboek, maak en boek een nieuwe post als volgt:
Boekingsdatum = 15 december 2020
Artikel = TEST
Boekingssoort = Inkoop
Aantal = 100
Eenheidsprijs = 10
Open een artikeldagboek, maak en boek een nieuwe post als volgt:
Datum = 20 december 2020
Artikel = TEST
Boekingssoort = Negatieve herwaardering
Aantal = 2
Open een artikeldagboek, maak en boek een nieuwe post als volgt:
Datum = 15 januari 2021
Artikel = TEST
Boekingssoort = Negatieve herwaardering
Aantal = 3
Open een artikelherwaarderingsdagboek, maak en boek een nieuwe post als volgt:
Artikel = TEST
Vereffenen met post = selecteer inkooppost die is geboekt in stap 2. De boekingsdatum van de herwaardering is dezelfde als van de post die wordt aangepast.
Kostprijs (Geherwaardeerd) = 40
De volgende artikelposten en waardeposten zijn geboekt:
Artikelpost - inkoop:
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal | Tot. werk. kosten | Resterend aantal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 317 | TEST | 2020-12-15 | Inkoop | T00001 | 100 | 4000 | 95 |
Waardeposten
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Artikelpostnr. | Artikelpostsoort | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal op artikelnummerpost | Tot. werk. kosten | Kosten geboekt naar grootboek | Herwaardering | Wordt vereffend met post | Broncode |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 376 | TEST | 2020-12-15 | 317 | Inkoop | Directe kosten | T00001 | 100 | 1 000,00 | 1 000,00 | Nee | 0 | ITEMNL |
| 379 | TEST | 2020-12-15 | 317 | Inkoop | Herwaardering | T04002 | 0 | 3 000,00 | 3 000,00 | Nee | 0 | REVALINL |
Artikelpost - negatieve correctie, stap 3
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal | Tot. werk. kosten | Resterend aantal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 318 | TEST | 2020-12-20 | Negatieve correctie | T00002 | -2 | -80 | 0 |
Waardeposten
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Artikelpostnr. | Artikelpostsoort | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal op artikelnummerpost | Tot. werk. kosten | Kosten geboekt naar grootboek | Herwaardering | Wordt vereffend met post | Broncode |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 377 | TEST | 12-2020-20 | 318 | Negatieve correctie | Directe kosten | T00002 | -2 | -20 | -20 | Nee | 0 | ITEMNL |
| 380 | TEST | 2021-01-01 | 318 | Negatieve correctie | Directe kosten | T04002 | 0 | -60 | -60 | Ja | 377 | VRDWAARDNG |
Artikelpost - negatieve correctie, stap 4
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal | Tot. werk. kosten | Resterend aantal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 319 | TEST | 2021-01-15 | Negatieve correctie | T00003 | -3 | -120 | 0 |
Waardeposten
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Artikelpostnr. | Artikelpostsoort | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal op artikelnummerpost | Tot. werk. kosten | Kosten geboekt naar grootboek | Herwaardering | Wordt vereffend met post | Broncode |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 378 | TEST | 2021-01-15 | 319 | Negatieve correctie | Directe kosten | T00003 | -3 | -30 | -30 | Nee | 0 | ITEMNL |
| 381 | TEST | 2021-01-15 | 319 | Negatieve correctie | Directe kosten | T04003 | 0 | -90 | -90 | Ja | 378 | VRDWAARDNG |
De batchverwerking Kostprijs herwaarderen - Artikelposten heeft een wijziging in kosten herkend en de negatieve herwaarderingen aangepast.
Controle van boekingsdatums in gemaakte correctiewaardeposten: de vroegste toegestane boekingsdatum waarop de batchverwerking Kostprijs herwaarderen - Artikelposten betrekking moet hebben is 1 januari 2021, zoals gesteld in de grootboekinstellingen.
Negatieve herwaardering in stap 3: toegewezen boekingsdatum is 1 januari, bepaald door boekhoudinstellingen. De boekingsdatum van de waardepost in het bereik voor herwaardering is 20 december 2020. Volgens de boekhoudinstellingen ligt de datum niet binnen het toegestane boekingsdatumbereik. Daarom wordt de boekingsdatum in het veld Boeken toegest. vanaf in de boekhoudinstellingen toegewezen aan de herwaarderingswaardepost.
Negatieve herwaardering in stap 4: toegewezen boekingsdatum is 15 januari. De waardepost in het bereik van herwaardering heeft boekingsdatum 15 januari, wat ligt binnen het toegestane boekingsdatumbereik, volgens de boekhoudinstellingen.
De herwaardering die wordt aangebracht voor de Negatieve herwaardering in stap 3 leidt tot discussie. De gunstige boekingsdatum voor de herwaarderingswaardepost zou 20 december zijn of ten minste in december liggen aangezien de herwaardering die de wijziging in KPV heeft veroorzaakt, is geboekt in december.
Om herwaardering in december te bereiken van de negatieve correctie in stap 3, moet het veld Boeken toegest. vanaf in de boekhoudinstellingen een datum in december bevatten.
Conclusie
Met de ervaring die in dit scenario is opgedaan, kunt u bij het overwegen van de meest geschikte instelling voor een toegestane boekingsperiode voor een bedrijf rekening houden met het volgende. Zolang u toestaat dat wijzigingen in de voorraadwaarde worden geboekt in een periode, zoals in dit geval december, moet de instelling die het bedrijf gebruikt voor toegestane boekingsdatumbereiken worden afgestemd op deze beslissing. Het veld Boeken toegest. in de boekhoudinstellingen, dat 1 december bevat, zou toestaan dat de herwaardering die in december is aangebracht, wordt doorgestuurd naar betrokken uitgaande posten in dezelfde periode.
Gebruikersgroepen die niet in december mogen boeken, maar in januari, een beperking die waarschijnlijk de bedoeling was van de boekhoudinstellingen in dit scenario, moeten in plaats daarvan worden geregeld met de gebruikersinstellingen.
Artikeltoeslagscenario
Vereisten
Voer de volgende waarden in:
Voorraadinstellingen:
Autom. voorraadwaarde boeken = Ja
Automatische kostenwaardering = Altijd
Gem. kostprijsberekeningsoort = Artikel
Periode gemiddelde kostprijsberekening = Dag
Grootboekinstellingen:
Boeken toegest. vanaf = 1 december 2020.
Boeken toegest. tot = leeg
Gebruikersinstellingen:
Boeken toegest. vanaf = 1 december 2020.
Boeken toegest. tot = leeg
Het scenario testen
Test dit scenario door de volgende stappen uit te voeren:
Maak een artikeltoeslag genaamd TEST met de volgende waarden:
Basiseenheid = Stuks
Waarderingsmethode = Gemiddelde
Selecteer optionele boekingsgroepen.
Maak een nieuwe Inkooporder met de volgende waarden:
Leveranciersnr.: 10000
Boekingsdatum = 15 december 2020
Leveranciersfactuurnr.: 1234
Selecteer op de inkooporderregel de volgende waarden:
Artikel = TOESLAG
Aantal = 1
Directe kostprijs = 100
Om de stap te voltooien, boekt u het document als ontvangen en gefactureerd.
Maak een nieuwe Verkooporder met de volgende waarden:
Orderklantnr.: 10000
Boekingsdatum = 16 december 2020
Op de verkooporderregel:
Artikel = TOESLAG
Aantal = 1
Eenheidsprijs - 135
Om de stap te voltooien, boekt u het document als ontvangen en gefactureerd.
Voer waarden in voor de pagina Grootboekinstellingen:
Boeken toegest. vanaf = 1 januari 2021
Boeken toegest. tot = leeg
Maak een nieuwe Inkooporder met de volgende waarden:
Leveranciersnr.: 10000
Boekingsdatum = 2 januari 2021
Leveranciersfactuurnr.: 2345
Op de inkooporderregel:
Artikeltoeslag = JB-VRACHT
Aantal = 1
Directe kostprijs = 3
Wijs de artikeltoeslag toe aan de inkoopontvangst uit stap 2.
Om de stap te voltooien, boekt u het document als ontvangen en gefactureerd.
Statusartikelpost van inkoop stap 2:
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal | Tot. werk. kosten | Resterend aantal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 324 | TOESLAG | 2020-12-15 | Inkoop | 107030 | 1 | 105 | 0 |
Waardeposten
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Artikelpostnr. | Artikelpostsoort | Boekingssoort | Documentnr. | Artikeltoeslagnr. | Aantal op artikelpost | Tot. werk. kosten | Kosten geboekt naar grootboek | Herwaardering | Vereffenen met post |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 397 | TOESLAG | 2020-12-15 | 324 | Inkoop | Directe kosten | 108029 | 1 | 100 | 100 | NEE | 0 | |
| 399 | TOESLAG | 2021-01-02 | 324 | Inkoop | Directe kosten | 108009 | JB-VRACHT | 0 | 3 | 3 | NEE | 0 |
Statusartikelpost verkoop:
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal | Tot. werk. kosten | Resterend aantal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325 | TOESLAG | 2020-12-16 | Verkoop | 102035 | -1 | -105 | 0 |
Waardeposten
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Artikelpostnr. | Artikelpostsoort | Boekingssoort | Documentnr. | Artikeltoeslagnr. | Aantal op artikelpost | Tot. werk. kosten | Kosten geboekt naar grootboek | Herwaardering | Vereffenen met post |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 398 | TOESLAG | 2020-12-16 | 325 | Verkoop | Directe kosten | 109024 | -1 | -100 | -100 | NEE | 0 | |
| 400 | TOESLAG | 2021-01-01 | 325 | Verkoop | Directe kosten | 109024 | 0 | -3 | -3 | Ja | 398 |
Op werkdatum 3 januari arriveert een inkoopfactuur met een aanvullende artikeltoeslag boven op de inkoop die in stap 2 is gedaan. Deze factuur heeft documentdatum 30 december en is dus geboekt met boekingsdatum 30 december 2020.
Maak een nieuwe Inkooporder met de volgende waarden:
Leveranciersnr.: 10000
Boekingsdatum = 30 december 2020
Leveranciersfactuurnr.: 3456
Selecteer op de inkooporderregel de volgende waarden:
Artikeltoeslag = JB-VRACHT
Aantal = 1
Directe kostprijs = 2
Wijs de artikeltoeslag toe aan de inkoopontvangst uit stap 2
Om de stap te voltooien, boekt u het document als ontvangen en gefactureerd.
Statusartikelpost van inkoop:
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal | Tot. werk. kosten | Resterend aantal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 324 | TOESLAG | 2020-12-15 | Inkoop | 107030 | 1 | 105 | 0 |
Waardeposten
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Artikelpostnr. | Artikelpostsoort | Boekingssoort | Documentnr. | Artikeltoeslagnr. | Aantal op artikelpost | Tot. werk. kosten | Kosten geboekt naar grootboek | Herwaardering | Vereffenen met post |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 397 | TOESLAG | 2020-12-15 | 324 | Inkoop | Directe kosten | 108029 | 1 | 100 | 100 | Nee | 0 | |
| 399 | TOESLAG | 2021-01-02 | 324 | Inkoop | Directe kosten | 108030 | JB-VRACHT | 0 | 3 | 3 | Nee | 0 |
| 401 | TOESLAG | 2020-12-30 | 324 | Inkoop | Directe kosten | 108031 | JB-VRACHT | 0 | 2 | 2 | Nee | 0 |
Statusartikelpost verkoop:
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Boekingssoort | Documentnr. | Aantal | Tot. werk. kosten | Resterend aantal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325 | TOESLAG | 12-2020-16 | Verkoop | 102035 | -1 | -105 | 0 |
Waardeposten
| Volgnummer | Artikelnr. | Boekingsdatum | Artikelpostnr. | Artikelpostsoort | Boekingssoort | Documentnr. | Artikeltoeslagnr. | Aantal op artikelpost | Tot. werk. kosten | Kosten geboekt naar grootboek | Herwaardering | Vereffenen met post |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 398 | TOESLAG | 12-2020-16 | 325 | Verkoop | Directe kosten | 103024 | -1 | -100 | -100 | Nee | 0 | |
| 400 | TOESLAG | 2021-01-01 | 325 | Verkoop | Directe kosten | 103024 | 0 | -3 | -3 | Ja | 398 | |
| 402 | TOESLAG | 2021-01-01 | 325 | Verkoop | Directe kosten | 103024 | 0 | -2 | -2 | Ja | 398 |
Het rapport Voorraadwaardering wordt afgedrukt vanaf 31 december 2020
Overzicht van scenario:
Het beschreven scenario eindigt met een rapport Voorraadwaardering dat Aantal = 0 aangeeft terwijl de waarde = 2. De artikeltoeslag die in stap 6 is geboekt, maakt deel uit van de positieve voorraadmutatiewaarde van december terwijl de negatieve voorraadmutatie van dezelfde periode niet wordt beïnvloed.
Dat de boekhoudinstellingen Boeken toegest. vanaf 1 januari aangeven, was goed voor de eerste artikeltoeslag. De kosten van de positieve en de negatieve voorraadmutatie zijn in dezelfde periode vastgelegd. Voor de tweede artikeltoeslag leiden de boekhoudinstellingen er echter toe dat de wijziging in COGS in de volgende periode wordt herkend.
Conclusie:
Het is een uitdaging om het rapport Voorraadwaardering Aantal = 0 aan te laten geven terwijl de Waarde <> 0. In dat geval is het ook moeilijker de optimale instellingen aan te geven, wanneer inkoopfacturen op dezelfde dag arriveren, maar verschillende perioden of zelfs boekjaren betreffen. De overgang naar een nieuw boekjaar vereist meestal enige planning en als onderdeel daarvan moet het proces Kostprijs herwaarderen - Artikelposten, rekening houdend met COGS, worden overwogen.
In dit scenario zou één scenario kunnen zijn het veld Boekhoudinstellingen, Boeken toegest. vanaf voor enkele dagen een datum in december te geven en de boeking van de eerste artikeltoeslag uit te stellen om mogelijk te maken dat alle kosten voor de vorige periode/boekjaar eerst worden herkend voor de periode waartoe ze behoren, de batchverwerking Kosten herwaarderen - Artikelposten uit te voeren en daarna de toegestane boekingsdatum te verplaatsen naar de nieuwe periode/boekjaar. De eerste artikeltoeslag met boekingsdatum 2 januari kan dan worden geboekt.
Zie ook
Ontwerpdetails: Boekingsdatum op herwaarderingswaardepost
Ontwerpdetails: Voorraadwaardering
Ontwerpdetails: Artikelvereffening