ACCRINT

Berekent de opgebouwde rente voor een waardepapier dat periodiek rente betaalt.

Syntaxis

ACCRINT(<issue>, <first_interest>, <settlement>, <rate>, <par>, <frequency>[, <basis>[, <calc_method>]])

Term	Definitie
`issue`	De uitgiftedatum van de beveiliging.
`first_interest`	De eerste rentedatum van het waardepapier.
`settlement`	De stortingsdatum van het waardepapier. De stortingsdatum van het waardepapier is de datum na de uitgiftedatum wanneer het waardepapier aan de koper wordt verhandeld.
`rate`	Het jaarlijkse couponpercentage van het waardepapier.
`par`	De nominale waarde van het waardepapier.
`frequency`	Het aantal couponbetalingen per jaar. Voor jaarlijkse betalingen, frequentie = 1; voor halfjaarlijks, frequency = 2; voor kwartaal, frequentie = 4.
`basis`	(Optioneel) Het type dagaantal dat moet worden gebruikt. Als basis wordt weggelaten, wordt ervan uitgegaan dat deze 0 is. De geaccepteerde waarden worden onder deze tabel weergegeven.
`calc_method`	(Optioneel) Een logische waarde die de manier aangeeft waarop de totale opgebouwde rente moet worden berekend wanneer de stortingsdatum later is dan de datum van first_interest. Als calc_method wordt weggelaten, wordt uitgegaan van `TRUE`. - Als calc_method resulteert in `TRUE` of wordt weggelaten, retourneert ACCRINT de totale opgebouwde rente van uitgifte tot afwikkeling. - Als calc_method resulteert in `FALSE`, retourneert ACCRINT de opgebouwde rente van first_interest tot stortingsdatum.

De parameter basis accepteert de volgende waarden:

De opgebouwde rente.

Datums worden opgeslagen als opeenvolgende serienummers, zodat ze kunnen worden gebruikt in berekeningen. In DAX, 30 december 1899 is dag 0 en 1 januari 2008 is 39448 omdat het 39.448 dagen na 30 december 1899 is.
ACCRINT wordt als volgt berekend:

$$\text{ACCRINT} = \text{par} \times \frac{\text{rate}}{\text{frequency}} \times \sum^{\text{NC}}_{i=1}\frac{\text{A}_{i}}{\text{NL}_{i}}$$

waar:
- $\text{A}_{i}$ = aantal opgebouwde dagen voor de $i^{th}$ quasi-couponperiode binnen een afwijkende periode.
- $\text{NC}$ = aantal quasi-couponperioden die in een afwijkende periode passen. Als dit getal een breuk bevat, verhoogt u het naar het volgende gehele getal.
- $\text{NL}_{i}$ = normale lengte in dagen van de quasi-couponperiode binnen een afwijkende periode.
uitgifte, first_interest en afwikkeling worden afgekapt tot gehele getallen.
frequentie en basis worden afgerond op het dichtstbijzijnde gehele getal.
Er wordt een fout geretourneerd als:
- uitgifte, first_interest of stortingsdatum is geen geldige datum.
- uitgifte ≥ afwikkeling.
- rente ≤ 0.
- par ≤ 0.
- frequentie is een ander getal dan 1, 2 of 4.
- < 0 of > 4.
Deze functie wordt niet ondersteund voor gebruik in de DirectQuery-modus wanneer deze wordt gebruikt in regels voor beveiliging op rijniveau (berekende kolommen of beveiliging op rijniveau).

Data	beschrijving
1-maart-2007	Uitgiftedatum
31-augustus-2008	Eerste rentedatum
1-mei-2008	Stortingsdatum
10%	Couponrente
1000	Par-waarde
2	Frequentie is halfjaarlijks (zie hierboven)
0	30/360 basis (zie hierboven)

De volgende DAX query:

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0)
}

Retourneert de opgebouwde rente van uitgifte tot afwikkeling voor een waardepapier met de bovenstaande voorwaarden.

[waarde]
116.944444444444

De volgende DAX query:

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0, FALSE)
}

Retourneert de opgebouwde rente van first_interest tot afwikkeling voor een waardepapier met de bovenstaande voorwaarden.

[waarde]
66.9444444444445