Forståelse mellom utligning og årsavslutning

Artikkel
10/02/2024

I Microsoft Dynamics 365 Finance versjon 10.0.25 er funksjonen Forståelse av finansutligning og årsavslutning tilgjengelig i arbeidsområdet Funksjonsbehandling. Fra og med versjon 10.0.40 finner du denne funksjonaliteten, sammen med de tilknyttede funksjonene Automatiser utligningsprosess og Poster realisert fortjeneste/tap i utenlandsk valuta for utligninger, i parameterne Økonomimodul , spesielt under siden Finansutligning . Disse funksjonene administreres gjennom parametere kalt henholdsvis Aktiver avanserte bevissthetsalternativer, Aktiver prosessautomatisering for utligning og Aktiver realisert gevinst/tap for finansutligninger etter valuta.

Standardinnstillingen for Aktiver alternativer for avansert bevissthet er Nei , og aktiveringen avhenger av parameterenAktiver utligninger i finans, som må settes til Ja for at den skal bli aktiv. De to andre paremetrene, Aktiver prosessautomatisering for utligning og Aktiver realisert gevinst/tap for postvaluta for utligninger, er avhengig av statusen for Aktiver alternativer for avansert bevissthet. Hvis sistnevnte er satt til Ja, kan disse parameterne aktiveres.

Notat

Det er viktig å merke seg at når Aktiver alternativer for avansert bevissthet er satt til Ja, anbefales det på det sterkeste at du ikke gjenopprette Nei , da dette kan påvirke periodeavslutningsprosessen.

Ved årsavslutning i økonomimodulen blir ikke finanstransaksjoner som er utlignet, lenger tatt med i åpningssaldoen for det neste regnskapsåret. Denne forbedringen sikrer at bare ubetalte finanstransaksjoner blir inkludert i åpningssaldoen. Det er viktig at revaluering av utenlandsk valuta kjøres i økonomimodulen. Revaluering av utenlandsk valuta kjøres bare for finanstransaksjoner med statusen Ikke utlignet. Før aktivering av parameteren Aktiver utligninger oppsummerte imidlertid åpningssaldoen både transaksjonen som har statusen Utlignet , og de som har statusen Ikke utlignet, og statusen for det summerte beløpet ble satt til Ikke utlignet.

Den andre forbedringen lar deg postere detaljerte åpningssaldotransaksjoner ved årsavslutning i økonomimodulen. Hvis alternativet Behold detaljer ved årsavslutning er satt til Ja, opprettes det en egen åpningssaldo for hver finanstransaksjon som ikke er utlignet. Denne innstillingen er definert for hver hovedkonto i finansutligningsoppsettet. Ved å ha detaljerte transaksjoner for åpningssaldoen kan du betydelig forbedre muligheten til å utligne de ubetalte finanstransaksjonene i det neste regnskapsåret.

For å støtte de nye forbedringene ble det gjort endringer i finansutligning og årsavslutning.

Endringer i finansutligning

Finansutligningen må utføres innen et regnskapsår.
Finansutligningen må utføres for transaksjoner i en enkelt hovedkonto. Hovedkontoen er nå et obligatorisk filter på siden Utligning.
Finansutligning og tilbakeføring av finansutligning kan ikke utføres for transaksjoner som er postert i et avsluttet regnskapsår (med andre ord, årsavsluttingen er kjørt).

Endringer i årsavslutning

En årsavslutning kan ikke tilbakeføres hvis åpningssaldotransaksjoner er utlignet i det neste regnskapsåret. Denne endringen gjelder når en årsavslutning tilbakeføres, eller når en årsavslutning kjører på nytt og alternativet Slett eksisterende årsavslutningsoppføringer når du avslutter året på nytt er satt til Ja i parametrene for økonomimodulen.
Hvis alternativet Behold detaljer ved årsavslutning er satt til Ja for en hvilken som helst balansekonto i finansutligning, blir det opprettet mer detaljerte åpningssaldotransaksjoner for denne hovedkontoen.

Før du aktiverer parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet

På grunn av endringene i funksjonalitet og datamodellen er det viktig at du vurderer følgende punkter før du aktiverer parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet:

Siden bare utlignede transaksjoner blir sendt fremover til åpningssaldoen, må du oppheve transaksjoner fra det gjeldende regnskapsåret som er utlignet med transaksjoner i forrige regnskapsår. Transaksjonene må utlignes på nytt mot transaksjoner innen gjeldende regnskapsår. Dette kan gjøres via en justeringsoppføring i det gjeldende regnskapsåret. Justeringen tilbakefører de summerte åpningssaldoene og motregner med den detaljerte transaksjonen som er nødvendig for å utligne finansoppføringene i gjeldende år.

Viktig

Hvis dette ikke blir gjort, vil du få en feil av typen ikke i balanse når du kjører årsavslutningen for gjeldende regnskapsår. Hvis det ikke er mulig å utligne og utligne finanstransaksjoner med samme regnskapsår, må du ikke aktivere denne parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet før årsavslutningen er fullført. Aktiver parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet umiddelbart etter at årsavslutningen er fullført, og før nye finanstransaksjoner utlignes i neste regnskapsår.
Alle transaksjoner som er merket for utligning, men som ikke er utlignet, fjernes automatisk når parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet er aktivert. Hvis du vil unngå tap av arbeid, utligner du alle merkede transaksjoner før du aktiverer parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet.
Noen organisasjoner kjører årsavslutningen flere ganger for samme regnskapsår. Ikke aktiver parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet hvis årsavslutningen allerede er kjørt én gang og vil bli kjørt på nytt for det samme regnskapsåret. Parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet må være aktivert før du behandler den første årsavslutningen eller etter at du har behandlet den siste årsavslutningen for regnskapsåret.

Hvis du vil aktivere parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet, men årsavslutningen allerede er kjørt én gang, må du tilbakeføre årsavslutningen før du kan aktivere parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet.
Fordi utligning på tvers av hovedkontoer ikke lenger er tillatt, kan du justere kontoplanen eller prosessene etter behov for å sikre at finansutligning kan utføres i den samme hovedkontoen.
Parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet kan ikke aktiveres hvis årsavslutningsprosessen for offentlig sektor brukes.

Konfigurerer utligning i hovedbok

Når du har aktivert parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet, og før du kjører neste årsavslutning, må hver organisasjon avgjøre om den vil beholde transaksjonsdetaljene under årsavslutningen. Valget har ingen innvirkning på åpningssaldoposteringer fra årsavslutningsprosessene fra forrige år.

Alternativet Behold detaljer ved årsavslutning er angitt for hver hovedkonto på siden Finansutligningsoppsett.

Gå til Økonomimodul>Finansoppsett>Parametere for økonomimodul.
På fanen Utligninger velger du Utligningskontoer.

- eller -

Gå til Økonomimodul>Periodiske oppgaver>Utligninger.
Velg Utligningskontoer.

To kolonner er lagt til på siden Utligninger:

Hovedkontotype – Denne kolonnen er bare til informasjonsformål. Den viser typen som er tilordnet til hovedkontoen.
Behold detaljer under årsavslutning – Alternativet er som standard satt til Nei. Det kan bare angir til Ja hvis verdien i kolonnen Hovedkontotype er Balanse, Aktiva eller Gjeld. Når alternativet er angitt til Nei, posteres åpningssaldoer i sammendraget, slik det er vanlig ved årsavslutning. Hvis det er angitt til Ja, blir åpningssaldoer opprettet i detalj for hver finanstransaksjon som ikke er utlignet for hovedkontoen.

Årsavslutning

Når du kjører årsavslutningen ved å gå til Økonomimodul>Periodeavslutnin>Årsavslutning, oppretter prosessen åpningssaldoene for hovedkontoene som er definert for finansutligning. Åpningssaldoene opprettes enten i sammendrag eller detaljer, avhengig av utligningsoppsettet for finans. Prosessen utelater finanstransaksjoner som er utlignet, uansett om du posterer åpningssaldoen for hver hovedkonto i sammendrag eller detaljert.

For eksempel posteres flere transaksjoner til hovedkontoen 130100 i regnskapsåret 2021.

Journalnummer	Bilag	Dato	Type	Finanskonto	Kontonavn	Beskrivelse	Valuta	Beløp i transaksjonsvaluta	Beløp	Beløp i rapporteringsvaluta
20853	FTV-3000	03.12.2021	I drift	130100-001-	Kundereskontro	Tjenestegebyr	USD	100	100	100
20855	FTV-3004	05.12.2021	I drift	130100-002-	Kundereskontro	Verktøy	USD	175	175	175
20854	CMV-4000	16.12.2021	I drift	130100-001-	Kundereskontro	Refundering	USD	-100	-100	-100
20851	ARP-8000	20.12.2021	I drift	130100-002-	Kundereskontro		USD	-0,88	-0,88	-0,88
20853	ARPM0004	20.12.2021	I drift	130100-002-	Kundereskontro		EUR	-127,11	-174,12	-174,12
20856	CMV-4010	21.12.2021	I drift	130100-002-	Kundereskontro	Kreditt på konto	USD	-175	-175	-175
20857	FTV-3011	28.12.2021	I drift	130100-001-	Kundereskontro	Verktøy	USD	400	400	400
20910	FTV-3020	29.12.2021	I drift	130100-002-	Kundereskontro	Tjeneste	USD	300	300	300

Av disse transaksjonene utlignes tre under finansutligning.

Det er en faktura på 175 amerikanske dollar (USD 175). Denne fakturaen ble betalt i euro (EUR), og det ble gitt en kontantrabatt.

Journalnummer	Bilag	Dato	Type	Finanskonto	Kontonavn	Beskrivelse	Valuta	Beløp i transaksjonsvaluta	Beløp	Beløp i rapporteringsvaluta
20855	FTV-3004	05.12.2021	I drift	130100-002-	Kundereskontro	Verktøy	USD	175	175	175
20851	ARP-8000	20.12.2021	I drift	130100-002-	Kundereskontro		USD	-0,88	-0,88	-0,88
20853	ARPM0004	20.12.2021	I drift	130100-002-	Kundereskontro		EUR	-127,11	-174,12	-174,12

Resultatene for hovedkonto 130100 avhenger av om parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet er aktivert før årsavslutningen kjøres. Hvis parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet er aktivert, avhenger resultatet også av innstillingen for alternativet Behold detaljer under årsavslutning.

Parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet er ikke aktivert

Ved årsavslutningen opprettes det tre åpningssaldotransaksjoner for hovedkontoen 130100 i 2022. Summen av transaksjonene i regnskapsvalutaen er USD 525.

Journalnummer	Bilag	Dato	Type	Finanskonto	Kontonavn	Valuta	Beløp i transaksjonsvaluta	Beløp	Beløp i rapporteringsvaluta
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-002-	Kundereskontro	USD	299.12	299.12	299.12
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-001-	Kundereskontro	USD	400	400	400
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-002-	Kundereskontro	EUR	-127,11	-174,12	-174,12

Selv om betalingens transaksjon på EUR -127,11 ble finansutlignet, videresendes transaksjonen fortsatt som en startsaldo.

Parameteren aktiver alternativer for avansert bevissthet er aktivert og Behold detaljer under årsavslutning = Nei

Ved årsavslutningen opprettes det to åpningssaldotransaksjoner for hovedkontoen 130100 i 2022. Summen av transaksjonene i regnskapsvalutaen er fremdeles USD 525, men de finansutlignede transaksjonene utelates fra åpningssaldoen. Totalbeløpet for kontoen 130100-002- er USD 125 i stedet for USD 299,12, og transaksjonen på EUR 127,11 / USD 174,12 utelates fullstendig.

Journalnummer	Bilag	Dato	Type	Finanskonto	Kontonavn	Beskrivelse	Valuta	Beløp i transaksjonsvaluta	Beløp	Beløp i rapporteringsvaluta
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-002-	Kundereskontro		USD	125	125	125
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-001-	Kunde		USD	400	400	400

Parameteren aktiver alternativer for avansert bevissthet er aktivert og Behold detaljer ved årsavslutning = Ja

Ved årsavslutningen opprettes det fem åpningssaldotransaksjoner for hovedkontoen 130100 i 2022. En separat åpningssaldotransaksjon opprettes for hver av de fem transaksjonene som ikke ble utlignet. Summen av transaksjonene i regnskapsvalutaen er fortsatt USD 525.

Journalnummer	Bilag	Dato	Type	Finanskonto	Kontonavn	Beskrivelse	Valuta	Beløp i transaksjonsvaluta	Beløp	Beløp i rapporteringsvaluta
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-001-	Kundereskontro	Tjenestegebyr	USD	100	100	100
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-001-	Kundereskontro	Refundering	USD	-100	-100	-100
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-002-	Kundereskontro	Kreditt på konto	USD	-175	-175	-175
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-001-	Kundereskontro	Verktøy	USD	400	400	400
20910	YEC_2021	1/1/2022	Åpning	130100-002-	Kundereskontro	Tjeneste	USD	300	300	300

Når transaksjonsdetaljer beholdes, berøres ikke de opprinnelige detaljerte transaksjonene. De forblir postert og ikke utlignet i regnskapsåret som avsluttes. Det opprettes en kopi av disse transaksjonene for åpningssaldoen. Følgende verdier fra de opprinnelige transaksjonene kopieres til åpningssaldotransaksjonene.

Finanskonto (hovedkontoen og alle finansdimensjoner)
Beløp i transaksjons-, regnskap- og rapporteringsvalutaene
Beskrivelse
Posteringslag
Posteringstype

Notat

Ingen andre åpningssaldotransaksjoner er tilordnet en posteringstype. Posteringstypen kan derfor brukes til å differensiere åpningstransaksjoner som er fremført i detalj.

Noen felter fra de opprinnelige transaksjonene må endres i de detaljerte transaksjonene for åpningssaldoen. Datoen for åpningssaldotransaksjoner er alltid den første dagen i det neste regnskapsåret. Journalnummeret må endres, og bilagsnummeret endres til verdien som ble angitt i dialogboksen for årsavslutning.

Du finner informasjon fra de opprinnelige transaksjonene på siden Utligning. Hver detaljerte åpningssaldotransaksjon viser kolonnen Opprinnelig transaksjonsdato i rutenettet. Denne kolonnen kan hjelpe deg med å samsvare transaksjoner i det nye regnskapsåret. I Microsoft Dynamics 365 Finance versjon 10.0.33 kan du vise kolonnene Opprinnelig dokument og Opprinnelig dokumentdato. Du kan velge Vis opprinnelig bilag for å drille tilbake til det fullstendige opprinnelige bilaget.

Utlign transaksjoner

Hvis du vil utligne finanstransaksjoner, følger du disse trinnene.

Gå til Økonomimodul>Periodiske oppgaver>Utligninger.
Definer filtrene øverst på siden.
1. Velg et datoområde. Du kan også velge en datointervallkode for å automatisk fylle ut datoområdet.
  - Datoområdet kan ikke gå over regnskapsår. Hvis datoområdet går over regnskapsår, vises ingen transaksjoner når du velger Vis transaksjoner.
  - Hvis datoområdet er i et åpent regnskapsår, kan transaksjoner utlignes, og utligningen kan tilbakeføres. Hvis datoområdet er i et avsluttet regnskapsår, eller hvis årsavslutningen er fullført, vises transaksjoner, men de kan ikke utlignes eller få opphevet utligningen. Du kan fjerne merket for transaksjoner bare i et avsluttet regnskapsår. Hvis datoområdet er i et avsluttet regnskapsår, er ikke knappene Merk som valgt, Utligne merkede transaksjoner og Tilbakefør merkede transaksjoner tilgjengelige.
2. Velg hovedkontoen du vil vise transaksjoner for. Dette feltet er obligatorisk. Oppslaget viser bare hovedkontoene som er valgt på siden Utligning finans for firmaets kontoplan.
3. Velg posteringslaget. Du kan ikke utligne transaksjoner som er i forskjellige posteringslag.
4. Velg et finansdimensjonsett for å vise hovedkontoen og dimensjonene i separate kolonner.
Velg Vis transaksjoner for å vise alle transaksjonene som samsvarer med filtrene du angir. Hvis du endrer noen av filtrene eller dimensjonssettene, må du velge Vis transaksjoner på nytt.
Velg linjer for utligning. Verdien i feltet Valgt beløp øverst på siden økes eller reduseres for å gjenspeile det totale beløpet på de valgte linjene.
Når du er ferdig med å velge transaksjoner, velger du Merk som valgt. For hver valgte transaksjon vises det en hake i Merket-kolonnen. I tillegg økes eller reduseres verdien i feltet Merket beløp over rutenettet for å gjenspeile det totale beløpet på de merkede linjene.
Når verdien i feltet Merket beløp er 0 (null), velger du Utligne merkede transaksjoner.
- Delvis utligning er ikke tillatt. Du kan for eksempel ikke utligne en debettransaksjon på USD 100 mot en kredittransaksjon på USD 90. Den gjenværende kredittransaksjonen på USD 10 må også merkes for inkludering i utligningen.
- Angi en utligningsdato. Datoen må være på eller etter den siste datoen til transaksjonene som er merket for utligning.

Statusen for de merkede transaksjonene oppdateres til Utlignet.

Viktig

Alle transaksjoner som du har merket for utligning for den aktive juridiske enheten og den valgte hovedkontoen, blir utlignet. Transaksjonene må ikke vises på siden. De utlignes selv om de er skjult på grunn av et filter.

Noen prosesser, for eksempel tilbakeføring av en transaksjon, utligner automatisk finanstransaksjoner. En betaling og faktura utlignes for eksempel i Kunder, og utligningen genererer en realisert gevinst/tap. Utligningen av betalingen og fakturaen utligner ikke finanstransaksjoner, for eksempel transaksjoner for finanskontoen Kunde. Hvis betalingen og fakturaen ikke er avregnet i Kunder, vil imidlertid tilbakeføringsregnskapsoppføringen som ble postert under tilbakeføringen av kundeutligningen, føre til at de opprinnelige oppføringene og tilbakeføringsregnskapsoppføringene blir utlignet i økonomimodulen. Når parameteren Aktiver alternativer for avansert bevissthet er aktivert, skjer ikke utligningen for en tilbakeføring automatisk hvis tilbakeføringsdatoen er i et annet regnskapsår.

Bruke Excel til finansutligning

Transaksjoner som vises på siden Utligning, kan eksporteres til Excel. I Excel kan du ytterligere filtrere transaksjoner for å bestemme hvilke transaksjoner som skal merkes for utligning. Begge finansutligningsenhetene eksporterer finanstransaksjoner bare for hovedkontoen som er valgt på siden Utligning. Selv om transaksjoner for lukkede regnskapsår fremdeles kan merkes eller ikke merkes ved hjelp av Excel, kan de ikke utlignes. I tillegg kan ikke utlignede transaksjoner tilbakeføres for det aktuelle regnskapsåret.

Gjøre det enklere å finne transaksjoner

Siden Utligninger inkluderer funksjoner som gjør det enklere å vise transaksjoner som er nødvendige for utligning.

• Bruk filteret Merket til å filtrere transaksjoner basert på om Merket-avmerkingsboksen for transaksjonene er merket av. • Bruk Status-filteret til å filtrere transaksjoner basert på statusen. • Velg Sorter etter absolutt beløp for å sortere beløpene etter absolutt verdi. På denne måten kan du gruppere debet- og kreditoppføringer som har samme beløp.

Tilbakeføre en utligning

Du kan tilbakeføre en utligning som ble gjort ved en feiltakelse.

Følg trinn 1 til 3 i delen Utligne transaksjoner for å vise transaksjonene du er interessert i.
Velg Utlignet i Status-filteret.
Velg linjer for tilbakeføring.
Velg Tilbakefør merkede transaksjoner. Statusen for alle transaksjoner som har samme utlignings-ID, oppdateres til Ikke utlignet.