Bokføringsdato for justeringsverdipost sammenlignet med kildeposten
Denne artikkelen sammenligner Bokføringsdato på verdipost for justering med bokføringsdatoen på posten som fører til kjøring av kjørselen Juster kostverdi – vareposter, særlig et revalueringsscenario og et varekostscenario.
Kjørselen Juster kostverdi – vareposter behandler dataene, avhengig av scenarioet og konfigurasjonen av Business Central. I dette avsnittet beskriver vi to separate prosesser, og for hver enkelt vi viser hvilke konsekvenser kjørselen Juster kostverdi – vareposter har på dataene.
Revalueringsscenario
Forutsetninger
Skriv inn følgende verdier:
Lageroppsett:
Automatisk kostbokføring = Ja
Automatisk kostjustering = Alltid
Beregn.type for gj.snittskost = vare
Gjennomsnittskostperiode = Dag
Finansoppsett:
Bokf. tillatt fra = 1. januar 2021
Bokf. tillatt til = tom
Brukeroppsett:
Bokf. tillatt fra = 1. desember 2020
Bokf. tillatt til = tom
Slik tester du scenarioet
Test dette scenarioet ved å utføre følgende trinn.
Opprett en vare som kalles TEST med følgende verdier:
Lagerenhet = STK
Lagermetode = Gjennomsnitt
Velg valgfrie bokføringsgrupper.
Åpne en varekladden, opprett deretter en ny post, og bokfør en linje på følgende måte:
Bokføringsdato = 15. desember 2020
Vare = TEST
Posttype = Kjøp
Antall = 100
Enhetsbeløp = 10
Åpne en varekladden, opprett deretter en ny post, og bokfør en linje på følgende måte:
Dato = 20. desember 2020
Vare = TEST
Posttype = Nedjustering
Antall = 2
Åpne en varekladden, opprett deretter en ny post, og bokfør en linje på følgende måte:
Dato = 15. januar 2021
Vare = TEST
Posttype = Nedjustering
Antall = 3
Åpne en varerevalueringskladd, opprett deretter en ny post, og bokfør en linje på følgende måte:
Vare = TEST
Utligningspost = velg kjøpspost bokført i trinn 2. Bokføringsdatoen for revalueringen blir lik posten den justerer.
Enhetskost (revaluert) = 40
Følgende vareposter og verdiposter er bokført:
Varepost – kjøp:
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Posttype | Bilagsnr. | Antall | Kostbeløp (faktisk) | Restantall |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 317 | TEST | 2020-12-15 | Kjøp | T00001 | 100 | 4000 | 95 |
Verdiposter
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Varepostnr. | Vareposttype | Posttype | Bilagsnr. | Antall varenummerposter | Kostbeløp (faktisk) | Bokført kost | Justering | Gjelder post | Kildekode |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 376 | TEST | 2020-12-15 | 317 | Kjøp | Kjøpspris/prod.kost | T00001 | 100 | 1 000,00 | 1 000,00 | Nei | 0 | VARENP |
| 379 | TEST | 2020-12-15 | 317 | Kjøp | Revaluering | T04002 | 0 | 3 000,00 | 3 000,00 | Nei | 0 | REVALINL |
Varepost – nedjustering, trinn 3
| Løpenr. | Varenr. | Bokføringsdato | Posttype | Bilagsnr. | Antall | Kostbeløp (faktisk) | Restantall |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 318 | TEST | 2020-12-20 | Nedjustering | T00002 | -2 | –80 | 0 |
Verdiposter
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Varepostnr. | Vareposttype | Posttype | Bilagsnr. | Antall varenummerposter | Kostbeløp (faktisk) | Bokført kost til finans | Justering | Gjelder post | Kildekode |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 377 | TEST | 2020-12-20 | 318 | Nedjustering | Kjøpspris/prod.kost | T00002 | -2 | –20 | –20 | Nei | 0 | VARENP |
| 380 | TEST | 2021-01-01 | 318 | Nedjustering | Kjøpspris/prod.kost | T04002 | 0 | –60 | –60 | Ja | 377 | LAGERJUST |
Varepost – nedjustering, trinn 4
| Løpenr. | Varenr. | Bokføringsdato | Posttype | Bilagsnr. | Antall | Kostbeløp (faktisk) | Restantall |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 319 | TEST | 2021-01-15 | Nedjustering | T00003 | –3 | –120 | 0 |
Verdiposter
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Varepostnr. | Vareposttype | Posttype | Bilagsnr. | Antall varenummerposter | Kostbeløp (faktisk) | Bokført kost til finans | Justering | Gjelder post | Kildekode |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 378 | TEST | 2021-01-15 | 319 | Nedjustering | Kjøpspris/prod.kost | T00003 | –3 | -30 | -30 | Nei | 0 | VARENP |
| 381 | TEST | 2021-01-15 | 319 | Nedjustering | Kjøpspris/prod.kost | T04003 | 0 | –90 | –90 | Ja | 378 | LAGERJUST |
Juster kostverdi – vareposter-kjørselen har gjenkjent en endring i kost og justert nedjusteringene.
Gjennomgang av bokføringsdatoer på opprettede verdiposter for justering: Den tidligste tillatte bokføringsdatoen som kjørselen Juster kostverdi - vareposter må relateres til, er 1. januar 2021, som angitt i Finansoppsett.
Nedjustering i trinn 3: Tilordnet bokføringsdato er 1. januar, angitt i finansoppsettet. Bokføringsdatoen for verdiposten i området for justering er 20. desember 2020. I henhold til Finansoppsett er ikke datoen innenfor det tillatte datointervallet for bokføring. Derfor tilordnes bokføringsdatoen som er angitt i feltet Bokf. tillatt fra i finansoppsettet, til verdiposten for justering.
Nedjustering i trinn 4: Tilordnet bokføringsdato er 15. januar. Verdiposten i området for justering har bokføringsdatoen 15. januar, som er innenfor det tillatte bokføringsdatointervallet i henhold til Finansoppsett.
Justeringen foretatt for nedjusteringen i trinn 3 fører til diskusjon. Den beste bokføringsdatoen for verdiposten for justering ville vært 20. desember eller i det minste i desember siden revalueringen som forårsaker endringen i vareforbruk, ble bokført i desember.
For å oppnå justering i desember for nedjusteringen i trinn 3, må feltet Bokf. tillatt fra i Finansoppsett angi en dato i desember.
Konklusjon
Med erfaringen som fås i dette scenarioet, når du vurderer det mest egnede oppsettet for et tillatt bokføringsdatoområde for et selskap, må du huske på følgende. Så lenge du tillater at endringer i lagerverdien bokføres i en periode, for eksempel desember i dette tilfellet, skal oppsettet som selskapet bruker på tillatte bokføringsdatoområder, være justert med denne beslutningen. Bokf. tillatt fra i finansoppsettet, som angir 1. desember, ville tillatt at revalueringen i desember kunne overføres til påvirkede utgående poster i samme periode.
Brukergrupper som ikke kan bokføre i desember, men i januar, som sannsynligvis var ment å være begrenset av finansoppsettet i dette scenarioet, bør i stedet løses via brukeroppsettet.
Varegebyrscenario
Forutsetninger
Skriv inn følgende verdier:
Lageroppsett:
Automatisk kostbokføring = Ja
Automatisk kostjustering = Alltid
Beregn.type for gj.snittskost = vare
Gjennomsnittskostperiode = Dag
Finansoppsett:
Bokf. tillatt fra = 1. desember 2020.
Bokf. tillatt til = tom
Brukeroppsett:
Bokf. tillatt fra = 1. desember 2020.
Bokf. tillatt til = tom
Slik tester du scenarioet
Test dette scenarioet ved å utføre følgende trinn:
Opprett et varegebyr med følgende verdier:
Lagerenhet = STK
Lagermetode = Gjennomsnitt
Velg valgfrie bokføringsgrupper.
Opprett en ny bestilling med følgende verdier:
Kjøp fra-leverandørnr.: 10000
Bokføringsdato = 15. desember 2020
Leverandørs fakturanr.: 1234
Velg følgende verdier på bestillingslinjen:
Vare = GEBYR
Antall = 1
Direkte enhetskost = 100
Du fullfører trinnet ved å bokføre dokumentet som mottatt og fakturert.
Opprett en ny ordren med følgende verdier:
Salg til-kundenr.: 10000
Bokføringsdato = 16. desember 2020
På ordrelinjen:
Vare = GEBYR
Antall = 1
Salgspris = 135
Du fullfører trinnet ved å bokføre dokumentet som mottatt og fakturert.
Angi verdier for siden Finansoppsett:
Bokf. tillatt fra = 1. januar 2021
Bokf. tillatt til = tom
Opprett en ny bestilling med følgende verdier:
Kjøp fra-leverandørnr.: 10000
Bokføringsdato = 2. januar 2021
Leverandørs fakturanr.: 2345
På bestillingslinjen:
Varegebyr = NC-FRAKT
Antall = 1
Direkte enhetskost = 3
Tilordne varegebyret til kjøpsmottak fra trinn 2.
Du fullfører trinnet ved å bokføre dokumentet som mottatt og fakturert.
Status varepost for kjøpstrinn 2:
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Posttype | Bilagsnr. | Antall | Kostbeløp (faktisk) | Restantall |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 324 | GEBYR | 2020-12-15 | Kjøp | 107030 | 1 | 105 | 0 |
Verdiposter
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Varepostnr. | Vareposttype | Posttype | Bilagsnr. | Varegebyrnr. | Varepostantall | Kostbeløp (faktisk) | Bokført kost til finans | Justering | Utligningspost |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 397 | GEBYR | 2020-12-15 | 324 | Kjøp | Kjøpspris/prod.kost | 108029 | 1 | 100 | 100 | NO | 0 | |
| 399 | GEBYR | 2021-01-02 | 324 | Kjøp | Kjøpspris/prod.kost | 108009 | NCFRAKT | 0 | 3 | 3 | NO | 0 |
Status varepostsalg:
| Løpenr. | Varenr. | Bokføringsdato | Posttype | Bilagsnr. | Antall | Kostbeløp (faktisk) | Restantall |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325 | GEBYR | 2020-12-16 | Salg | 102035 | -1 | –105 | 0 |
Verdiposter
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Varepostnr. | Vareposttype | Posttype | Bilagsnr. | Varegebyrnr. | Varepostantall | Kostbeløp (faktisk) | Bokført kost til finans | Justering | Utligningspost |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 398 | GEBYR | 2020-12-16 | 325 | Salg | Kjøpspris/prod.kost | 109024 | -1 | -100 | -100 | NO | 0 | |
| 400 | GEBYR | 2021-01-01 | 325 | Salg | Kjøpspris/prod.kost | 109024 | 0 | –3 | –3 | Ja | 398 |
På arbeidsdatoen 3. januar kommer en kjøpsfaktura som inneholder et ekstra varegebyr for kjøpet som ble gjort i trinn 2. Denne fakturaen har bilagsdato 30. desember, og bokføres derfor med bokføringsdatoen 30. desember 2020.
Opprett en ny bestilling med følgende verdier:
Kjøp fra-leverandørnr.: 10000
Bokføringsdato = 30. desember 2020
Leverandørs fakturanr.: 3456
Velg følgende verdier på bestillingslinjen:
Varegebyr = NC-FRAKT
Antall = 1
Direkte enhetskost = 2
Tilordne varegebyret til kjøpsmottak fra trinn 2
Du fullfører trinnet ved å bokføre dokumentet som mottatt og fakturert.
Status varepost for kjøp:
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Posttype | Bilagsnr. | Antall | Kostbeløp (faktisk) | Restantall |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 324 | GEBYR | 2020-12-15 | Kjøp | 107030 | 1 | 105 | 0 |
Verdiposter
| Løpenr. | Varenr. | Bokføringsdato | Varepostnr. | Vareposttype | Posttype | Bilagsnr. | Varegebyrnr. | Varepostantall | Kostbeløp (faktisk) | Bokført kost til finans | Justering | Utligningspost |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 397 | GEBYR | 2020-12-15 | 324 | Kjøp | Kjøpspris/prod.kost | 108029 | 1 | 100 | 100 | Nei | 0 | |
| 399 | GEBYR | 2021-01-02 | 324 | Kjøp | Kjøpspris/prod.kost | 108030 | NCFRAKT | 0 | 3 | 3 | Nei | 0 |
| 401 | GEBYR | 2020-12-30 | 324 | Kjøp | Kjøpspris/prod.kost | 108031 | NCFRAKT | 0 | 2 | 2 | Nei | 0 |
Status varepostsalg:
| Løpenummer | Varenr. | Bokføringsdato | Posttype | Bilagsnr. | Antall | Kostbeløp (faktisk) | Restantall |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 325 | GEBYR | 2020-12-16 | Salg | 102035 | -1 | –105 | 0 |
Verdiposter
| Løpenr. | Varenr. | Bokføringsdato | Varepostnr. | Vareposttype | Posttype | Bilagsnr. | Varegebyrnr. | Varepostantall | Kostbeløp (faktisk) | Bokført kost til finans | Justering | Utligningspost |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 398 | GEBYR | 2020-12-16 | 325 | Salg | Kjøpspris/prod.kost | 103024 | -1 | -100 | -100 | Nei | 0 | |
| 400 | GEBYR | 2021-01-01 | 325 | Salg | Kjøpspris/prod.kost | 103024 | 0 | –3 | –3 | Ja | 398 | |
| 402 | GEBYR | 2021-01-01 | 325 | Salg | Kjøpspris/prod.kost | 103024 | 0 | -2 | -2 | Ja | 398 |
Lagerverdisettingsrapporten skrives ut per 31. desember 2020
Sammendrag av scenarioet:
Det beskrevne scenarioet ender opp med en lagerverdisettingsrapport som viser antall = 0 når verdien = 2. Varegebyret som ble bokført i trinn 6, er del av lagerøkningsverdien i desember, mens lagerreduksjonen i samme periode påvirkes ikke.
At Finansoppsett angir Bokf. tillatt fra 1. januar var nyttig for det første varegebyret. Kostnadene ved lagerøkning og -reduksjon ble registrert i samme periode. For det andre varegebyret derimot, fører finansoppsettet til at endringen i vareforbruk føres på perioden etter.
Konklusjon:
Det er utfordrende å få lagerverdisettingsrapporten til å vise antall = 0 når verdien <> 0. I dette tilfellet er det også vanskeligere å uttrykke optimale innstillinger når du har kjøpsfakturaer som kommer på samme dag, men på forskjellige perioder eller regnskapsår. Kryssing til et nytt regnskapsår krever vanligvis noe planlegging, og som en del av innsikten fra Juster kostverdi - vareposter-prosessen må føring av vareforbruk vurderes.
I dette scenarioet kunne ett alternativ ha vært å angi en dato i desember for noen flere dager i feltet Bokf. tillatt fra i Finansoppsett, og utsette bokføringen av det første varegebyret, slik at alle kostnader for forrige periode/regnskapsår føres for perioden de tilhører først, og kjøre kjørselen Juster kostverdi - vareposter, og deretter flytte den tillatte bokføringsdatoen til den nye perioden/regnskapsåret. Det første varegebyret med bokføringsdato 2. januar kunne deretter bli bokført.
Se også
Designdetaljer: Bokføringsdato på verdiposten for justering
Utformingsdetaljer: Kostberegning for beholdning
Utformingsdetaljer: Vareutligning