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공공 부문의 기장 정의

이 문서에는 선택한 기준을 충족하는 발신 거래에 대한 보조원장 분개장 라인을 생성하는 데 사용할 수 있는 공공 부문 기장 정의의 예가 나열되어 있습니다. 예를 들어 예산 세출, 공동 현금 정산, 상각, COD 정산, 고급 원장 항목, 총계정원장 연말 닫기 및 독점 자금이 있습니다.

이 문서에서는 공공 부문에서 사용할 수 있는 기장 정의 기능에 대해 설명합니다. 이 문서를 읽기 전에 전기 정의에 대해 잘 알고 있어야 합니다.

공공 부문 기장 정의의 이러한 예는 어떻게 사용합니까?

이 문서의 예는 기장 정의 페이지에서 설정할 수 있습니다 . 각 예에는 다음 섹션이 포함되어 있습니다.

  • 기장 정의 – 일치 기준
  • 기장 정의 – 생성된 항목
  • 계정, 차원 값 및 금액이 포함된 거래
  • 기장 정의에서 생성된 원장 항목

일치 기준 영역에서 기장 정의에 대한 계정 및 차원 값과 거래의 계정 및 차원 값 간에 일치가 발생하면 원장 항목이 생성됩니다. 이러한 엔트리는 기장 정의에 대해 생성된 엔트리 를 기반으로 합니다.

메모

기장 정의를 특정 거래 유형과 연결하려면 거래 기장 정의 페이지를 사용합니다. 기장 정의를 거래 유형과 연결하고 총계정원장 매개 변수 페이지에서 기장 정의 사용 회계 규칙을 선택한 후에는 선택한 거래 유형의 모든 거래에서 기장 정의를 사용해야 합니다.

예: 예산 책정

공공 부문 조직의 경우 원래 예산 잔액은 지출 또는 예상 수입에 대한 세출로 기록됩니다. 원래 예산 잔액은 지출 및 징수된 실제 수입에 대해 사용 가능한 예산 잔액을 추적하는 데 사용됩니다.

총계정원장에 대한 예산 등록부 항목 기록을 지원하기 위해 기장 정의가 생성되고, 예산 유형이 원래 예산 예산 등록부 항목에 대해 거래 기장 정의가 설정됩니다.

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
경비 - - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 1

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 -36300(예산 자금 잔액 계정) 같음
잔액 -36350 (세출 계정) 균형 조정

기장 정의 – 일치 기준 – 행 2

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
수익 - - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 2

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 -36300(예산 자금 잔액 계정) 균형 조정
잔액 -36340(예상 수익 계정) 같음

계정, 차원 값 및 금액이 포함된 거래

예산 등록 항목 목록 페이지의 예산 계정 항목에 계정, 차원 값 및 금액을 입력합니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
101-606400-OU_1-OU_3566 교육   250.00  

기장 정의에서 생성된 원장 항목

생성된 원장 항목은 각 차원의 원래 예산을 기록하기 위해 생성됩니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
101-36300   250.00  
101-36350 250.00    

이 예에서 비용 계정 구조의 자금 차원 및 계정 부분은 기장 정의 기준과 일치합니다. 따라서 101-606400-OU_1-OU_3566-Training이 평가되면 생성된 원장 항목이 생성됩니다.

예: 공동 현금 정산

통합 현금 회계는 개별 자금이 통합 원장 계정에 예치한 금액으로 구성됩니다. 이는 유동 자산에 대한 통제 및 보관을 개선하고 초과 자금의 효율적인 관리를 촉진합니다. 이 금액은 재무 기금을 사용하여 관리할 수 있습니다. 따라서 풀에 참여하는 각 펀드에 대해 공동 현금 및 투자 잔액의 적절한 비례 금액을 보고해야 합니다. 이를 보장하려면 정산을 달성하기 위해 한 펀드에서 다른 펀드로 금액을 이전하는 정산에 적절한 만기 및 만기 항목이 추가되어야 합니다.

메모

정산에 대한 기장 정의가 지정되지 않았거나 기장 정의의 일치 기준을 사용할 수 없는 경우 오류 메시지가 표시되지 않습니다. 풀링된 현금 정산을 사용하지 않거나 정산 바우처에 대한 잔액 항목이 필요하지 않은 설치는 다른 거래에 대해 기장 정의가 활성화된 경우 정산에 대한 기장 정의를 설정할 필요가 없습니다.

지급 계정 정산의 경우, 하나 이상의 펀드에 있는 공급업체 미지급금은 재무 펀드의 적절한 펀드 지분 거래를 기록하는 데 사용됩니다. 수취 계정 정산의 경우, 재무 기금의 지급금에서 고객 대변은 하나 이상의 기금에서 미수금을 정산하는 데 사용됩니다. 정산 중인 거래에 대한 공급업체 잔액 또는 고객 잔액 기장 항목은 자동으로 취소됩니다. 정산을 위한 기장 정의 사용은 선택 사항입니다. 기장 정의는 결산 시 적용되어 자금별로 정산 바우처의 균형을 맞추기 위해 만기 및 만기 항목에 대한 추가 원장 거래를 생성합니다.

다음 결제 거래 유형에 대해 기장 정의를 사용할 수 있습니다.

  • 송장에 대한 공급업체 결제, 상환, 총계정원장 대변 전표 및 송장에 대한 대변 메모를 포함하는 공급업체 지불 분개장
  • 약속 어음의 발행, 재발행, 송금 및 정산을 사용하는 지불을 포함하는 약속 어음
  • 고객 결제, 고객 총계정원장 대변 전표, 자유 텍스트 송장, 프로젝트 송장, 이자 메모 및 청구 서신 거래에 대한 대변 전표가 포함된 고객 지불 분개장

공급업체 지불 분개장, 약속 어음 및 고객 지불 분개장 에 대한 기장 정의를 설정하려면 기장 정의 페이지의 모듈 필드에서 은행선택합니다. 그런 다음 거래 기장 정의 페이지의 은행 탭에서 기장 정의와 연결할 적절한 거래 유형을 선택할 수 있습니다.

메모

단일 기장 정의(광범위하게 정의된 경우)는 대부분의 공급업체 및 고객 정산 시나리오에 사용할 수 있습니다. 단일 기장 정의는 여전히 은행 탭에서 공급업체 및 고객 지불 분개장 모두에 연결되어야 합니다.

특정 은행에 대해 다른 기장 정의를 지정하고 공급업체 및 고객 지불 분개장에 대한 지불 방법을 지정할 수 있습니다.

정산에 기장 정의를 적용하기 전에 다음 작업을 완료해야 합니다.

  • 재무 기금(999)이 있는 각 공급업체 또는 고객을 공급업체 또는 고객 세부 정보 페이지의 재무 차원 빠른 탭에 연결합니다. 그런 다음 공급업체 또는 고객 기장 프로필에 지정된 공급업체 또는 고객 요약 계정에 대해 재무 기금에서 공급업체 또는 고객 지불을 생성할 수 있습니다.
  • 기본 기금을 설정하려면 수취 계정의 고객 그룹 페이지에 있는 작업 창에서 설정을 클릭한 다음 기본 재무 차원을 클릭합니다 . 그러면 재무 펀드는 신규 고객이 고객 그룹과 연결될 때 기본 펀드가 됩니다.
  • 회계 기금을 정산에 사용되는 각 은행 계좌와 연관시킵니다. 그런 다음 게시된 은행 계좌는 공급업체 또는 고객 결제와 자금별로 잔액이 유지될 수 있습니다.

또한 다음 작업 중 하나를 완료해야 합니다.

  • 옵션 A: 모든 자금에 대해 재무 기금에 단일 만기 계좌를 지정합니다.
  • 옵션 B: 각 기금에 대해 재무 기금에 다른 만기 계정을 지정합니다.

옵션 A: 모든 자금에 대한 단일 납부 계정 지정

모든 자금에 대해 재무 기금에서 단일 만기 계정을 지정할 수 있습니다. 이 경우, 단일 글로벌 일치 기준은 모든 자금(재무 기금 제외)을 다루며, 기장 정의에 다음 일치 기준 및 생성된 항목을 지정해야 합니다.

정산 기장 정의 – 일치 기준

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
잔액 999 – 이 펀드에 대한 밸런싱 항목이 생성되지 않도록 재무 기금에 대해 더 높은 우선 순위의 일치 항목을 지정합니다. 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

정산 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
  재무 기금에 대한 일치 항목에 대해 생성된 항목이 정의되지 않습니다.  

정산 기장 정의 – 일치 기준

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
잔액 우선 순위가 낮은 글로벌 매치 항목을 사용하여 다른 모든 펀드에 대한 밸런싱 항목을 생성합니다. 10

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

정산 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 - 10110 (매치 항목의 지분 계정 – 현금 계정) 균형 조정
잔액 999 - 37000 (모든 펀드에 대한 재무 펀드의 지분 계정) 같음

옵션 B: 각 펀드에 대해 다른 만기 계정 지정

각 기금에 대해 재무 기금에서 다른 만기 계정을 지정할 수 있습니다. 공급업체 지급 또는 고객 수취 자금이 생성되는 모든 자금(재무 기금 제외)에 대해 기장 정의에 다음 일치 기준 및 생성된 항목을 지정해야 합니다.

정산 기장 정의 – 일치 기준

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
잔액 101 – 자금 가치와 빈 주 계정을 사용하는 경우 일치 기준은 고객 수취 및 공급업체 지급 계정 모두에 적용됩니다. 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

정산 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 101 - 10110 (펀드 101의 지분 계정 – 현금 계정) 균형 조정
잔액 999 - 37101 (펀드 101의 재무 기금 지분 계정) 같음

항목을 생성한 각 펀드에 대해 일치 기준 행을 추가하여 적절한 펀드 밸런싱 항목과 재무 펀드에 있는 펀드의 지분 계정을 반영해야 합니다.

공급업체 또는 고객 지불 분개장에서 공급업체 또는 고객 계정을 입력하거나 결제 제안을 생성한 다음 결제할 송장을 선택합니다. 분개장이 기장되면 송장과 지급 모두에 대한 공급업체 또는 고객 잔액 기장 항목이 정산을 위한 기장 정의와 일치됩니다. 일치 기준이 발견되면 생성된 기한 및 기한 항목이 정산 바우처에 추가됩니다.

다음 쿠폰은 일반적인 송장, 결제 및 정산 시나리오를 나타냅니다.

지급 계정 예시

지급 계정 송장 바우처

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
101-66100-150 250.00   지출 계정
101 - 24210   250.00 외상 매입 계정

지급 계정 결제 바우처

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 24210 250.00   공급업체 요약
999 - 11020   250.00 은행/현금 계좌

지급 계정 정산 바우처

지급 계정 정산 바우처는 공급업체 결제 바우처의 관련 바우처를 통해 액세스할 수 있습니다.

이 예에서 기장 정의에 대한 계정 번호 일치 값은 공급업체 잔액 기장 유형 계정과 일치합니다. 999 - 24210 및 101 - 24210를 평가할 때 재무 펀드(999)에 대해 일치하는 항목이 설정되지 않았기 때문에 생성된 원장 항목은 펀드 101에 대해서만 생성됩니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 24210   250.00 공급업체 요약(시스템 생성)
101 - 24210 250.00   지급 송장(시스템 생성)
101 - 11010   250.00 펀드 101에 대한 지분(결산을 위한 기장 정의)
999 - 37101 250.00   재무 기금 – 기금 101에서 만기(정산을 위한 기장 정의)

송장, 결제 및 정산 전표의 항목 요약

다음 표는 최종 원장 계정이 어떻게 영향을 받는지 보여줍니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 11020   250.00 은행/현금 계좌
101-66100-150 250.00   지출 계정
101 - 11010   250.00 펀드 101에 대한 지분(결산을 위한 기장 정의)
999 - 37101 250.00   재무 기금 – 기금 101에서 만기(정산을 위한 기장 정의)

수취 계정 예

수취 계정 송장 바우처

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
101 - 44400   250.00 수익 계정
101 - 11530 250.00   미수금

수취 계정 지불 바우처

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 11530   250.00 고객 요약
999 - 11020 250.00   은행/현금 계좌

수취 계정 정산 바우처

수취 계정 정산 바우처는 고객 결제 바우처의 관련 바우처를 통해 액세스할 수 있습니다.

이 예에서 기장 정의에 대한 계정 번호 일치 값은 고객 잔액 기장 유형 계정과 일치합니다. 999 - 11530 및 101 - 11530를 평가할 때 재무 펀드(999)에 대해 일치하는 항목이 설정되지 않았기 때문에 생성된 원장 항목은 펀드 101에 대해서만 생성됩니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 11530 250.00   고객 요약(시스템 생성)
101 - 11530   250.00 수취 송장(시스템 생성)
101 - 11010 250.00   펀드 101에 대한 지분(결산을 위한 기장 정의)
999 - 37101   250.00 재무 기금 – 기금 101로 만기(정산을 위한 기장 정의)

송장, 결제 및 정산 전표의 항목 요약

다음 표는 최종 원장 계정이 어떻게 영향을 받는지 보여줍니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 11020 250.00   은행/현금 계좌
101 - 44400   250.00 수익 계정
101 - 11010 250.00   펀드 101에 대한 지분(결산을 위한 기장 정의)
999 - 37101   250.00 재무 기금 – 기금 101로 만기(정산을 위한 기장 정의)

이 섹션 앞부분의 예시 외에도, 고객 지불 분개장 거래 유형과 연결된 정산에 대한 기장 정의는 다음 시나리오에서도 적용할 수 있습니다.

  • 수취 계정 상각
  • 수취 계정, 무료 문자 송장, 대금 상환(현금 결제) 정산

수취 계정 상각은 정산을 위해 정의된 기장 정의를 사용할 수 있습니다. 따라서 총계정원장 신용분개장 바우처는 펀드별로 잔액이 기장될 때 생성될 수 있습니다. 분개장 라인의 원장 및 고객 계정 유형 항목은 모두 정산을 위한 기장 정의에 대해 평가됩니다. 둘 다 거래 기장 정의 페이지의 수취 계정 탭에서 거래 유형에 지정된 기장 정의를 사용합니다. 상각이 실행되도록 설계된 방식에 따라 정산을 위한 기장 정의에 추가 일치 기준이 필요할 수 있습니다.

미심쩍은 채권 반대 자산 계정에 대한 충당금에 대한 잔액을 상각하도록 상각 기장 정의가 설정된 경우, 주 계정에 대한 마스크가 있는 대차 대조표 계정에 대해 일치 기준이 이미 설정되어 있는 경우 정산에 대한 기장 정의를 상각에도 사용할 수 있습니다. (자세한 내용은 "결산 기장 정의 – 일치 기준" 섹션과 같은 이전 예를 참조하십시오.)

상각 기장 정의가 원래 수익 계정을 취소하도록 설정된 경우, 정산을 위한 기장 정의에는 수익 회계 구조, 특히 생성된 항목의 기입 및 기한 회계 항목에 대한 적절한 일치 기준이 있어야 합니다. 재무 기금(999)에 없는 각 기금에 대해 정산 기장 정의에 다음 항목이 있어야 합니다.

기장 정의 – 일치 기준

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
수익 101 – 자금 가치와 빈 주 계정을 사용하는 경우 기준은 모든 원장 항목에 적용됩니다. 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 101 - 10110 (펀드 101 지분 계정) 균형 조정
같음 999 - 37101 (재무 펀드 – 펀드 101의 펀드 지분 계정. 개별 펀드 지분 계정 대신 단일 계정을 사용할 수 있습니다.) 같음

수취 계정 상각 예

수취 계정 송장 바우처

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
101 - 44400 - -   250.00 수익 계정
101 - 11530 250.00   미수금

수취 계정 상각 – 총계정원장 신용 바우처

이 예에서 상각에 대한 기장 정의는 수익 계정을 반전하도록 설정됩니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 11530   250.00 고객 요약
101 - 44400 - - 250.00   은행/현금 계좌
101 - 11010   250.00 펀드 101에 대한 지분(결산을 위한 기장 정의)
999 - 37101 250.00   재무 기금 – 기금 101로 만기(정산을 위한 기장 정의)

수취 계정 상각 – 정산 바우처

이 예에서는 총계정원장 전표에서 생성된 대변이 상각 거래에 적용됩니다. 또한 기장 정의에 대한 계정 번호 일치 값은 고객 잔액 기장 유형 계정과 일치합니다. 따라서 999 - 11530 및 101 - 11530를 평가할 때 재무 펀드(999)에 대해 일치하는 항목이 설정되지 않았기 때문에 생성된 원장 항목은 펀드 101에 대해서만 생성됩니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 11530 250.00   고객 요약(시스템 생성)
101 - 11530   250.00 수취 송장(시스템 생성)
101 - 11010 250.00   펀드 101에 대한 지분(결산을 위한 기장 정의)
999 - 37101   250.00 재무 기금 – 기금 101로 만기(정산을 위한 기장 정의)

송장, 상각 대변 및 정산 전표의 항목 요약

송장이 전액 상각된 후에는 원장 계정에 순 효과가 없습니다.

수취 계정 자유 텍스트 송장 대금 상환(현금 결제) 정산 예시

자유 텍스트 송장은 결제 방법이 COD 설정되고 현금 결제가 활성화된 결제 조건을 사용합니다. 따라서 지불 분개장을 사용할 필요 없이 게시 시 즉시 정산됩니다. 이러한 종류의 결제가 발생하면 대변 전표가 생성됩니다. 이 메모는 지불 조건 상쇄 및 고객 요약 계정의 재무 차원에 지정된 현금 계정을 사용합니다. 이러한 종류의 결제에서 송장에 지정된 적절한 수취 계정은 자동으로 취소되지 않습니다. 따라서 정산을 위한 기장 정의는 정산을 위한 기한 및 기한 항목을 생성하는 것 외에도 송장 및 대변에 대한 고객 잔액 기장 항목의 취소를 처리해야 합니다.

이 시나리오에서 정산을 위해 기장 정의를 사용하려면 다음과 같은 추가 설정 작업을 완료하십시오.

  • 이 방법을 통해 정산될 무료 문자 송장에 대해 고유한 결제 방법을 만듭니다.
  • 자유 텍스트 송장 대금 상환 결제에 대한 새 기장 정의를 생성합니다.
  • 거래 기장 정의 페이지의 은행 탭에서 새 기장 정의(특정 지불 방법에 대한 고객 지불 분개장의 경우) 를 연결합니다. 이러한 종류의 정산에 대해 지정된 기장 정의 설정을 적용하려면 송장에서 이 고유한 결제 방법과 COD/현금 결제 조건을 선택합니다.

그런 다음, 기장 정의에서 다음 일치 기준을 입력하고 재무 기금(999)에 대한 항목을 생성했습니다.

기장 정의 – 일치 기준 – 행 1

계정 구조 계좌 번호 일치* 생성된 출금/입금
잔액 999 – 이 일치 기준은 재무 기금(999)의 미수금에만 사용됩니다. 이 일치 기준에는 생성된 항목이 두 개만 필요한데, 이는 만기 및 기한 항목이 재무 기금에 적용되지 않기 때문입니다. 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 1

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 999 - 11530 (출고된 대변에 대한 고객 잔액 전기 유형 항목을 차변에 기입합니다.) 균형 조정
같음 999 - (999 펀드의 수취 금액을 입금합니다.) 같음

기장 정의 – 일치 기준 – 행 2

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
잔액 101 – 재무 기금에 없는 일치 기준의 경우 생성된 항목 4세트가 필요합니다. 두 개의 항목은 대변 및 송장의 고객 잔액 전기 유형 항목을 반대로 하고, 두 개의 추가 항목은 필요한 기입 및 기한 항목을 생성합니다. 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 2

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 999 - 11530 (출고된 대변에 대한 고객 잔액 전기 유형 항목을 차변에 기입합니다.) 균형 조정
같음 999 - (기금 101에 미수금을 입금합니다.) 같음
잔액 101 - 10110 (펀드 101 지분 계정) 균형 조정
같음 999 - 37101 (재무 펀드 – 펀드 101의 펀드 지분 계정. 개별 펀드 지분 계정 대신 단일 계정을 사용할 수 있습니다.) 같음

수취 계정 현금 지급(현금 결제) 정산 예시

수취 계정 송장 바우처

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
101 - 44400 - -   250.00 펀드 101의 수익 계정
999 - 44400 - -   250.00 펀드 999의 수익 계정
101 - 11530 250.00   펀드 101의 수취 계정
999 - 11535 250.00   펀드 999의 수취 계정
999-11530   500.00 고객 요약
999 - 11020 500.00   결제 조건의 현금 계정

여기에는 바우처의 추가 크레딧 항목이 포함됩니다.

수취 계정 정산 바우처

이 예에서 기장 정의에 대한 계정 번호 값 일치는 송장의 고객 잔액 기장 유형 계정과만 일치합니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 11530 250.00   고객 요약(정산을 위한 기장 정의)
101 - 11530   250.00 수취 송장(정산을 위한 기장 정의)
101 - 11010 250.00   펀드 101에 대한 지분(결산을 위한 기장 정의)
999 - 37101   250.00 재무 기금 – 기금 101로 만기(정산을 위한 기장 정의)
999 - 11530 250.00   고객 요약(정산을 위한 기장 정의)
999 - 11535   250.00 고객 요약(정산을 위한 기장 정의)

송장, 결제 및 정산 전표의 항목 요약

다음 표는 최종 원장 계정이 어떻게 영향을 받는지 보여줍니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
999 - 11020 500.00   결제 조건의 현금 계정
101 - 44400 - -   250.00 펀드 101의 수익
999 - 44400 - -   250.00 펀드 999 수익
101 - 11010 250.00   펀드 101에 대한 지분(결산을 위한 기장 정의)
999 - 37101   250.00 재무 기금 – Due-to Fund 101 (정산을 위한 기장 정의)

예: 고급 원장 항목

고급 원장 항목을 생성할 때 기본 기장 정의를 선택해야 합니다. 그런 다음 각 고급 원장 입력 라인에 대해 기본 기장 정의를 사용하거나 다른 기장 정의를 선택할 수 있습니다. 기장 정의는 원장 항목을 생성, 조정 또는 취소하고 원장 계정을 업데이트하는 회계 분포 및 보조원장 분개장 항목을 생성합니다. 총계정원장 앱에 대한 각 기장 정의를 설정합니다. 그러나 다른 기장 정의에서와 같이 기장 정의를 거래 유형과 연결하지는 않습니다. 대신 고급 원장 항목에서 기장 정의를 선택합니다.

이 시나리오에서 지급 계정 송장 AP_0949이 일반 기금 100-39810-51001 대신 자본 개선 기금 300-12300-51002에 잘못 기장되었습니다. 다음 예는 고급 원장 항목이 기장 정의를 사용하여 자본 개선 기금을 차변에 기입하고 일반 기금을 대변에 기입하는 방법을 보여줍니다.

기장 정의 – 일치 기준 – 행 1

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
잔액 300- - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 1

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 300-11001 균형 조정
잔액 900-11001 균형 조정
잔액 900-37300 같음

기장 정의 – 일치 기준 – 행 2

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
잔액 100 - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 2

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
잔액 100-11001 균형 조정
잔액 900-11001 균형 조정
잔액 900-37301 같음

계정, 차원 값 및 금액이 포함된 거래

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
300-12300-51002 350   고급 원장 입력 라인
100-39810-51001   350 고급 원장 입력 라인

기장 정의에서 생성된 원장 항목

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
300-11001   350 요약 항목
900-11001   350 요약 항목
900-37300 350   요약 항목
100-11001 350   요약 항목
900-11001 350   요약 항목
900-37301   350 요약 항목

예: 총계정원장 연말 닫기

조직은 총계정원장 계정의 연말 결산 시 기장 정의를 사용합니다. 기장 정의는 계정 닫기 유형 속성과 함께 펀드(차원) 클래스 속성을 기반으로 계정을 자금 잔액 또는 이익 잉여금으로 닫기하는 데 사용할 수 있습니다. 총계정원장 계정을 닫기하고 새 회계 연도의 개시 기간으로 잔액을 이전하려면 기장 정의가 필요합니다.

메모

연말 결산 및 개시에 기장 정의를 사용하려면 다음 설정 작업을 완료해야 합니다.

  • 총계정원장 매개 변수 페이지의 원장 섹션에 있는 회계 연도 닫기 빠른 탭에서 전송 중 마감 거래 생성 옵션을 선택합니다 .
  • 주 계정 - 계정 차트: %1 페이지에서 마감 계정을 만듭니다.

다음 기장 정의 예는 정부 펀드 및 독점 펀드의 연말 닫기 보여줍니다.

정부 기금 예시

정부 자금 – 기장 정의 – 일치 기준 – 행 1

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
경비 - - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

정부 자금 – 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 1

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
계정 구조 -37300 (미예약 잔액) 균형 조정

정부 자금 – 기장 정의 – 일치 기준 – 행 2

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
경비 - - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

정부 자금 – 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 2

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
계정 구조 -37300 (미예약 잔액) 균형 조정

정부 자금 – 기장 정의 – 일치 기준 – 행 3

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
수익 - - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

정부 자금 – 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 3

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
계정 구조 -37300 (미예약 잔액) 균형 조정

기장 정의를 설정한 후 거래 기장 정의 페이지의 총계정원장 닫기 거래 유형에 할당 합니다 .

정부 자금 – 계정, 차원 값 및 금액이 포함된 트랜잭션

선택한 기간의 원장 계정 잔액이 거래 개시 페이지에 나타납니다 .

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
101-66100-130 250.00    

정부 자금 – 기장 정의에서 생성된 원장 항목

마감 항목을 기록하기 위해 생성된 원장 항목이 생성됩니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
101-66100-130-   250.00  
101-37300 250.00    

이 예에서 펀드 101은 총계정원장의 자금 페이지에서 정부 펀드 클래스 정의됩니다. 거래 전기 정의 페이지에서 총계정원장 닫기 거래 유형은 정부 기금 클래스 및 전기 정의와 연결됩니다.

기장 정의는 비용 계정 구조의 모든 계정 부분에서 일치 항목을 찾습니다. 따라서 101-66100-130-를 평가할 때 동일한 원장 계정이 사용되고, 금액이 계정에 닫기하기 위해 반전되며, 잔액 생성 원장 항목이 생성됩니다.

독점 펀드 예시

독점 펀드 – 기장 정의 – 일치 기준 – 행 1

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
잔액 - - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

독점 펀드 – 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 1

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
계정 구조 -37310(이익 잉여금) 균형 조정

소유 펀드 – 기장 정의 – 일치 기준 – 행 2

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
경비 - - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

독점 펀드 – 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 2

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
계정 구조 -37310(이익 잉여금) 균형 조정

소유 펀드 – 기장 정의 – 일치 기준 – 행 3

계정 구조 계좌 번호 일치* 우선 순위
수익 - - - 1

*계정 번호 일치 필드의 빈 값은 정의된 계정 구조에서 일치하는 모든 계정이 일치 규칙의 일부가 됨을 의미합니다.

독점 펀드 – 기장 정의 – 일치 기준에 대해 생성된 항목 – 행 3

계정 구조 생성된 계좌 번호 생성된 출금/입금
계정 구조 -37310(이익 잉여금) 균형 조정

기장 정의를 설정한 후 거래 기장 정의 페이지에서 총계정원장 닫기 거래에 할당 합니다 .

독점 자금 – 계정, 차원 값 및 금액이 있는 거래

선택한 기간의 원장 계정 잔액이 거래 개시 페이지에 나타납니다 .

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
601-66100-130 250.00    

소유 자금 – 기장 정의에서 생성된 원장 항목

마감 항목을 기록하기 위해 생성된 원장 항목이 생성됩니다.

계정 + 차원 출금 크레딧 설명
601-66100-130-   250.00  
601-37310 250.00    

이 예에서 펀드 601은 펀드 페이지에서 독점 펀드 클래스 정의됩니다. 거래 기장 정의 페이지에서 총계정원장 닫기 거래 유형은 독점 펀드 클래스 및 기장 정의와 연결됩니다.

기장 정의는 비용 계정 구조의 모든 계정 부분에서 일치 항목을 찾습니다. 따라서 601-66100-130-가 평가될 때 동일한 원장 계정이 사용되고, 금액이 계정에 닫기하기 위해 반전되며, 잔액 생성 원장 항목이 생성됩니다.

추가 리소스

지급 계정

공공 부문의 지급 계정

공공 부문의 수취 계정

공공 부문의 예산 책정

공공 부문의 총계정원장