재무 분석

재무 분석 은 Microsoft Power BI를 사용하여 재무 KPI(핵심 성과 지표), 차트 및 재무제표를 함께 제공합니다. Power BI는 응용 프로그램에 포함되어 있습니다. 재무 분석 의 핵심은 분석 보고입니다. 조직 전체의 페르소나는 보고, 조사하고, 이해하고, 행동할 수 있습니다.

재무 분석 은 총계정원장과 보조원장의 데이터를 결합하여 조직의 재무 건전성에 대한 보다 완전한 그림을 제공합니다.

참고

이 문서는 다음 Power BI 용어를 사용합니다.

• 보고서 – 모든 탭의 모든 시각적 개체가 저장되는 단일 .pbix 파일.
• 페이지 – 단일 .pbix 파일의 탭. 각 페이지에는 하나 이상의 시각적 개체가 포함될 수 있습니다.
• 비주얼 – 카드, KPI, 차트, 그래프, 매트릭스 또는 재무제표와 같은 단일 데이터 소스. 재무제표가 시각적 개체로 포함된 페이지에는 보고되는 데이터의 크기 때문에 다른 시각적 개체가 없을 수 있습니다.

재무 분석 작업 공간은 기존 보고서의 데이터를 보고 필터링할 수 있도록 하는 데 중점을 둡니다. 새로운 비주얼을 재무 분석 작업 공간에 추가할 수 있습니다. 재무 분석 작업 공간은 역할이 액세스할 수 있는 법인에 관계없이 모든 법인에 대한 데이터를 표시하기 위해 현재 회사와 모든 회사에서 사용할 수 있습니다.

• 대시보드에서 Power BI 시각화 추가 또는 편집

Dynamics 365 Finance 설정

총계정원장

기본 계정 유형 및 기본 계정 범주는 대차 대조표 재무제표와 재무 분석 의 다양한 손익 계산서 재무제표에서적절한 기본 기본 계정을 채우는 데 사용됩니다.

주 계정 페이지에서 다음 유형 중 하나가 할당되도록 기본 계정을 정의해야 합니다.

• 수익
• 경비
• 자산
• 부채
• 주식

대차 대조표 또는 이익과 손실 과 같은 다른 주 계정 유형을 주 계정에 할당하지 마세요. 보고는 다른 기본 계정 유형이 할당될 때 충분히 세분화되지 않기 때문에 기본 계정 유형을 결정할 수 없습니다. 재무 보고서에 부채와 수익이 양수로 표시되도록 주 계정 유형을 결정해야 합니다.

재무제표에 표시되고 KPI와 같은 다양한 기타 시각적 개체에 포함되려면 각 기본 계정에 기본 계정 범주가 할당되어야 합니다. 주요 계정 카테고리가 표시 순서를 포함하도록 개선되었습니다. 표시 순서는 특히 재무 분석 의 재무 제표에 사용됩니다. 새 기본 계정 범주를 편집하거나 추가한 후 표시 순서 값을 변경하여 주요 계정 범주가 재무제표에 표시되어야 하는 순서를 정의할 수 있습니다. 많은 기본 계정 범주에 대한 표시 순서를 변경해야 하는 경우 Excel에서 열기 기능을 사용하여 변경 사항을 신속하게 편집하고 응용 프로그램에 다시 게시할 수 있습니다.

엔터티 스토어

재무 분석 데이터는 엔터티 스토어(시스템 관리 > 설정 > 엔티티 스토어)에서 가져옵니다. CFO 개요 또는 재무 분석 작업 영역을 열고 시각적 개체에 다음 경고 메시지가 나타나면 엔터티를 업데이트해야 합니다.

데이터를 보려면 재무 분석 작업 영역에서 다음 엔터티를 업데이트해야 합니다.

• 재무 보고 거래 데이터 버전 3
• 신용 및 수금 V2
• LedgerCovLiquidityMeasurement
• 구매 큐브
• 판매 큐브

반복 배치를 정의하여 엔티티의 데이터를 정기적으로 업데이트할 수 있습니다. 각 엔터티는 업데이트 중에 완전히 다시 작성되므로 엔터티 업데이트 시간과 빈도를 신중하게 선택하세요. 재무제표에 사용되는 기본 엔터티는 FinancialReportingTransactionData 엔터티입니다. 따라서 해당 엔터티를 더 자주 업데이트하기로 결정할 수 있습니다.

보안

현재 임베디드 Power BI 보고서의 데이터는 사용자가 액세스할 수 있는 법인으로 제한될 수 없습니다. 따라서 임베디드 Power BI 보고서는 보안 설정의 의무를 통해 제어됩니다. 정의된 의무는 모든 법인 또는 활성 회사의 데이터에 대한 액세스를 허용합니다. 다음 표는 존재하는 의무와 할당된 역할을 보여줍니다. 조직의 요구 사항에 따라 직무를 제거하거나 다른 역할에 할당할 수 있습니다.

의무	역할	설명
재무 분석 현재 회사 보기	회계사 회계 관리자 회계 감독관 감사자 예산 관리자 최고 경영자 최고 재무 책임자 재무 관리자	이 의무는 재무 분석에 대한 액세스를 제공합니다. 기본적으로 활성 회사가 필터로 사용됩니다. 다른 법인은 추가할 수 없습니다.
재무 분석 모든 회사 보기	Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations, Enterprise Edition 7.3에서 이 의무는 역할에 할당되지 않습니다. 다음 릴리스에서는 이 의무가 최고 재무 책임자 역할에 할당됩니다.	이 의무는 CFO 개요 작업 공간의 메뉴 항목에 대한 액세스를 제공합니다. 기본적으로 활성 회사가 필터로 사용됩니다. 그러나 사용자가 다른 법인에 대한 액세스 권한이 있는지 여부에 관계없이 모든 법인을 추가할 수 있습니다.

재무 보고 vs. 재무 분석

재무 분석 재무 제표가 포함되어 있지만 애플리케이션의 재무 보고를 대체하지 않습니다. 재무 분석 의 기본 재무 제표는 범위가 제한되어 있으며 모든 유형의 재무제표를 포함하지 않습니다. 재무 보고는 여전히 법정 재무제표를 설계, 생성 및 생성하기 위한 기본 도구입니다.

다음 비교 차트는 두 가지 옵션을 구별하는 데 도움이 됩니다.

기능	Financial Reporting	재무 분석
기본 보고서 편집	예	아니요
새 보고서 만들기	예	아니요
보고서 인쇄	예	아니요
Excel로 내보내기	예	제한된 형식의 보고서가 아닌 Excel로 원시 데이터를 내보냅니다.
보고 계층/조직 계층 지원	예	아니요
보조원장 데이터 보고	예 공급업체, 고객에게만 제한됨	예 공급업체, 고객, 공급업체/고객 그룹, 공급업체/고객 주소 등
통화 보고	예 회계 통화 및 보고 통화로 환산	아니요 회계 통화만
보안	예 재무 보고 트리 보안 준수	모든 회사(재무 및 운영 보안에 관계없이) 또는 활성 회사에 대한 제한된 보기 보고서
다양한 계정과목표 및 회계연도 지원	예	아니요
외부 데이터의 보고	아니요	아니요
통합 지원	예	제한됨 여러 회사에 대해 보고할 수 있지만 회계 통화만 사용

다음 재무제표를 사용할 수 있습니다.

• 시산표
• 대차 대조표
• 지역별 손익계산서
• 손익 계산서 실제 대 예산
• 차이가 있는 손익계산서
• 12개월 추세 손익 계산서
• 지출 3년 추세
• 공급업체별 비용
• 고객별 판매

비주얼 편집

이전 릴리스의 재무 분석 에서 어떤 영상도 편집할 수 없습니다. 향후 릴리스에서는 적절한 보안을 가진 사용자가 새 시각적 개체를 만들고 기존 시각적 개체를 복사하고 시각적 개체를 편집할 수 있습니다. 보고서가 포함된 .pbix 파일을 리소스로 사용할 수 있지만 기본 보고서를 편집하지 않는 것이 좋습니다. 재무제표를 만드는 데 사용되는 데이터 모델, 기본 보고서 및 사용자 지정 재무제표 시각적 개체에 대한 추가 변경 사항이 적용됩니다. 따라서 다음 릴리스에서 새로운 기능과 데이터 모델의 변경 사항을 활용하려면 Microsoft Power BI Desktop을 통해 기본 보고서에 대한 변경 사항을 다시 실행해야 합니다.

필터링

사용자는 왼쪽에 있는 필터 창을 사용하여 보고서를 필터링할 수 있습니다. 이 창은 Power BI Desktop을 통해 사용할 수 있는 동일한 창입니다. 다양한 수준의 필터링이 있으며 페이지(탭)에서 선택한 항목 또는 드릴스루 기능 사용 여부에 따라 일부는 사용하지 못할 수 있습니다.

• 보고서 수준 필터 – 이 필터는 모든 페이지(탭)의 모든 시각적 개체에 적용됩니다.
• 페이지 수준 필터 – 이 필터는 활성 탭의 모든 시각적 개체에 적용됩니다. 이러한 필터는 보고서 수준 필터 위에 적용됩니다.
• 시각적 수준 필터 – 이 필터는 선택한 시각적 개체에만 적용됩니다. 이러한 필터는 페이지 수준 필터 위에 적용됩니다.
• 드릴스루 필터 – 이 필터는 소스 시각적 개체에서 현재 시각적 개체로 드릴스루할 때 현재 시각적 개체에 적용되는 "소스" 시각적 개체에서 필터링합니다.

특정 필터 값을 제거하려면 옆에 있는 지우개 기호를 선택합니다. X를 선택하여 필터를 제거하지 마세요. X를 선택하면 필터링하는 필드가 필터 옵션으로 제거됩니다. 필터에서 실수로 필드를 제거한 경우 작업 영역을 닫았다가 다시 엽니다. 기본 필터 설정이 다시 적용됩니다.

기본적으로 작업 영역을 처음 열면 활성 법인이 보고서 수준 필터로 사용됩니다. 보안에 따라 사용자는 다른 법인을 추가하거나 필터에서 선택한 기본 법인을 변경할 수 있습니다.

회계 달력 필터는 시각적 개체에 올바른 달력이 사용되도록 하는 데 필요합니다. 기본적으로 보고서 수준 필터는 활성 법인의 회계 달력으로 설정됩니다. 필터를 시작 또는 종료 날짜가 다른 회계 달력으로 변경하면 기초 잔액이 포함되지 않습니다. 따라서 대차 대조표 재무 제표에 올바른 잔액이 표시되지 않습니다. 필터에서 추가 회계 달력을 선택하면 추가 열 집합이 생깁니다. 각 추가 열 집합에는 다른 회계 달력의 금액이 표시됩니다.

기장 계층 필터도 필요합니다. 기본적으로 이 필터는 현재로 설정됩니다. 필터에서 추가 게시 레이어를 선택하여 집계된 금액을 표시할 수 있습니다.

필터는 날짜 및 회계 연도 필드에도 사용할 수 있습니다. 일반적으로 이러한 필터는 페이지 수준에서 적용됩니다. 기본적으로 날짜 필터는 변경할 수 있는 관계형 날짜를 사용합니다. 관계형 날짜 필터를 제거하고 회계 연도 필터를 대신 사용할 수도 있습니다.

통화

총계정원장 데이터에 대해 보고하는 모든 시각적 개체는 회계 통화로 금액을 표시합니다. 따라서 법인을 필터링할 때 회계 통화가 동일한 법인만 포함하도록 주의해야 합니다. 그렇지 않으면 다른 통화로 데이터를 집계합니다.

현금 흐름 예측 및 탑 10 과 같은 보조원장 데이터에 대해 보고하는 모든 시각적 개체 시각 자료는 시스템 통화로 금액을 표시합니다. 시스템 통화 및 시스템 환율 유형은 시스템 매개 변수 페이지에 정의됩니다.

은행 계좌별 잔액 시각적 개체는 은행 계좌의 통화로 금액을 사용합니다.

차원

기본 재무 제표에는 재무 차원이 포함되지 않고 기본 계정에만 초점이 맞춰져 있습니다. 재무 차원에 대한 지원은 보고서를 편집할 수 있게 되면 향후 릴리스에서 사용할 수 있습니다. 그러면 조직에서 재무 차원 값을 필터링할 수 있습니다.

일부 재무 제표에는 보조원장 거래를 기반으로 하는 차원이 포함되어 있습니다. 새 재무 제표의 목표는 재무 차원으로 설정되지 않은 차원에 대한 필터링을 활성화하는 것입니다. 예를 들어 기본 공급업체별 지출 보고서를 사용하면 기본 계정 이상으로 확장할 수 있으므로 공급업체별로 분류된 잔액을 볼 수 있습니다. 공급업체는 재정적 차원으로 설정되지 않습니다. 대신 시스템은 원래 보조원장 트랜잭션으로 돌아가서 공급업체를 찾습니다.

기본 보고서에는 다음 측정기준이 사용됩니다. 이러한 차원 중 어느 것도 재정적 차원이 아닙니다.

• 공급업체
• 공급업체 그룹
• 고객
• 고객 그룹
• 국가/지역
• 주/도
• 시

중요

재무 저널을 사용하여 단일 바우처에 여러 벤더 또는 고객의 거래를 요약하면 데이터가 올바르지 않습니다. 보고 프로세스는 해당 정보가 어디에도 유지되지 않기 때문에 분개 항목의 특정 원장 계정과 관련된 공급업체 또는 고객을 결정할 수 없습니다. 따라서 단일 바우처에 여러 공급업체, 고객, 고정 자산 또는 프로젝트를 입력하지 않는 것이 좋습니다.

데이터 드릴

Power BI를 통해 다양한 수준의 드릴링을 사용할 수 있습니다. 레벨마다 이름과 기능이 다릅니다. 행과 열을 드릴할 수도 있습니다. 이 섹션에서는 시산표 재무제표를 예로 사용하고 행을 드릴하는 방법을 보여주며 다양한 옵션을 논의합니다. 열에도 동일한 기능이 있습니다. 드릴 온 설정을 변경하기만 하면 됩니다.

다음 그림에서 시산표 문은 행 계층의 최상위 수준인 기본 계정 유형으로 축소됩니다.

계층의 다음 수준인 기본 계정 범주를 보려면 드릴 필드를 행 으로 설정하고 확장 버튼(필드에서 드릴 다음의 세 번째 버튼)을 선택하면 됩니다. 이제 모든 기본 계정 범주가 확장된 것을 볼 수 있습니다. 현재 Power BI는 하나의 행이나 열만 확장할 수는 없지만 다른 모든 행이나 열은 계속 볼 수 있습니다.

모든 행의 기본 계정으로 확장하려면 다시 확장 버튼을 사용할 수 있습니다. 그러나 하나의 행에 대해서만 기본 계정으로 드릴다운하려면 먼저 드릴다운 버튼(창 오른쪽에 있는 단일 아래쪽 화살표)을 클릭한 다음 드릴다운할 행을 선택합니다. 다음 그림은 드릴다운 버튼이 선택된 후 판매 행이 선택될 때 결과를 표시합니다.

단일 행을 드릴다운한 후 전체 시산표로 돌아가려면 여러 번 클릭해야 합니다. 드릴업 버튼(필드의 드릴 후 첫 번째 버튼)은 다음 그림과 같이 판매 범주의 컨텍스트에서만 드릴업합니다.

계속해서 드릴업 버튼을 눌러 행에 대한 최고 수준의 요약으로 돌아갑니다.

Power BI는 계층 구조의 다음 수준으로 이동할 수 있는 버튼도 있습니다(드릴 온 필드 후 두 번째 버튼). 이 버튼의 효과는 확장 버튼(드릴 온 필드 다음의 세 번째 버튼)에 따라 다르며, 계층 구조를 확장하는 데 사용됩니다. 계층을 확장하면 보고서에서 계층이 유지됩니다. 예를 들어, 이전에 표시된 것처럼 기본 계정 유형을 확장하면 보고서에 여전히 기본 계정 유형이 표시됩니다. 그러나 계층 구조의 다음 수준으로 이동하면 다음 그림과 같이 보고서에 계층 구조의 상위 항목이 더 이상 표시되지 않습니다.

요약된 잔액 뒤에 있는 거래 세부 정보를 보려면 재무 및 운영으로 드릴백할 일부 금액을 선택할 수 있습니다.

재무제표에서 드릴백하면 바우처 거래가 아닌 ASE(회계 소스 탐색기)로 이동합니다. ASE는 총계정원장의 회계 항목만 표시하지 않습니다. 대신 보조원장 거래 기록을 보여줍니다. 따라서 원래 트랜잭션에 대해 훨씬 더 자세한 정보를 얻고 이를 분석에 사용할 수 있습니다. 예를 들어 공급업체 또는 고객이 누구인지, 고객이 무엇을 구매했거나 공급업체가 판매했는지, 거래에 어떤 프로젝트가 있었는지 확인할 수 있습니다.

재무제표의 다음 필터가 ASE로 전송되어 ASE가 집계된 트랜잭션을 표시합니다.

필터링에 필요한 필드:

• 법인
• 회계 달력
• 년
• 주 계정 ID

필터링의 선택 필드:

• 분기
• 개월
• 기간

행에서 충분히 아래로 확장하지 않으면 드릴다운이 작동하지 않습니다. 예를 들어 기본 계정 범주로만 확장하면 기본 계정이 ASE에서 필터링하기 위한 필수 필드이기 때문에 잔액의 ASE로 드릴다운할 수 없습니다.

행에서 너무 멀리 확장하면 재무제표의 추가 필터가 ASE로 전송되지 않습니다. 따라서 숫자에 차이가 있을 수 있습니다. 예를 들어 지역별 손익계산서 행에서 국가 또는 지역으로 확장하면 해당 국가 또는 지역이 ASE의 필터로 포함되지 않습니다.

참고

ASE가 현재 필터링을 지원하는 것보다 재무제표 행이나 열을 더 자세히 드릴다운할 수 있습니다. 따라서 일부 상황에서는 ASE의 세부 트랜잭션 합계가 드릴백하는 잔액과 일치하지 않을 수 있습니다. 이 기능은 앞으로도 계속 개선될 것입니다.

계층 구조

기본 재무 제표는 두 개의 계층을 사용하여 데이터를 드릴하고 확장합니다. 한 계층은 행을 위한 것이고 다른 계층은 열을 위한 것입니다. 두 계층 모두 재무제표 디자인에 미리 정의되어 있습니다. 대부분의 재무제표에서 행 계층 구조는 주 계정 유형 > 주 계정 카테고리 > 주 계정 입니다. 그러나 일부 보고서에는 국가 및 지역과 같은 추가 필드가 있습니다. 계층의 추가 노드는 각 트랜잭션에 대한 보조원장 데이터를 기반으로 합니다.

열의 경우 계층은 법인 및 회계 기간에 중점을 둡니다. 대부분의 재무제표에서 열 계층 구조는 법인 > 회계 달력 > 회계 연도 > 분기 > 기간 입니다.

현재 재무 제표는 데이터를 집계할 수 있는 조직 계층을 지원하지 않습니다.

데이터 제한 사항

재무제표 시각적 개체에는 표시할 수 있는 행 수에 제한이 있습니다. 현재 한도는 30,000으로 설정되어 있습니다. 이 제한을 초과하면 시각적 개체에 이 상황을 알리는 경고 기호가 표시됩니다.

최대값을 초과하면 모든 행이 시각적 개체에 로드되지 않았기 때문에 재무제표에 표시되는 합계가 정확하지 않습니다.

빈 행

Power BI는 빈 행을 숨기고 표시하는 옵션을 제공하지 않습니다. 행에 데이터가 없으면 행이 시각적 개체에 표시되지 않습니다.

Power BI의 추가 리소스

생산 환경의 재무 분석 작업 영역에 대해 포함된 보고서를 활성화하기 위해 다음 리소스의 정보가 필요하지 않습니다. 대신 개발 상자 및 자체 Power BI 보고서를 포함하려는 경우 유용합니다.

• 원박스 환경에서 분석 작업 공간 및 보고서 액세스

• Power BI Embedded를 사용하여 작업 공간에 분석 추가