仕入先リベートの構成
仕入先リベートでは、獲得したリベートを管理、追跡、そして請求するのに必要なタスクを自動化して、仕入先リベート プログラムを会社で効率的に管理できるようにします。
仕入先リベート契約とは、事前に設定された購入目標を達成する見返りとして会社が金銭的な報酬を受ける資格を得るための条件を示した、ベンダーとの契約内容を記録したものです。 仕入先リベート契約は、リベート契約 ページに記録されています。
仕入先リベート契約ページを開くには、調達 > 仕入先のリベート > リベート契約を選択します。
契約書のヘッダーでは、リベートの条件を満たす会社の一般的な条件を指定します。 実際には、ヘッダー情報は、特定の製品が特定の数量で購入されたときに、仕入先がリベートを付与することを指定します。 ヘッダーでは、リベート オプションと計算日タイプの測定単位も指定できます。
測定単位 リベート オプション フィールドの全般タブで、発注書明細行でリベート請求を行うときに測定単位を条件にするかどうかを定義できます。
- 変換 - リベート契約に従って、発注書明細行が仕入先のリベートの対象になります。 明細行に適用される測定単位に関係なく、リベートを受け取ります。
- 完全一致 - リベートを適用するには、購買注文明細行の測定単位が契約で指定されている単位と同じである必要があります。
計算日タイプ フィールド内の全般タブで、リベート契約の有効期間内に購買を行うかの決定に使用する日付を選択します。
- 作成日 - 発注書の作成日を使用します。
- 配送指定日 - 指定された配送日を使用します。
契約明細行では、仕入先リベート契約をさらに詳細に指定できます。
購買の累計基準フィールドでは、リベート請求の計算を設定できます。 期間 (週、月、年、有効期間またはカスタマイズされた期間) に応じて金額を設定できます。 請求書の値は、発注書明細行が請求されるたびにリベートの請求が決定されることを示します。
取得元フィールドでは、リベートの計算の基準を指定できます。
- 総計 - 品目の価格総額に基づいてリベートが計算されます。
- 正味 - 品目の正味価格 (他の割引適用後の価格) に基づいてリベートが計算されます。
リベート プログラム見越勘定 と リベート プログラム経費勘定フィールドでは、承認から処理までの間の中間段階で未収金額を受け取る勘定番号を指定します。
承認が必要 オプションが はい に設定されている場合、リベート請求が計上または支払われる前に承認される必要があります。
リベート改行タイプ フィールドでは、リベートの基準を指定します。
- 数量 - リベートが数量ベースになります。
- 金額 - リベートが金額ベースになります。
明細行 クイック タブでは、さまざまなリベートを付与するためにさまざまな数量層を設定する方法を確認できます。 たとえば、前述の図では、範囲の開始値 と 範囲の終了値フィールドは、製品の数量が 10 から 19 ユニットの場合、ユニット当たり 15.00 米国ドルのリベートが支払われることを示しています。
範囲の開始値 は含まれますが、範囲の終了値 は含まれません。 たとえば、リベート改行タイプ フィールドが 数量 に設定されていて、範囲の開始値フィールドに 1 を、範囲の終了値フィールドに 3 を入力します。 この場合、1 つか 2 つの品目を購入するとリベート金額が適用されますが、3 つ目の購入では適用されません。
ワークフロー承認状態フィールドの 承認済 値は、契約にある条件を満たしている発注書に契約を適用できることを示します。
リベートの条件を満たす注文を特定し、リベート請求を生成する
会社がリベート契約を結んでいる仕入先に発注書を発行すると、Supply Chain Management では仕入先からの今後の支払クレジットを特定します。 発注書がリベートの対象となる場合、仕入請求書が転記されるとすぐに、すべての注文明細行に対してリベート請求が生成されます。 このプロセスは自動的に行われます。 その後、予想されるリベートを確認し、そのリベートが製品のコストと利益率に与える影響を把握できます。
仕入先リベート契約に従って、発注書明細行に適用されるリベートの詳細を表示する:
- 発注書 ページで注文明細行を選択し、発注書明細行 > 表示 > 価格の詳細を選択します。
- 価格の詳細 ページで、リベート クイック タブを選択します。
リベートの情報は、価格の詳細ページの利益見積セクションにある仕入先リベート フィールドでも表示されます。
調達パラメーター ページの 価格 タブで、価格の詳細の有効化 オプションが はい に設定されていることを確認します。 このオプションを いいえ に設定すると、リベートを表示できなくなります。
請求を確認し、承認する
生成されるリベート請求は、仕入先から予測できる将来の支払いを表します。 仕入先に貸方票を発行する前に、契約の所有者は通常、請求を確認して承認する必要があります。 ただし、請求のステータスにより、請求が承認プロセスを通過できるかどうかが決定されることに注意してください。
請求のステータスと承認プロセスへの影響
請求が生成されると、そのステータスは、リベートが累積ベースで付与される場合は 計算対象 に、請求書ごとに付与される場合は 計算済 に設定されます。 請求のステータスが 計算対象 である場合、その請求は 累計 機能で処理される計算プロセスを実行する必要があります。 承認プロセスに含めることができるのは、ステータスが 計算済 の請求のみです。
仕入先のリベート契約の 承認が必要 オプションが いいえ に設定されている場合、生成される請求のステータスはすべて 承認済 になります。 累積ベースで付与される請求に対しては、承認が必須です。
請求を承認し、転記と請求書の詳細を表示する
請求が承認されると、買掛金勘定で処理できるようになります。 リベート請求金額のクレジット メモ (仕入先請求書) は、自動的に生成されます。 その後、クレジットを仕入先の残高に追加でき、買掛金勘定係は通常の決済プロセスにクレジットを含めることができます。
調達 > 仕入先リベート > リベート請求を選択して、リベート請求を開きます。
リベート請求を閉じます。
請求を選択してから、アクション ペインにある 承認を選択します。
要求ページの 仕入先フィールドで、リベートの受け取りを承認されている仕入先を選択し、 OK を選択します。
リベートの見越計上仕訳帳が請求金額に転記されます。 この転記では、予想される仕入先貸方の未収仕入先リベート売掛金勘定を借方に記入し、予想される利益の暫定的な未収仕入先リベート受入勘定を貸方に記入します。
リベート の一覧から明細行を選択します。次に、アクション ペインで リベート トランザクションを選択し、このリベート発生額を転記する仕訳帳のバッチ番号を表示して、移動します。
請求を通常の買掛金勘定プロセスに移動させるには、買掛金勘定係が プロセス 機能を実行してリベート請求処理を完了しておく必要があります。
アクション ペインで プロセスを選択し、フィルターを選択します。 仕入先口座フィールドの 基準フィールドで、リベート請求を処理する仕入先を選択し、その他の関連するフィルターを選択して、OK を選択します。
メッセージ バーとステータスが 完了 に変更されているという事実は、次のイベントが発生したことを示しています。
リベート見越計上仕訳帳の転記では、見越売掛金勘定と経費勘定の前の仮金額が取り消されます。
リベート金額の仕入先請求書 (訂正票) が作成されました。
調達パラメーター ページの リベート プログラム タブにある 手動による請求書の転記 オプションの設定では、請求処理の一部として仕入先請求書を手動または自動で転記するかが決定されます。
仕入先請求書が自動または手動で転記されると、仕入先の未払勘定が借方に記入され、割引および引当金受入勘定が貸方に記入されます。
リベートの仕入請求書明細行で使用される調達カテゴリに対して、割引および引当金受入勘定番号が指定されます。 調達カテゴリは、調達パラメーター ページの リベート プログラム タブで設定されます。
リベート の一覧から明細行を選択します。次に、アクション ペインで リベート トランザクションを選択し、このリベート見越計上を転記する仕訳帳のバッチ番号と仕入先請求書番号を表示して、移動します。
仕入先請求書のトランザクションの明細行を選択し、 次にアクション ペインで 仕入先請求書を選択します。 仕入先請求書が転記されている場合は、請求仕訳帳が表示されます。 それ以外の場合は、手動での転記が必要な保留中の仕入先請求書として表示されます。 請求書の明細行では、コミッションおよびリベート調達カテゴリの仕入先請求書の詳細を指定します。
すべての仕入先 ページでリベートを受け取る仕入先を選択し、アクション ペインで トランザクションを選択します。 請求書の明細行を検索します。 リベート金額が仕入先残高に追加されました。