Project operations による契約品目ベースの収益認識
適用対象: リソース/非在庫ベースのシナリオ向け Project Operations
注意
最近の製品アップデートで、Project Operations の売上認識および関連するフォームとプロセスのラベルを更新機能において見積もりという名称が売上認識に変更されました。 用語は、機能が有効になっているかどうかに応じて、見積もりまたは売上認識のいずれかを参照する場合があります。
Project Operations での契約品目ベースの収益認識 機能を使用すると、契約に関連付けられている各契約品目の収益を認識することができます。 契約明細ベースの収益認識により、契約明細ごとに異なる収益認識方法を柔軟に定義できます。 Microsoft Dynamics 365 Finance 次に、収益認識金額が生成され、それに応じて転記されます。
この機能を使用するには、収益認識 タブのプロジェクト管理および会計パラメーターで 契約品目ベースの収益認識 を有効にします。
ヒント
このパラメーターを有効化した後は、無効にすることはできません。
非在庫/リソースベースのシナリオの Project Operations で契約行ベースの収益認識を有効にする機能がパラメーターに移され、法人レベルでオプションを制御できるようになりました。これによってオプションは、法人レベルで制御できるようになります。 契約品目ベースの収益認識 パラメーターは、収益認識タブのプロジェクト管理および会計パラメーターの非在庫/リソース ベースのシナリオで使用できます。
この機能が有効になっている場合、Dynamics 365 Finance は、固定価格請求方法として使用される各契約品目に対してのみ収益認識を生成します。 すべての古いプロジェクトまたは収益認識プロジェクトを管理できます。
契約明細のある固定価格の収益見積もりプロジェクト
Dataverse の Dynamics 365 Project Operations で以下の属性を使用してプロジェクト契約品目を作成すると、システムは固定価格の売上見積もりプロジェクトを自動で作成します。 このプロジェクトの情報は、これらの属性に基づいています。
- 固定価格の請求方法
- 関連付けられたプロジェクト
- プロジェクト契約品目 ページの 請求スケジュール タブで定義した少なくとも 1 件のマイルストーン
非在庫/リソース ベースのシナリオの Project Operations で契約品目ベースの収益認識を有効にする がアクティブ化されている場合、Dynamics 365 Finance は、固定価格請求方法と使用して、定義されたマイルストーンを持つ各契約品目に対してそれぞれの固定価格の収益見積もりプロジェクトを生成します。
Dataverse のプロジェクト契約明細の詳細と、契約明細がプロジェクト タスクにどのようにリンクされているかについては、プロジェクト契約明細の概要 を参照してください。
プロジェクトとタスクをプロジェクト契約ラインにマッピングする方法の詳細については、プロジェクトとタスクをプロジェクト契約ラインにマッピングする を参照してください。
契約品目のプロジェクト契約のレビュー
Dynamics 365 Finance でプロジェクト契約明細を確認するか、追加の詳細を更新するには、次の手順に従います。
- Dynamics 365 Finance 環境で、プロジェクト管理と会計>プロジェクト>プロジェクト契約 に移動します。
- アクション ペインで、デフォルトの会計の表示 を選択します。
- ドロップダウン リストで契約明細を選択して、契約明細に適用可能な既定の財務分析コードを入力します。
- 定額収益認識 プリンシパルが、選択した契約ラインの収益認識プロジェクトに適用される場合は、開始日と終了日を指定します。 開始日と終了日は、定額収益認識 プリンシパルに必要な日数を計算するために使用されます。
固定価格収益見積もりプロジェクトの確認
固定価格の売上見積もりプロジェクトをレビューする際は、次の手順を実行します。
Dynamics 365 Finance 環境で、プロジェクト管理と会計>プロジェクト>固定価格収入見積もりプロジェクト に移動します。
表示する売上プロジェクトを選択し、見積もりプロジェクト ID 値をダブル タップ (またはダブル クリック) してレコードを開き、プロジェクトの詳細を確認します。
ヘッダーで、推定収益認識額を転記するために必要な既定のプロジェクトを選択します。 収益認識プロジェクト ヘッダーで定義されているプロジェクトに対して、必要なすべての財務転記が生成されます。 Dynamics 365 Finance は、プロジェクトから財務分析コードを取得し、それらを使用して財務トランザクションを収益認識に記録します。
ヘッダーで、コスト テンプレートを選択します。 このテンプレートは、完了率、完了契約、または定額などの必要な計算を行うために使用されます。
契約明細 タブを選択します。選択された契約明細 グリッドには 1 つの契約明細が必要です。 この明細は、収益認識プロジェクトが作成されたデフォルトの契約明細です。
関連付けを変更する場合は、さらに契約品目を選択して、それらを 選択した契約品目 グリッドに追加します。 このグリッドで複数の契約品目を選択すると、選択したすべてのプロジェクトに対して完了割合と収益の見積もりを一緒に計算します。
注意
定額収益認識 プリンシパルの場合、各収益認識プロジェクトに適用できる契約品目は 1 つだけです。 したがって、定額収益認識 プリンシパルを使用するとき、1 つの収益認識プロジェクトに複数の契約品目を追加することはできません。
プロジェクトのコスト、売上プロファイル、コスト テンプレート、期間コード を手動で設定できます。 手動で設定しない場合は、プロジェクトのコストと売上プロファイルに対して構成したルールを使用するプロジェクトの最初の見積もり計算時に、この値がデフォルト値になります。
シナリオの例
Contoso システムは、顧客の 1 人にビジネス アプリケーションを実装する 1 つの契約を結びました。 合意に従って、実装全体は次のフェーズに分割されます。
- ライセンス料 - 固定価格。 Contoso 財務チームは、定額法に基づいて収益を計上することにしました。
- 分析 – 固定価格。 Contoso 財務チームは、完了した契約方法に基づいて収益を計上することにしました。
- 実装 - 固定価格。 Contoso 財務チームは、完了した割合方法に基づいて収益を計上することにしました。
- 稼働後のサポート - 固定価格。 Contoso 財務チームは、定額法に基づいて収益を計上することにしました。
Project Operations で Dataverse、新しいプロジェクトと新しいプロジェクト契約が顧客のために作成されます。
次の図は、Dataverse で作成されたプロジェクトを示しています。 複数のタスクがこのプロジェクトに関連付けられています。
次の図は、Dataverse で作成されたプロジェクト契約を示しています。
次の図は、Dataverse で作成されたプロジェクト契約品目を示しています。 プロジェクトのフェーズごとに 1 つずつ、合計 4 つの契約品目が作成されます。 各契約明細は、固定価格 請求方法を使用します。
次の図は、Dynamics 365 Finance の固定価格収益見積もりプロジェクトを示しています。 Dataverse で作成されたプロジェクト契約明細ごとに (前の図に示すように)、Dynamics 365 Finance で 1 つの固定価格収益見積もりプロジェクトが作成されます。
次の図は、プロジェクトの 実装 段階の 収益プロジェクト ページを示します。 このページで、デフォルトのプロジェクト と プロジェクトの費用と収益のプロファイル のフィールドを設定します。 プロジェクト補助元帳に影響する未収収益額を転記するには、デフォルト プロジェクトが必要です。 収益プロジェクトに適用可能な収益認識会計規則を識別するには、プロジェクトの原価と収益のプロファイルが必要です。
推奨されるコンテンツ
- プロジェクト契約明細の概要 – この記事では、プロジェクト契約明細の概要を説明します。
- プロジェクトとタスクをプロジェクトの契約品目にマップします – この記事は、マッピング プロジェクトやタスクをプロジェクトの契約品目にマッピングすることの概要を提供します。
- 収益見積もりの管理 – この記事では、収益認識見積もりの管理と実行の概要を説明します。