日本向け月次締め請求書

[アーティクル]
12/26/2023

日本では、支払の請求書は毎月統合されます。この記事は、月次締め請求書に関する情報を提供し、請求金額および期日の計算方法を説明します。

複数の仕入先請求書、発注書、購買返品および仕入仕訳帳を支払の仕入先の月次締め請求書に統合できます。個別の仕入先トランザクションの支払を行う必要はありません。また、顧客請求書、販売注文、返品、および売上仕訳帳を顧客の月次締め請求書に統合して、顧客に送信できます。

同じ日に顧客または仕入先の複数の月次締め請求書を作成できます。顧客または仕入先の月次締め請求書を作成した後、仕入先に支払うか、顧客から支払を受け取り、支払金額の月次締め請求書を決済できます。

次の計算が月次締め請求書に対して実行されます。

請求金額
期日

月次締め請求書の請求金額の計算

月次締め請求書ページで月次締め請求書を作成および確認した後、次の金額が計算されます。

前回の請求金額 – 前の連結期間の合計請求金額。
以前に支払済の金額 – 前の連結期間に支払われた合計金額。
調整金額 – 前回の連結期間に支払われた調整金額。調整金額には現金割引、銀行手数料が含まれます。
未払い金額 – 現在の連結期間の合計未払い金額。未払い金額は次の式を使用して計算されます。前回の請求金額 - 支払高 - 調整金額
締め期間中の請求金額 – 現在の月次締め請求書の合計請求金額。この金額には売上税が含まれています。
合計請求金額 – 現在の請求書の新しい合計請求金額。この金額は次の式を使用して計算されます。未払い金額 + 締め期間中の請求金額

月次締め請求書の期日の計算

請求書は、仕入先または顧客ごとに指定した月次締め日に基づいて、毎月統合されます。月次締め日は、請求書を締め処理する日と期間、および支払期日を決定します。月の最終日が指定した月次締め日よりも前の日付になる場合、請求書は月の最後の営業日に締め処理されます。したがって、月次締め日に対して 31 を指定し、現在の月が 31 日未満の場合は、請求書はその月の最後の営業日に締め処理されます。たとえば、2012 年 6 月の請求書は 2012 年 6 月 29 日に締め処理されます。その日が月の最後の営業日であるためです。さまざまな日に生成される請求書の支払期日の計算方法を次の表に示します。月次締め日は 10 で、支払期日は月末です。

請求書番号	請求日	月次締め日	期日
請求書 001	2012 年 5 月 4 日	2012 年 5 月 10 日	2012 年 6 月 29 日
請求書 002	2012 年 5 月 10 日	2012 年 5 月 10 日	2012 年 6 月 29 日
請求書 003	2012 年 5 月 18 日	2012 年 6 月 10 日	2012 年 7 月 31 日
請求書 004	2012 年 6 月 8 日	2012 年 6 月 10 日	2012 年 7 月 31 日

月次締め請求書の税調整

この機能の主な目的は、日本の連結月次請求書を、資格のある請求書としてサポートしています。変更は、日本の適格請求書システム (QIS) に関連して導入されます。詳細については、日本の適格請求書システムを参照してください。

連結請求書に影響を与える QIS 要件をサポートするために、(売掛金管理と買掛金管理の両方で) 次の機能が導入されています。

日本の消費税 (JCT) を、資格のある月次締め請求書および税コードごとに 1 回調整 (計算して丸める) します。
月次締め請求書を作成する際に、会計通貨を必須フィルターとして設定します。
売上税トランザクションのプロパティを検証する月次締め請求書を確認し、売上税コードごとの月次締め請求書の税と税調整を計算して、月次締め請求税と税調整を表示します。
計算された月次締め請求税の手動調整を許可します (買掛金勘定のみ)。
消費税コードごとに税調整を転記する転記操作を追加します。
連結された資格のある請求書 (売掛金勘定のみ) に、会社の修飾された請求発行者 (QII) 番号を印刷します。
資格のある月次締め請求書に、税コードごとの請求書合計および税額合計を含む、合計税内訳を印刷します。
消費税コードごとに転記された税調整を取り消す 取り消し 操作を追加します。

月次締め請求書の月次締め税の計算

顧客月次締め請求書を作成および転記した後に、月次締め請求税の計算および調整は、売掛金勘定および買掛金勘定の月次締め請求レベルで次のように行います。

月次締め請求書に含まれるすべての請求書の各売上税コードの転記された売上税トランザクションが、次の値で (トランザクション通貨で) 合計されます。
- 元金額
- 実際の消費税金額
- 実際の非控除消費税
連結税は、金額発生元の合計 × 消費税コードレートの値 ÷ 100 として計算されます。この計算は、非控除金額を含め、売上税コードごとに実行され、消費税コードのルールに従って丸められます。
税の差異は、連結税 - 実際の消費税の合計金額 として計算されます。消費税コードごとに違いがある場合は、必要に応じて、顧客トランザクションまたは仕入先トランザクションを使用して税調整が総勘定元帳仕訳帳を通じて転記されます。
税調整に相殺される転記済トランザクションは、請求書支払に対して決済できます。

ノート

仕入先からの月次締め請求書の場合、税額の差額は、仕入先請求書の実際の連結税額が計算金額と異なる場合にのみ発生します。この場合、控除できない部分を含めた税金調整が経費勘定または資本化勘定に転記されます。

前提と制限

Microsoft Dynamics 365 Finance では、この機能に対する主な考慮事項を次に示します。

消費税計算パラメーターは、次の方法で構成する必要があります。詳細については、JCT に対して消費税を設定するを参照してください。
- すべての消費税コードには、税タイプ フィールド (標準または減額) の値が適切です。
- 発生元 フィールドで、総額のパーセンテージ を設定します。
- 基準金額 フィールドは、請求書残高の正味金額 に設定されます。
- 計算方法フィールドが、全額に設定されています。
消費税コードパラメータは、請求期間中は変更されません。
内税シナリオはサポートされていません。
仕入先請求仕訳帳で転記された仕入先請求書は、連結には含まれません。
顧客の連結には自由形式の請求書とプロジェクト請求書は含まれません。
含まれている請求書から大別して継承された財務分析コード。仕入先または顧客の勘定が再入力されます。
月次締め請求書には、会社の会計通貨での請求書だけが含まれます。

ノート

月次締め請求書での税調整 機能が特性の要件を満たしていない場合は、代わりに 請求書集計 機能の使用を検討してください。詳細については、転記のための販売注文または梱包明細の連結を参照してください。

段取り

この機能を設定するには、これらの手順に従います。

機能管理で、日本の連結請求書の税調整を有効化 機能を有効にします。
日本の指定請求システムで記述されている設定を完了します。
売掛金勘定 > 設定 > 売掛金勘定パラメーター に移動します。全般タブで、顧客に対して月次締め請求書 オプションを有効にします。次に、月次締め請求書仕訳帳名 フィールドで、毎日タイプの一般的な仕訳帳名を指定して連結税調整を転記します。
買掛金勘定>設定>買掛金勘定パラメーター の順に移動します。全般タブで、仕入先に対して月次締め請求書 オプションを有効にします。次に、月次締め請求書仕訳帳名 フィールドで、毎日タイプの一般的な仕訳帳名を指定して連結税調整を転記します。

シナリオ

税調整のある顧客月次締め請求書

このシナリオを完了するためには、顧客に対して転記された販売請求書がある必要があります。

月次締め請求書を顧客に発行し、税調整を転記するには、次の手順に従います。

売掛金勘定>定期処理タスク>月次締め請求書 の順に移動して、新規を選択します。
必要な 実行日および 連結日 の値を指定します。必要に応じて、顧客勘定 の値をフィルタに追加します。その後、OK を選択します。結果の月次締め請求書には、以前に指定した期間に転記され、フィルタ条件と一致している請求書すべてが含まれます。
データを確認し、月次締め請求書>確認を選択します。請求書のステータスが 確認済 に変更されます。
月次締め請求書の確認>消費税 を選択します。 消費税トランザクション ダイアログボックスが表示され、月次締め請求書の税調整のための未転記の消費税トランザクションが表示されます。概要タブには、連結金額の発生元、連結転記された消費税、および実際の連結消費税の追加フィールドが含まれます。
月次締め請求書ページで、転記を選択します。次のアクションが発生します。
1. 消費税の調整および対応する顧客トランザクションが転記されます。転記日付は月次締め請求書の月次締め日です。
2. 月次締め請求書で 月次締め内の請求額、消費税、請求総額 に、消費税調整の合計金額が請求金額に追加されます。
3. 月次締め請求書が 転記済み としてマークされます。
月次締め請求書 ページで、転記された連結請求書の 消費税 メニューを選択して、転記された消費税トランザクションを確認できます。
月次締め請求書 タブで、印刷を選択します。印刷される月次締め請求書には、法人の QII 番号が含まれます。印刷される売上税詳細には、請求書に含まれる元の売上税と、連結請求書に対して転記された売上税調整の両方が含まれます。
月次締め請求書>履歴を選択します。 月次締め請求書履歴 ページには、月次締め請求書の転記履歴 (転記日付や総勘定仕訳元帳番号など) が表示されます。
売掛金勘定>支払>顧客支払仕訳帳 に移動し、新しい顧客支払仕訳帳を作成します。
行を選択して、顧客に対して新しい支払仕訳帳を作成します。
トランザクションの決済 を選択します。
トランザクションの決済 ダイアログボックスで、月次締め請求書>選択を選択します。
月次締め請求書 ダイアログボックスで、新しく作成された月次締め請求書の 連結 ID の値を選択し、OK を選択します。月次締め請求書に含まれる顧客請求書に対応するオープン顧客トランザクションだけが、トランザクションの決済 ダイアログボックスに表示されます。さらに、月次締め請求書に対して転記された顧客トランザクションが表示され、決済可能です。

税調整のある顧客月次締め請求書の取り消し

誤って追加された請求書や追加の請求書が見つからないため、転記された月次締め請求書を編集する必要がある場合は、次の手順に従って月次締め請求書の取消を実行します。

売掛金勘定>定期処理タスク>月次締め請求書 の順に移動します。
以前に転記された連結請求書を選択し、取り消し を選択します。
取消トランザクション ダイアログボックスで、取消に既存の日付を使用、取消の日付、および 理由のコメント のフィールドの目的の値を設定し、取消を選択します。次のアクションが発生します。
1. 消費税の調整および対応する顧客トランザクションが転記されます。
2. 取り消される消費税調整の合計額は、月次締め請求書の 月次締め内の請求額、消費税、請求総額 の値から差し引かれます。
3. 取り消された月次締め請求書の履歴レコードが 取り消し済 としてマークされます。
4. 税調整に関連する転記済の顧客トランザクションは、取り消す月次締め請求書レコードに対応する顧客トランザクションに対して決済されます。
5. 月次締め請求書が 転記済み としてマーク解除されます。その後、月次締め請求書を再度開き、その内容を編集できます (含める請求書の追加または削除など)。

仕入先からの月次締め請求書

このシナリオを完了する前に、仕入先から転記された購入請求書がある必要があります。

仕入先から月次締め請求書を作成するには、次の手順に従います。

買掛金勘定>定期処理タスク>月次締め請求書 の順に移動して、新規を選択します。
必要な 実行日および 連結日 の値を指定します。フィルタに 仕入先勘定 値を追加して、目的の仕入先を選択します。その後、OK を選択します。結果の月次締め請求書には、以前に指定した期間に転記され、フィルタ条件と一致している請求書すべてが含まれます。
データを確認し、月次締め請求書>確認を選択します。請求書のステータスが 確認済 に変更され、連結税が計算されます。
月次締め請求書の確認>消費税 を選択します。 一時的な消費税トランザクション ダイアログボックスが表示され、調整する消費税トランザクションが表示されます。
調整タブで、仕入先からの連結請求書の数値に従って 実際の連結税額 の値を調整します。次に、実際の金額を適用 を選択して調整された実際の消費税金額を適用するか、または 計算された金額から実績をリセット して調整をリセットします。完了したら、OK を選択します。
月次締め請求書 ページで、月次締め請求書>転記を選択します。消費税の調整および対応する仕入先トランザクションが転記されます。
月次締め請求書>履歴を選択します。 月次締め請求書履歴 ページには、月次締め請求書の転記履歴 (転記日付、バウチャー、取り消しなど) が表示されます。

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