ACCRINTM
満期日に利息を支払う証券の未収利息を返します。
構文
ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])
パラメーター
| 用語 | 定義 |
|---|---|
issue |
セキュリティの発行日。 |
maturity |
セキュリティの成熟日。 |
rate |
セキュリティの年間利率。 |
par |
セキュリティの par 値。 |
basis |
(省略可能)使用する日数基準の種類。 基準を省略すると、0 と見なされます。 この表の下に、使用できる値を示します。 |
basis パラメーターは、次の値を受け入れます。
Basis |
日数基準 |
|---|---|
| 0 または省略 | 米国 (NASD) 30/360 |
| 1 | Actual/actual |
| 2 | 実績/360 |
| 3 | 実績/365 |
| 4 | ヨーロッパ 30/360 |
戻り値
未収利息。
備考
日付は連続したシリアル番号として格納されるため、計算に使用できます。 DAXでは、1899 年 12 月 30 日は 0 日目、1899 年 12 月 30 日から 39,448 日後であるため、2008 年 1 月 1 日は 39448 です。
ACCRINTM は次のように計算されます。
$$\text{ACCRINTM} = \text{par} \times \text{rate} \times \frac{\text{A}}{\text{D}}$$
どこ：
- $\text{A}$ = 月単位でカウントされた未収日数。 満期日明細の利息の場合、発行日から満期日までの日数が使用されます。
- $\text{D}$ = 年単位。
イシューと成熟度は整数に切り捨てられます。
基準は最も近い整数に丸められます。
次の場合、エラーが返されます。
- イシューまたは満期日が有効な日付ではありません。
- 満期日≥発行します。
- rate ≤ 0。
- par ≤ 0.
- 基準 < 0 または基準 > 4。
この関数は、計算列または行レベル セキュリティ (RLS) 規則で使用する場合、DirectQuery モードでは使用できません。
例
| データ | 説明 |
|---|---|
| 2008 年 4 月 1 日~4 月 | 発行日 |
| 2008 年 6 月 15 日 | 満期日 |
| 10% | パーセントクーポン |
| 1000 | Par 値 |
| 3 | 実績/365 基準 (上記参照) |
次の DAX クエリ:
EVALUATE
{
ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3)
}
上記で指定した条件を使用して、セキュリティの未収利息を返します。
| [値] |
|---|
| 20.5479452054795 |