ACCRINTM
満期に利息が支払われる証券の未払い利息を返します。
構文
ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])
パラメーター
| 用語 | 定義 |
|---|---|
| イシュー | 証券の発行日。 |
| maturity | 証券の満期日。 |
| rate | 証券の年間表面利率。 |
| par | 証券の額面金額。 |
| basis | (任意) 日数の計算に使用する基準の種類。 basis を省略した場合は、0 であると見なされます。 指定できる値をこの表の下に示します。 |
basis パラメーターには、次の値を指定できます。
| 基準 | 日数の基準 |
|---|---|
| 0 または省略 | 米国 (NASD) 30/360 |
| 1 | 実際の日数/実際の日数 |
| 2 | 実際の日数/360 日 |
| 3 | 実際の日数/365 日 |
| 4 | 30 日/360 日 (ヨーロッパ方式) |
戻り値
未払い利息。
解説
日付は、計算で使用できるように、連続するシリアル番号として格納されます。 DAX では、1899 年 12 月 30 日が 0 日目であり、2008 年 1 月 1 日は、1899 年 12 月 30 日の 39,448 日後であるため、39,448 日目となります。
ACCRINTM は、次のように計算されます。
$$\text{ACCRINTM} = \text{par} \times \text{rate} \times \frac{\text{A}}{\text{D}}$$
ここで、
- $\text{A}$ は、月単位で数えた未払い日数です。 満期項目の利息については、発行日から満期日までの日数が使用されます。
- $\text{D}$ は、年単位です。
issue と maturity は、整数に切り捨てられます。
basis は、最も近い整数に丸められます。
次の場合はエラーが返されます。
- issue または maturity が有効な日付ではない。
- issue ≥ maturity。
- rate ≤ 0。
- par ≤ 0。
- basis < 0 または basis > 4。
この関数は、計算列または行レベルのセキュリティ (RLS) ルールで使用される場合、DirectQuery モードでの使用はサポートされません。
例
| データ | 説明 |
|---|---|
| 2008-4-1 | 発行日 |
| 2008-6-15 | 満期日 |
| 10% | 表面利率 (%) |
| 1000 | 額面金額 |
| 3 | 実日数/365 日ベース (上記を参照) |
次の DAX クエリを実行します。
EVALUATE
{
ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3)
}
期間が上記のように指定されている証券の未払い利息を返します。
| [値] |
|---|
| 20.5479452054795 |