AX 2012 – Dimensiones financieras en el Cierre de ejercicio fiscal

INTRODUCCIÓN

Las dimensiones financieras permiten clasificar la información contable básicamente para fines de análisis. El valor de las dimensiones financieras en cada transacción puede ser registrado al momento de realizar la transacción, o bien, puede heredarse de algún dato maestro en el sistema.

Por otro lado, considere que al final de un ejercicio, después de que se cierre cada período, debe ejecutar el proceso de cierre de fin de año para transferir saldos de apertura al nuevo año. Puede ejecutar el proceso de cierre de fin de año tantas veces como sea necesario a medida que se realicen los ajustes necesarios.

CIERRE DE EJERCICIO FISCAL

Al momento de realizar el proceso de cierre del ejercicio fiscal, existen diferentes opciones para el procesamiento de las dimensiones financieras:

Ruta. Contabilidad general > Procesos periódicos > Cierre de ejercicio > Transacciones de apertura > Pestaña Dimensiones financieras.

Considere el siguiente registro contable:

1. Débito por $1,000.00 a Cuenta contable 110161 (Balance) con Dimensión financiera Business Unit = 001
2. Crédito por $1,000.00 a Cuenta contable 401500 (Pérdidas y Ganancias) con Dimensión financiera Business Unit = 001

Cuentas de Balance

Opción marcada. Si se marca la opción 'Dimensione financieras de transferencia' para las cuentas de balance se observará que se hereda la Dimensión financiera registrada en la transacción original en el registro del cierre contable.

Observe el asiento contable generado de Cierre / Apertura para la cuenta contable 110161, en donde se hereda la dimensión financiera Business Unit = 001.

Opción desmarcada. Por el contrario, si la opción 'Dimensione financieras de transferencia' está desmarcada, en consecuencia, ninguna dimensión financiera registrada en la transacción original será heredada al registro del proceso del cierre de ejercicio contable.

Observe el asiento contable generado de Cierre / Apertura para la cuenta contable 110161, mismo que no conserva la dimensión financiera Business Unit = 001, propia de la transacción.

Cuentas de Resultados

Opción marcada. Si se marca el botón de las Dimensiones financieras para las 'Transacciones de pérdidas y ganancias' , se observará que se hereda la Dimensión financiera registrada en la transacción original en el registro del cierre contable.

Observe el asiento contable generado de Cierre / Apertura para la cuenta 401500, el cual hereda la dimensión financiera Business Unit = 001.

Opción desmarcada. Por el contrario, si el botón de las Dimensiones financieras para las 'Transacciones de pérdidas y ganancias' está desmarcado, la dimensión financiera registrada en esta forma, se heredará al asiento contable registrado para el cierre contable. Si la dimensión financiera permanece en blanco, entonces el valor heredado será blanco. Pero si el valor de la dimensión financiera adquiere cualquier otro valor, ese valor será el registrado en la transacción de Cierre / Apertura.

Observe que el asiento contable generado de Cierre / Apertura para la cuenta contable 401500, hereda la dimensión financiera Business Unit en blanco.

* Nota. Si se hubiera ingresado algún otro valor en el campo de la Dimensión financiera en esta forma 'Transacciones de Apertura', ese valor hubiera sido heredado al registro contable del cierre del ejercicio.

Para J